430236_2019_美兰股份_2019年年度报告_2020-03-25.pdf

1 2019 美兰股份 NEEQ：430236 创新美兰（合肥）股份有限公司 Innovation Meiland(Hefei)Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 24 日，全国中小企业股份转让系统发布关于正式发布 2019 年创新层挂牌公司名单的公告，经筛选美兰股份继续入围创新层。基于公司对未来发展前景的信心和内在价值的认可，同时为提升投资者信心、维护中小股东利益，在综合考虑公司经营情况、财务状况及未来盈利能力等因素的基础上，报告期内，公司进行了两次股份回购。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4545 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5151 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美兰股份、美兰股份公司 指 创新美兰（合肥）股份有限公司 美兰农业 指 安徽美兰农业发展股份有限公司，公司之控股子公司 天成基 指 安徽天成基农业科学研究院有限责任公司，美兰农业之全资子公司 中科美兰 指 中科美兰(合肥）生物工程有限公司，公司之控股子公司 高尔健康 指 合肥高尔生命健康科学研究院有限公司，公司之控股子公司 三会 指 创新美兰（合肥）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 章程、公司章程 指 创新美兰（合肥）股份有限公司章程 华安证券、主办券商 指 华安证券股份有限公司 律所、上海天衍禾 指 上海天衍禾律师事务所 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 杀虫剂 指 用来防治有害昆虫的农药 除草剂 指 用来防除农田杂草的农药 杀菌剂 指 用来防治植物病原微生物的农药 原药 指 以化学加工或生物发酵等手段获得的农药物质，供应生产成品药（制剂）的主要原料 制剂 指 原药经配方筛选，加工复配后，成为具有一定的形态、组分、性能、规格和用途的产品，可以经稀释后直接用于农作物 悬浮剂 指 在表面活性剂和其他助剂作用下,将不溶或难溶于水的原药分散到水中，形成均匀稳定的悬浮体系 水乳剂 指 由水不溶的液体农药（或固体原药溶解在有机溶剂中的混合物），以水为介质，在乳化剂的作用下，通过向体系提供机械能，制成液滴直径低于 2m，外观呈乳白色的水包油体系 乳油 指 由农药原药溶解在有机溶剂（如甲苯、二甲苯、植物油等），加入一定量的农药乳化剂制成均相透明油状液体的制剂。当使用时加水稀释，能形成相对稳定的5 乳白色乳状液 微乳剂 指 一种至少含有水不溶的液体农药（或固体原药溶解在有机溶剂中的 混合物）、乳化剂和水三种成分（有时还加入助溶剂）的热力学上 稳定和透明的水包油液体制剂 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐长才、主管会计工作负责人沈燕及会计机构负责人（会计主管人员）沈燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款管理风险 公司销售收入的增长导致应收账款相应增加，随着公司的持续 发展，公司合作的经销商数量更多、范围更广，应收账款存在一定的管理风险。行业竞争风险 农药行业为充分竞争行业，目前我国农药企业规模普遍不大，企业数量较多，且国际农药行业巨头不断进入国内市场，挤占 市场份额，导致行业内公司竞争激烈。市场需求变化风险 农药虽然是农业生产的必需品，刚性需求强，属于弱周期行业，但其市场需求与气候变化、农业政策、耕作制度等都有紧密的 联系，各种因素可能导致农药的市场需求发生变化，若公司不 能及时适应市场需求变化，将对公司业绩带来一定影响。税收政策风险 根据财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值 税政策通知（财税2001113 号）及财政部、海关总署、国家税务总局关于农药税收政策的通知（财税2003186 号）文件规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对国产农药免征生产环节增值 税的政策停止执行，销售环节仍然执行增值税免税政策。本公 司及部分子公司从事的农药销售业务，享受前述增值税免税政 策，如果农药销售不再享受国家的优惠政策，将影响公司未来 年度的盈利能力。本公司及部分子公司主要从事农药的研发、生产、销售业务，且为国家高新技术企业，享受税收优惠政策，7 如国家相应的税收优惠政策发生变化，将会对本公司的经营业 绩产生一定的影响。原药价格变动风险 公司生产所需原材料主要为原药，原药占营业成本的比重较大，原药价格波动对公司盈利能力影响较大。农药生产具有季节性 特点，在生产销售旺季时期偶遇重大病、虫、草害发生时，会出现部分原药供货紧张，价格上升的风险。随着公司经营的制 剂产品品种增加，生产规模扩大，对原药需求量将持续上升，若原料供应价格上涨，公司将面临生产成本增加的风险。股票质押风险 公司控股股东、实际控制人徐长才为公司非公开发行创新创业公司债券提供 10,000,000 股股票质押担保，质押股份占公司总股本的 17.53%，质押期限为 2018 年 5 月 30 日起至创新创业公司债券清偿后止。如质押股份被行使质权，存在公司控股股东、实际控制人变更的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 1、季节性风险 受农作物种植季节性影响,农药制剂产品需求具有明显的季节性。国内上半年是农药生产的高峰期,3-9 月份则是农药使用的高峰期。因此,对于农药制剂企业来说,其生产与销售具有明显的季节性。公司主要产品为农药制剂,种植期种植面积减少或者农作物的减产将在一定程度上影响公司的营业收入。2、环境保护风险 公司所属行业是化学农药制造行业。农药制剂生产、研发过程中会产生废气、废水、固废或其他有毒物质。公司一直注重环境保护，严格遵守国家环保法律法规，但是随着国家对环境保护的日益重视，新环保法等越来越严格的环保法律法规的颁布实施，企业执行的环保标准也将更高更严格，同时国家监管机构对企业执行环保法规的监管力度也在加大，如果公司的环保标准达不到国家规定的要求将会受到处罚，进而影响公司正常的生产经营。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 创新美兰（合肥）股份有限公司 英文名称及缩写 Innovation Meiland(Hefei)Co.,Ltd.证券简称 美兰股份 证券代码 430236 法定代表人 徐长才 办公地址 合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 G4 楼 D 区 6 层 8 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 童利炟 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0551-68500227 传真 0551-68500227 电子邮箱 L 公司网址 联系地址及邮政编码 合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 G4 楼 D 区 6 层；230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 13 日 挂牌时间 2013 年 7 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 杀虫剂、杀菌剂、除草剂 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）57,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 徐长才 实际控制人及其一致行动人 徐长才 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101146868530901 否 注册地址 合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 G4 楼 D 区 6 层 否 注册资本 57,060,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 9 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 索保国、张敏敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内解苏辞去公司董事、董事会秘书职位，辞职后不再担任公司其它职务。2020 年 1 月 10 日经公司第三届董事会第九次会议审议通过，任命童利炟为公司董事会秘书；2020 年 3 月 6 日经公司第三届董事会会议提名、经 2020 年第一次临时股东大会审议通过任命童利炟先生为公司董事。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 135,660,928.48 100,905,106.24 34.44%毛利率%25.78%30.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,853,703.78 9,785,398.61-9.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,490,809.96 7,347,584.41 1.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.08%9.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.83%7.17%-基本每股收益 0.15 0.16-6.25%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 155,917,038.58 157,342,001.96-0.91%负债总计 45,691,620.60 49,255,130.88-7.23%归属于挂牌公司股东的净资产 106,484,287.86 107,349,924.08-0.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.79 4.47%资产负债率%（母公司）40.49%33.04%-资产负债率%（合并）29.31%31.30%-流动比率 4.79 4.59-利息保障倍数 6.37 10.73-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,884,315.37 4,239,268.96 180.34%应收账款周转率 325.05%295.05%-存货周转率 427.27%283.53%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.91%39.22%-11 营业收入增长率%34.44%14.92%-净利润增长率%-8.19%-5.72%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,060,000 60,060,000-5.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 政府补助 1,620,978.40 其他营业外收入和支出 21.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,621,000.10 所得税影响数-238,747.85 少数股东权益影响额（税后）-19,358.43 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,362,893.82 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 45,138,940.87 应收票据 8,451,575.21 应收账款 36,687,365.66 应付票据及应付账款 18,954,936.84 应付票据 14,977,440.00 应付账款 3,977,496.84 应付债券 19,830,000.00 20,600,000.00 其他应付款 1,018,248.80 248,248.80 12 其中：应付利息 770,000.00 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：美兰股份致力于农药新产品、新剂型、新工艺的研发，公司积极响应国家政策向高效、广谱、低毒方向的产品发展，是集新农药研发、农药复配生产、销售为一体的国家定点农药生产企业。在研发方面，公司自成立以来，积极实施“自主研发、开拓创新”的发展战略，积极与相关研究机构合作，现拥有专业的产品研发中心和一批专业素质过硬的科研人才。美兰股份自主研发的产品主要包括杀虫剂、杀菌剂、除草剂等三大系列，乳油、粉剂、水乳剂、悬浮剂、微乳剂等多种剂型，涵盖了大多数农用化合物和病、虫、草害的防治领域，不断提高产品的标准化与通用化程度，全方位满足不同区域、不同作物的杀虫、杀菌、除草等多种用药需要。公司及下属子公司共有农村农业部颁发的 93 项农药产品的登记证书；共有 43 项专利获得授权；共参与制定 22 项行业标准和 6 项国家标准。其中在 2019 年参与制定 1 项国家标准和 11 项行业标准。在采购方面，公司通过多种渠道了解市场动态、做好原药储备，集中采购、多方报价比较等多种方式有效降低采购成本。通过对供应商严格筛选，原材料到货后仔细检查，经检验合格的原材料方可入库，有效保证了原材料质量。在销售方面，公司主要采取经销和直销相结合的方式。经销模式下，公司依托经销商的市场渠道进行产品销售和售后服务，有利于产品快速进入销售渠道，降低直接销售费用以及自建营销网络的资金压 力。对于农业种植大户，公司采取直接销售的模式，能够帮助公司直接快速的掌握下游客户需求和市场 变化，有利于提升公司在行业内的影响力。公司通过有机整合上述环节，优化配置各种核心资源，紧跟市场动态，不断研发新型制剂产品；丰富产品种类和农药“三证”资质，提高产品的品牌知名度；公司通过拓展销售渠道，为各地经销商提供优质的增值服务，与合作伙伴建立紧密友好的合作关系，为进一步推广产品、扩大市场份额、提升公司效益奠定了良好的基础。公司通过选择适合自身的商业模式，形成了较强的盈利能力和竞争力。报告期内，及报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕已制定的经营目标，强化新产品研发创新、强化生产流程精益化管 理，完善和拓展市场渠道，在提高市场占有率的同时，加强品牌建设工作，有效进行风险把控，合理进 行资源配置，有步骤有规划的进行业务拓展，在稳健发展的基础上为公司的做好整体规划和战略布局。1、业绩方面：2019 年公司大力拓展市场，公司品牌及产品质量进一步获得客户认可，全年实现营业收入 135,660,928.48 元，营业收入较去年同比增长 34.44%，实现归属于母公司股东的净利润 8,853,703.78 元，较上年同期下降 9.52%;经营活动产生的现金流量净额本期比上期增加 7,645,046.01元；投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 8,246,660.98 元；筹资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 7,571,324.39 元。截至报告期末，公司资产总计 155,917,038.58 元，较期初减少 0.91%；净资产 110,225,417.98 元，较期初增长 1.98%。2、销售方面：公司充分解读国家政策，客观分析行业导向，制定合理的销售目标以及考核机制，通过参加展会、技术研讨、推广会等方式进行产品推广和宣传，提升了公司的销售业绩。具体来说，经销模式下，公司依托经销商的市场渠道进行产品销售和售后服务，有利于产品快速进入销售渠道，降低直接销售费用以及自建营销网络的资金压力。直销模式下，农业种植大户能够帮助公司直接快速的掌握下游客户需求和市场变化，有利于提升公司在行业内的影响力和品牌销售。3、技术研发方面：公司拥有专业的产品研发中心和高素质的科研人才，同时积极与公司外部研究机构合作。自主研发的产品主要包括杀虫剂、杀菌剂、除草剂等三大系列，乳油、粉剂、水乳剂、悬浮剂、微乳剂等多种剂型，涵盖了大多数农用化合物和病、虫、草害的防治领域，不断提高产品的标准化与通用化程度，全方位满足不同区域、不同作物的杀虫、杀菌、除草等多种用药需要。报告期内，公司继续加大了研发投入，积极引进人才，研发人数由期初的 12 人增加至 19 人，充实了研发队伍，研发实力得到进一步增强。4、生产方面：公司主要采取以销定产为主的模式组织生产，通过良好的存货管理保证一定的产成品储备，既稳定了存货的储存成本，又保证了产品供应的及时性。在生产中进行全程管理和监控，以保证产品的生产安 全可控、符合相应的标准。严把生产质量关，保证产品质量，严格管理，节能降耗，提高生产效率。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展概况 （1）高效、低毒、低残留新型农药具有巨大的市场空间。农药在推动农业发展的同时，传统的高毒农药也造成了严重的环境污染。随着政府农业部门鼓励农药企业研发、登记高效低毒新型农药，出台各项政策、对产品开发进行引导，加之人们环保意识、食品安全和科技水平的提高，高效低毒新制剂有着广大的市场份额空间。15 （2）农药产业结构调整。我国农药企业数量多，规模小，行业集中度低。根据中国农药工业协会发布的农药工业“十三五”发展规划，“十三五”期间，将推动提高自主创新能力和技术装备，调整优化产品结构，保护生态环境和资源节约。未来农药产业布局将更加集中，随着供给侧结构性改革的深入以及安全环保要求的持续高压，促进行业竞争格局优化，部分产品落后、低水平重复建设的超标排放企业将难以生存,兼并重组、转型升级成为趋势。新的农药管理条例对农药管理的体制、制度、措施等进行重要调整，包括将农药生产管理职责统一划归农业部门、取消临时登记、实施农药经营许可、明确使用者义务、加大违法惩罚力度、建立质量可追溯制度、健全召回退出机制等，将对整个农药行业产生重要的影响。2、周期波动 农药行业属于弱周期行业。但农药行业具有明显的季节性，农药的消费受农业生产的规律、作物种 植规模和种植结构的影响很大。在我国，每年 3 到 9 月份是农药使用的主要高峰期，所以上半年是农药 生产的高峰期，二季度到三季度是农药类公司销售旺季。此外，农药行业也具有较为明显的区域性，农药供求结构与气候条件有关，不同的气候条件决定了不同地区种植结构的差异，造成病、虫、草害危害 程度的变化，产生对农药品种的不同需求，南方以杀虫剂、杀菌剂为主，北方以除草剂为主。3、对公司的影响 报告期内，部分原辅材料有所涨价，公司对原药进行合理储备以降低产品成本。公司密切把握农药市场的相关动向，为市场需求做准备，持续大力投入产品研发设计，形成了品种齐全、结构合理的产品群，公司产品已基本可以满足国内大多数农作物的病、虫、草害的专业防治领域，对市场风险有了较好的应对保障。公司规范经营、重视环保、为经销商及农户提供及时有效的植保技术服务，形成了标准化、规模化和品牌化的企业声誉，农药工业“十三五”发展规划及新的农药管理条例出台将会使规范且有一定规模的公司受益。因此，报告期内公司的生产经营活动在平稳有序的进行,不存在对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 38,712,845.43 24.83%42,205,720.18 26.82%-8.28%应收票据 11,612,149.93 7.45%8,451,575.21 5.37%37.40%应收账款 39,200,982.58 25.14%36,687,365.66 23.32%6.85%存货 20,422,254.94 13.10%26,710,297.95 16.98%-23.54%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,438,428.92 20.16%25,095,227.66 15.95%25.28%在建工程 282,000.00 0.18%短期借款 11,000,000.00 7.06%5,500,000.00 3.50%100.00%长期借款 预付款项 2,984,672.60 1.91%10,467,451.40 6.65%-71.49%16 其他应收款 581,142.18 0.37%182,400.62 0.12%218.61%其他流动资产 5,296,699.78 3.40%5,742,744.77 3.65%-7.77%无形资产 3,623,829.66 2.32%1,230,463.29 0.78%194.51%递延所得税资产 689,632.56 0.44%538,755.22 0.34%28.00%其他非流动资产 1,072,400.00 0.69%30,000.00 0.02%3,474.67%应付票据 14,977,440.00 9.52%应付账款 8,163,417.15 5.24%3,977,496.84 2.53%105.24%预收款项 3,840,659.89 2.46%2,167,156.38 1.38%77.22%应付职工薪酬 1,443,887.32 0.93%1,433,923.63 0.91%0.69%应交税费 161,500.66 0.10%119,445.23 0.08%35.21%其他应付款 209,175.80 0.13%248,248.80 0.16%-15.74%应付债券 20,664,819.78 13.25%20,600,000.00 13.09%0.31%少数股东权益 3,741,130.12 2.40%736,947.00 0.47%407.65%资本公积 0 164,763.98 0.10%-100.00%库存股 4,333,240.00 2.78%0 盈余公积 2,094,799.69 1.34%3,960,714.59 2.52%-47.11%总资产 155,917,038.58-157,342,001.96-0.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：应收票据期末比期初增加了 3,160,574.72 元，主要系公司现阶段以票据方式结算增加所致。2、预付账款：期末比期初减少了 7,482,778.80 元，主要系公司原材料采购价格不稳定，无法大规模储备原药。3、其他应收款：期末比期初增加了 398,741.56 元，主要系公司支付的履约保证金增加所致。4、在建工程：期末比期初增加了 282,000.00 元,主要系创新美兰新办公楼启用设计费用所致。5、无形资产：期末比期初增加了 2,393,366.37 元,主要系中科美兰自然人专利投资所致。6、其他非流动资产：期末比期初增加了 1,042,400.00 元，主要系公司预付设备工程款增加所致。7、短期借款：期末比期初增加了 5,500,000.00 元，主要系新增短期借款所致。8、应付票据：应付票据期末比期初减少了 14,977,440.00 元，主要系公司开出的银行票据全部支付货款所致。9、应付账款：应付账款期末比期初增加了 4,185,920.31 元，主要系公司第四季度采购原药款增加所致。10、预收账款：预收账款比期初增加了 1,673,503.51 元，主要系公司增加了对客户的预收货款。11、应缴税费：期末比期初增加了 42,055.43 元，主要系本期房产税增加所致。12、资本公积：期末比期初减少了 164,763.98 元，主要系公司注销回股股份所致。13、库存股：期末比期初增加了 4,333,240.00 元，主要系公司回股股份所致。17 14、盈余公积：期末比期初减少了 1,865,914.90 元，主要系公司注销回购股份所致。15、少数股东权益：期末比期初增加了 3,004,183.12 元，主要系少数股东对控股子公司缴纳注册资本所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 135,660,928.48-100,905,106.24-34.44%营业成本 100,692,287.03 74.22%70,158,017.20 69.53%43.52%毛利率 25.78%-30.47%-销售费用 10,635,074.16 7.84%8,975,649.96 8.90%18.49%管理费用 6,283,937.23 4.63%4,525,252.55 4.48%38.86%研发费用 6,803,348.96 5.01%6,344,409.76 6.29%7.23%财务费用 1,607,577.71 1.18%953,544.63 0.94%68.59%信用减值损失-1,077,708.22 0.79%-资产减值损失 -1,334,199.09 1.32%其他收益 1,120,978.40 0.83%1,749,303.00 1.73%-35.92%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-14,526.79 0.01%-汇兑收益-营业利润 9,292,514.85 6.85%10,088,036.71 10.00%-7.89%营业外收入 500,021.70 0.37%1,173,500.00 1.16%-57.39%营业外支出 50,790.98 0.05%-所得税费用 934,649.65 0.69%1,562,213.00 1.55%-40.17%净利润 8,857,886.90 6.53%9,648,532.73 9.56%-8.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上期增加了 34,755,822.24 元，主要系公司加强农药新产品研发及市场开拓，销售规模扩大所致。公司主营业务收入 120,157,714.06 元，较上年同期增长了 21.50%，主要系云南、四川、山东三省合计销售额增加了 1131 万元所致；2 甲 4 氯异辛脂系列本期销售额为 1044 万元，比上年同期增加了 620 万元所致。2、营业成本：本期比上期增加了 30,534,269.83 元，主要系公司营业收入增加、销售折扣与折让增加了约 300 万元以及第四季度公司关于销售推出“双十一”惠商政策所致。18 3、营业税金及附加：本期比上期增加了 99,632.59 元，主要系本期缴纳水利基金等增加所致。4、管理费用：本期比上期增加了 1,758,684.68 元，主要系公司辅材启用二维码，导致原辅材报废、人员工资以及装修费用增加综合所致。5、财务费用：本期比上期增加了 654,033.08 元，主要系公司发行债券的利息所致。6、其他收益：本期比上期减少了 628,324.60 元，主要系公司经营性政府补贴减少所致。7、信用减值损失：本期比上期增加了 1,077,708.22 元，主要系公司本期执行新金融工具准则，按照预期信用损失确认相关信用减值损失，资产减值损失核算其他非信用减值损失，去年同期资产减值损失中包含信用减值损失所致。8、资产减值损失：主要系公司本期执行新金融工具准则，按照预期信用损失确认相关信用减值损失，资产减值损失核算其他非信用减值损失，去年同期资产减值损失中包含信用减值损失所致。9、资产处置收益：本期比上期减少了 14,526.79 元，主要系上期卖出的设备收益所致。10、营业外收入：本期比上期减少了 673,478.30 元，主要系本公司非经营性政府补贴减少所致。11、营业外支出：本期比上期减少了 50,790.98 元，主要系本公司处置资产损失所致。12、所得税费用：本期比上期减少了 627,563.35 元，主要系本公司前期预缴企业所得税以及本期利润下滑所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 120,157,714.06 98,898,113.82 21.50%其他业务收入 15,503,214.42 2,006,992.42 672.46%主营业务成本 85,426,085.12 68,082,957.11 25.47%其他业务成本 15,266,201.91 2,075,060.09 635.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%农药制剂类 118,318,964.06 87.22%98,692,953.82 97.81%19.89%技术服务类 1,752,500.00 1.29%0 0%-有机肥类 86,250.00 0.06%205,160.00 0.20%-57.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽丰乐农化有限责任公司 7,143,691.60 5.27%否 2 南京博道仓储有限公司 5,177,960.00 3.82%否 3 浙江衢州市帮农丰农资有限公司 2,633,240.00 1.94%否 4 云南禄劝兴益农农资有限公司 2,587,345.00 1.91%否 5 临沂市兰山区中瑞农化经营部 2,309,970.80 1.70%否 合计合计 19,852,207.40 14.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京博道仓储有限公司 16,253,166.50 19.36%否 2 瑞纳国际（郑州）贸易有限公司 11,852,738.00 14.12%否 3 浙江新农化工股份有限公司 6,863,678.09 8.18%否 4 河北威远生物化工有限公司 5,597,154.94 6.67%否 5 安徽丰乐农化有限责任公司 3,455,800.00 4.12%否 合计合计 44,022,537.53 52.45%-注：南京博道仓储有限公司成立于 2013 年 11 月，该公司拥有农药经营许可证，主要从事农药的进出口及国内农药经营业务。其向本公司供应的有炔草酯、2 甲 4 氯异辛酯、氯氟吡氧乙酸、氰氟草酯、精噁唑禾草灵等多种原药，是美兰股份及子公司长期合作供应商。我公司拥有在中国农业农村部（登记证号：PD20183418）及巴基斯坦登记证号：（Abroad）/DPP/2019（3101）均获得目前唯一登记在小麦田防除一年生阔叶杂草的 50%2 甲氯双氟悬浮剂产品 50%2 甲氯双氟悬浮剂（双氟磺草胺/florasulam/0.5%、2甲4氯异辛酯/MCPA-isooctyl/37%、氯氟吡氧乙酸异辛酯/fluroxypyr-meptyl/12.5%）的制剂产品，公司在此产品上具有品牌及区域登记等优势。报告期内，因该公司对此种产品有采购及出口需求，本着长期合作、薄利互惠的原则，公司向其销售了该产品（由其代理出口）及部分原药品种，收入金额为：517.79 万。安徽丰乐农化有限责任公司成立于 1998 年 12 月，该公司是国家农药原药定点生产企业，拥有农业农村部登记的精噁唑禾草灵、精喹禾灵、高效氟吡甲禾灵等多种原药，是美兰股份及子公司长期合作的供应商。我公司拥有农业农村部登记的 15%阿维乙螨唑悬浮剂制剂产品，公司在此产品上具有品牌及价格优势。报告期内，因该公司对此种产品有采购需求，本着长期合作、薄利互惠的原则，公司向其销售此产品以及部分原药，涉及收入金额为 714.36 万元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,884,315.37 4,239,268.96 180.34%投资活动产生的现金流量净额-9,897,703.24-1,651,042.26-499.58%筹资活动产生的现金流量净额 2,876,721.45 10,448,045.84-72.47%20 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 11,654,383.68 元，较上年同期增加 7,645,046.41 元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少了 8,246,660.98 元，主要系公司购买设备等固定资产增加所致；3、筹资活动产生的现金流量净额本期比上期减少了 7,571,324.39 元，主要系公司去年发行双创债所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司的主要控股子公司为安徽美兰农业发展股份有限公司，该公司成立于 2005 年 1 月 5 日，注册资本为 1,000 万元，法定代表人为徐长才，经营范围为现代生态农业投资、开发；农药的研发、生产（限分支机构）、销售（凭生产许可证件经营），农技推广；自营和代理各类商品及技术的 进出口业务（国家限定经营或禁止的除外）。美兰股份持有其 99.90%的股权。、2019 年度，美兰农业实现营业收入 105,946,549.