830886_2019_福建太尔_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 1 2019 年度报告 福建太尔 NEEQ:830886 福建太尔集团股份有限公司 Fujian Taier Group Co.,Ltd.福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 1 月 3 日，公司骨导式助听器 I22L 型号取得中华人民共和国医疗器械注册证，注册证编号：闽械注 20192190009，注册证有效期自 2019 年 1 月 3 日至 2024年 1 月 2 日。二、2019 年 1 月 30 日，公司骨传导助听器取得了医疗器械生产许可证，许可证编号：闽食药监械生产许 20190415 号，注册证有效期自 2019 年 1 月 30 日至 2024 年 1月 29 日。三、2019 年 9 月 16 日收到福建省漳州市中级人民法院的应诉通知书，审理公司与北京创艺艺成文化传播中心的买卖合同纠纷一案，于 2019 年 12 月 16 日审理终结，并作出判决。（详见公告：2019-024、2019-026）四、报告期内，新增获得专利证书 20 项，其中新增发明专利证书 2 项、实用新型相关专利证书 9 项、外观设计专利证书 9 项。五、公司于 2020 年 1 月 8 日取得，由漳州市市场监督管理局颁发的备案编号：闽漳食药监械经营备 20182003 号的第二类医疗器械经营备案凭证。六、公司于 2020 年 1 月 19 日取得，由漳州市市场监督管理局颁发的备案编号：（漳）网械备字 2020 第 0002 号的医疗器械网络销售备案凭证。七、公司于 2020 年 1 月 20 日取得，由福建省药品监督管理局颁发的注册证编号：闽械注准 20192190009 的中华人民共和国医疗器械注册变更文件，新增 3 款产品获得医疗器械注册的许可。福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、福建太尔 指 福建太尔集团股份有限公司 北京创艺 指 北京创艺艺成文化传播中心 华安证券 指 华安证券股份有限公司 会计师事务所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗令、主管会计工作负责人廖俊革及会计机构负责人（会计主管人员）廖俊革 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.自主品牌推广带来的风险 经过五年多的骨传导技术产品研发设计和渠道开发拓展，以及长达四年的临床试验，2019 年公司已形成以骨传导技术为核心的医疗器械助听产品和高科技智能终端电声产品销售为主的销售格局。推出自主品牌产品是企业做大做强，谋求更大发展及骨传导助听行业发展趋势的内在需求。2019 年骨听系列化产品陆续推向市场，自主品牌的推广教育和新产品的销售开拓，仍需要较大的投入和一段时间过程，具有一定的不确定性和风险性。2.公司亏损较大带来的风险 公司坚持五年多以来的骨传导产品的全新研发及品牌推广和销售渠道开拓，以及长达四年的临床试验，投入了大量的人力、物力和财力，由于骨传导助听产品属于国内空白，技术复杂、研发及临床试验周期较长，新产品类别少，渠道尚未大规模打开，虽然 2019 年营收较往年有一定增长，经营现金流由负转正，但仍处于亏损状态，给公司经营带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建太尔集团股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Taier Group Co.,Ltd.证券简称 福建太尔 证券代码 830886 法定代表人 罗令 办公地址 福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴祖雄 职务 董事会秘书 电话 0592-5779235-6133 传真 0592-5779237 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧，363300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 11 日 挂牌时间 2014 年 7 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息技术-技术硬件与设备-电子设备、仪器和原件-其他电子元器件 主要产品与服务项目 骨传导助听器、骨传导智能穿戴设备 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）133,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 罗令 实际控制人及其一致行动人 罗令、罗军 福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350600563393223W 否 注册地址 福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧 否 注册资本 133,700,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈航晖、郑建辉 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 一、公司于 2020 年 1 月 8 日取得，由漳州市市场监督管理局颁发的备案编号：闽漳食药监械经营备 20182003 号的第二类医疗器械经营备案凭证。二、公司于 2020 年 1 月 19 日取得，由漳州市市场监督管理局颁发的备案编号：（漳）网械备字 2020第 0002 号的医疗器械网络销售备案凭证。三、公司于 2020 年 1 月 20 日取得，由福建省药品监督管理局颁发的注册证编号：闽械注准20192190009 的中华人民共和国医疗器械注册变更文件，新增 3 款产品获得医疗器械注册的许可。四、2020 年 3 月 13 日收到福建省高级人民法院发出的应诉通知书，审理公司与北京创艺买卖合同纠纷一案，因北京创艺不服福建省漳州市中级人民法院作出的一审判决，再次向福建省高级人民法院提起的诉讼。此次诉讼因疫情影响暂未开庭，具体开庭时间待通知。（公告编号：2020-005）福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,315,762.61 2,919,949.29 698.50%毛利率%55.91%57.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,912,625.84-36,703,365.53 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,384,476.71-36,968,272.51 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-71.95%-54.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-76.04%-54.91%-基本每股收益-0.19-0.27-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 87,271,201.57 105,728,701.37-17.46%负债总计 64,214,390.19 56,759,264.15 13.13%归属于挂牌公司股东的净资产 23,056,811.38 48,969,437.22-52.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.17 0.37-52.92%资产负债率%（母公司）78.52%50.49%-资产负债率%（合并）73.58%53.68%-流动比率 0.30 0.54-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 847,116.36-12,053,080.91-应收账款周转率 360.37 0.31-存货周转率 1.71 0.20-福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.46%-10.84%-营业收入增长率%698.50%-88.05%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 133,700,000.00 133,700,000.00 0 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,472,312.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 74,062.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,289.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,473,085.25 所得税影响数 1,234.38 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,471,850.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 54,150.00-应收票据-应收账款 54,150.00 应付票据及应付账款 3,517,723.81 应付票据 应付账款 3,517,723.81 福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为信息技术业-技术硬件与设备-电子设备、仪器和原件-其他电子元器件，主营业务为骨传导智能助听医疗器械产品及智能穿戴设备的设计、研发、品牌推广、产品销售及售后服务，为听力健康提供辅助性综合解决方案，为时尚群体提供骨听电声产品。属于国家高新技术企业。截止到2019 年12 月31 日，公司已取得证书的专利109 项。公司的业务以骨传导装备市场需求为导向，以骨传导智能专利技术为核心、以智能助听、智能穿戴等模块为主打，提供系统化服务（OBM）。公司经过 5 年多的骨传导技术产品研发设计和渠道开发拓展，以及长达四年的临床试验，2016 年公司的主营业务、商业模式初步实现升级转型，2017 年初显成效,2018 年有所拓展，到 2019 年通过临床试验取得医疗器械注册证和生产许可证，以及销售渠道建设逐步铺开。公司主要产品形成以骨传导技术为核心的骨传导智能助听医疗器械产品及高科技智能终端电声产品销售为主的销售格局。公司 2019 年仍主要以渠道建设，推行经销商制度，开设 Vlike 品牌实体专卖店为主，形成存量客户，通过销售骨传导智能助听器产品及穿戴产品获得收益，公司的客户为全国经销商、省市县代理商及专卖店、专业渠道经销商等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，持续加强骨传导智能助听和智能穿戴项目技术研发攻关、市场开拓和加强团队建设，加大研发投入、市场渠道开拓及管理水平提高。福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 12 经营业绩情况：1、公司财务状况 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 87,271,201.57 元，比本期期初 105,728,701.37 元，减少18,457,499.80 元，降幅 17.46%，主要原因是公司本期经营亏损导致净资产减少所致。2019年12月31日，负债总额为64,214,390.19元，比本期期初56,759,264.15元，增加7,455,126.04元，增长 13.13%，主要系本期期末较本期期初应付账款及预收款项增加所致。2019 年 12 月 31 日，归属于挂牌公司股东的净资产总额为 23,056,811.38 元，比本期期初48,969,437.22 元，减少 25,912,625.84 元，降幅 52.92%，主要系报告期内经营亏损导致未分配利润本期期末较本期期初减少。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 23,315,762.61 元，比上年同期 2,919,949.29 元，增长 698.50%，主要原因为公司销售渠道拓建，自主研发的骨导助听产品本期较上年同期业绩增长较快。营业成本 10,279,467.74 元，比上年同期 1,242,580.06 元，增长 727.27%，主要系随着本期营业收入增加相应的营业成本也随之增加。归属于挂牌公司股东的净利润-25,912,625.84 元，比上年同期-36,703,365.53 元，减少亏损10,790,739.69 元，主要原因是本期公司营业收入较上年同期增幅较大。3、现金流量情况 报告期内公司经营活动产生的现金净流量 847,116.36 元，比去年同期-12,053,080.91 元，增加净流量 12,900,197.27 元，主要系一方面本期销售商品收到的现金增加，另一方面本期支付的其他与经营活动有关的广告宣传费支出减少所致。投资活动产生的现金净流量 15,200,539.66 元，比去年同期-15,634,692.00 元，增加净流量30,835,231.66 元，主要系本期收到其他与投资活动有关的现金流入，即结构性存款到期形成的现金流入增加所致。筹资活动产生的现金净流量-5,526,113.57 元，比去年同期 21,381,784.85 元，减少 26,907,898.42元，主要系本期偿还银行贷款支付的现金以及支付贷款利息增加所致。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 13 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 13,976,010.02 16.01%3,454,467.57 3.27%304.58%交易性金融资产-15,444,916.67 14.61%-应收票据 应收账款 5,222.33 0.01%54,150.00 0.05%-90.36%预付款项 236,682.98 0.27%608,158.06 0.58%-61.08%存货 4,293,036.47 4.92%5,068,112.48 4.79%4.79%其他流动资产 270,000.07 0.31%5,498,128.60 5.20%-95.09%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 28,705,957.49 32.89%33,700,707.40 31.87%-14.82%在建工程 23,391,292.77 26.80%24,867,748.36 23.52%-5.94%无形资产 16,156,657.14 18.51%16,539,287.00 15.64%-2.31%长期待摊费用-278,566.47 0.26%-其他非流动资产 61,400.00 0.07%-短期借款 48,075,660.13 55.09%50,093,041.67 47.38%-4.03%长期借款 应付账款 7,047,035.97 8.07%3,517,723.81 3.33%100.33%预收款项 6,219,233.89 7.13%1,166,955.00 1.10%432.95%应付职工薪酬 1,922,819.04 2.20%950,665.43 0.90%102.26%预计负债 386,174.48 0.44%-递延收益 128,178.24 0.15%590,493.96 0.56%-78.29%递延所得税负债-65,859.38 0.06%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较本期期初增长 304.58%，主要系本期首次执行新金融工具准则，主要系上期结构性存款本期到期收回所致。2、交易性金融资产较本期期初减少 15,444,916.67 元，主要系上期购买的结构性存款于本期到期所致。3、应收账款较本期期初减少 90.36%，主要系客户福建天润医药有限公司应收货款 57,000.00 元预计难以收回，本期全额计提坏账准备。4、预付款项较本期期初减少 61.08%，主要系本期期末预付费用减少。5、存货较本期期初增加 4.79%，变动不大。6、其他流动资产较本期期初减少 95.09%，主要系本期期末留抵进项税及预交增值税减少所致。7、固定资产较本期期初减少 14.82%，主要系本期计提折旧及减值以致账面价值减少。8、在建工程较本期期初减少 5.94%，主要系本期计提在建工程减值准备所致。9、无形资产较本期期初减少 2.31%，变动不大。10、长期待摊费用较本期期初减少 278,566.47 元，主要系应摊销的项目在本期已摊销完毕所致。福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 14 11、其他非流动资产较本期期初增加 61,400.00 元，主要系本期增加预付设备款。12、短期借款较本期期初减少 4.03%，主要系本期偿还部分借款本金。13、应付账款较本期期初增加 100.33%，主要系本期期末尚有未支付的广告宣传费用款项。14、预收款项较本期期初增加 432.95%，主要系本期与客户的结算方式以款到发货为主。15、应付职工薪酬较本期期初增加 102.26%，主要系本期期末应付职工的工资较期初增加。16、预计负债较本期期初增加 386,174.48 元，主要系本期计提产品售后服务费所致。17、递延收益较本期期初减少 78.29%，主要系公司骨传导智能穿戴项目于本期完成验收，结转收益。18、递延所得税负债较本期期初减少 65,859.38 元，主要系交易性金融资产于本期到期，上期计提的公允价值变动于本期结转。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 23,315,762.61-2,919,949.29-698.50%营业成本 10,279,467.74 44.09%1,242,580.06 42.55%727.27%毛利率 55.91%-57.45%-税金及附加 1,125,160.24 4.83%719,036.71 24.62%56.48%销售费用 10,578,013.52 45.37%12,207,691.47 418.08%-13.35%管理费用 15,758,045.90 67.59%16,723,472.79 572.73%-5.77%研发费用 5,669,967.16 24.32%5,203,347.61 178.20%8.97%财务费用 3,477,035.36 14.91%2,683,896.09 91.92%29.55%信用减值损失-104,746.25-0.45%-资产减值损失-3,774,896.91 -16.19%-1,108,197.07-37.95%240.63%其他收益 1,472,312.69 6.31%477,100.78 16.34%208.60%投资收益 337,500.00 1.45%-公允价值变动收益-263,437.50-1.13%263,437.50 9.02%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-25,905,195.28-111.11%-36,227,734.23-1,240.70%-营业外收入 130.19-35,952.70 1.23%-99.64%营业外支出 73,420.13 0.31%445,724.62 15.26%-83.53%所得税费用-65,859.38-0.28%65,859.38 2.26%-净利润-25,912,625.84-111.14%-36,703,365.53-1,256.99%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期增长 698.50%，主要系本期骨导助听产品较上年同期增幅较大。福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 15 2、营业成本较上年同期增长 727.27%，主要系随着本期营业收入增加相应的营业成本也随之增加。3、毛利率较上年同期减少 1.54%，变动不大。4、税金及附加较上年同期增长 56.48%，主要系本期收入增长所致。5、销售费用较上年同期减少 13.35%，主要系本期广告宣传费较上年同期减少。6、财务费用较上年同期增加 29.55%，主要系本期贷款利息支出增加。7、资产减值损失较上年同期损失增长 240.63%，主要系本期计提在建工程及固定资产减值准备较上年同期增加。8、其他收益较上年同期增长 208.60%，主要系本期取得政府补助的项目增加。9、投资收益较上年同期增加 337,500.00 元，主要系上年同期购买的结构性存款于本期到期取得收益。10、营业外收入较上年同期减少 99.64%，主要系本期较上年同期其他减少。11、营业外支出较上年同期减少 83.53%，主要系上年同期有发生违约金支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,830,073.86 2,853,884.63 594.84%其他业务收入 3,485,688.75 66,064.66 5,176.18%主营业务成本 8,970,594.47 1,242,471.45 622.00%其他业务成本 1,308,873.27 108.61 1,205,013.04%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%骨传导助听产品 19,830,073.86 85.05%2,853,884.63 97.74%594.84%其他收入 3,485,688.75 14.95%66,064.66 2.26%5,176.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司近年来专注于骨传导技术的开发及应用，随着骨传导智能产品推出市场，公司的营业收入主要来源于骨传导助听产品，本期的骨传导助听产品收入金额构成占比虽然比上年同期略微下降，但本期的收入金额较上年同期变动较大，增幅为 594.84%。其他收入主要是研发试制的智能产品及外购听力测试仪等销售增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太尔环球科技有限公司 19,061,963.74 81.76%否 福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 16 2 余丽洁 681,415.96 2.92%否 3 武汉盛世嘉园商贸有限公司 637,876.11 2.74%否 4 吉林省信宜网络通讯有限公司 432,508.39 1.86%否 5 深圳福来保健有限公司 282,991.17 1.21%否 合计合计 21,096,755.37 90.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门多想互动文化传播股份有限公司 4,716,981.00 26.54%否 2 荣鑫盛（厦门）商贸有限公司 1,606,311.28 9.04%否 3 福建闽诚电子有限公司 1,265,979.71 7.12%否 4 南京赛泰商贸有限公司 1,139,730.56 6.41%否 5 深圳市新硕亚电子有限公司 698,566.43 3.93%否 合计合计 9,427,568.98 53.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 847,116.36-12,053,080.91-投资活动产生的现金流量净额 15,200,539.66-15,634,692.00-筹资活动产生的现金流量净额-5,526,113.57 21,381,784.85-现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金净流量 847,116.36 元，比去年同期-12,053,080.91 元，增加净流量 12,900,197.27 元，主要系一方面本期销售商品收到的现金增加，另一方面本期支付的其他与经营活动有关的广告宣传费支出减少所致。投资活动产生的现金净流量 15,200,539.66 元，比去年同期-15,634,692.00 元，增加净流量30,835,231.66 元，主要系本期收到其他与投资活动有关的现金流入，即结构性存款到期形成的现金流入增加所致。筹资活动产生的现金净流量-5,526,113.57 元，比去年同期 21,381,784.85 元，减少 26,907,898.42元，主要系本期偿还银行贷款支付的现金以及支付贷款利息增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内纳入合并范围的子公司共三家，即太尔营销（厦门）有限公司、太尔品牌管理（厦门）有福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 17 限公司、厦门聆太尔科技有限公司。太尔营销（厦门）有限公司为公司全资控股，注册资本 2008 万元，法定代表人王祥兵，经营范围为：保健食品零售；保健食品批发；计算机、软件及辅助设备批发；通讯及广播电视设备批发；其他机械设备及电子产品批发；第二类医疗器械零售；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品零售；通信设备零售；化妆品及卫生用品批发；化妆品及卫生用品零售；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。统一社会信用代码：91350200MA2YD3NW9K。太尔品牌管理（厦门）有限公司为公司全资控股。注册资本 1000 万元，法定代表人王祥兵，经营范围为：会议及展览服务；其他未列明商务服务业（不含需经许可审批的项目）；企业总部管理；企业管理咨询；广告的设计、制作、代理、发布；商务信息咨询；其他未列明专业技术服务业（不含需经许可审批的事项）；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）。统一社会信用代码：91350203MA2YD2RA1D。厦门聆太尔科技有限公司为公司全资控股。注册资本 500 万元，法定代表人黄秀珠，经营范围为：工程和技术研究和试验发展；其他未列明科技推广和应用服务业；软件开发；电影和影视节目制作；电影和影视节目发行；保健食品零售；保健食品批发；信息系统集成服务；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；数字内容服务；动画、漫画设计、制作；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；信息技术咨询服务；其他未列明文化艺术业；数据处理和存储服务；集成电路设计；呼叫中心（不含需经许可审批的项目）；计算机、软件及辅助设备批发；通讯及广播电视设备批发；其他机械设备及电子产品批发；第一类医疗器械零售；第二类医疗器械零售；第一类医疗器械批发；第二类医疗器械批发；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品零售；通信设备零售；化妆品及卫生用品批发；化妆品及卫生用品零售；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；机器人及智能设备的设计、研发、制造及销售（不含须经许可审批的项目）；互联网销售；其他电子设备制造。统一社会信用代码：91350203MA2YD9DY86。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：福建太尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 18 一、一、带有与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的基本情况带有与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的基本情况 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）接受福建太尔集团股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对公司 2019 年度财务报表进行审计，并出具了带有持续经营重大不确定性段落的 无保留意见的审计报告。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则和关于做好挂牌公司 2019 年年度报告披露相关工作的通知及相关规定，现将有关情况说明如下：与持续经营相关的重大不确定性内容：公司2019年度亏损2,591.26万元，截至2019年12月31日，累计亏损15,900.59万元，归属于母公司所有者权益为2,305.68万元，净资产已低于股本，且流动资产小于流动负债4,474.41万元，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。注册会计师提醒财务报 表使用者对上述事项予以关注。本段内容不影响已发表的审计意见。二、公司对该事项的说明二、公司对该事项的说明 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019年度财务报表出具带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，主要原因是公司截止至2019年末累计亏损过大，净资产已低于股本。对此，公司分析了原因并拟采取相应措施，具体如下：1.进一步完善骨传导助听产品系列。公司经过多年持续投入骨传导助听产开发、取得多年的临床试验数据，于2019年1月公司取得第一款骨导助听产品的医疗器械证书，2020年1月新增三款骨传导助听产品取得医疗器械证书，产品系列进一步完善，将拓宽公司产品在民用和医用领域的销售渠道，有利于提升公司核心竞争力，将对公司生产经营产生重要积极影响，带动销售增长。2.加速公司Vlike“千城万店”计划的全国布局。2019年度公司主要以渠道建设，开设Vlike品牌实体专卖店为主，目前已形成部分存量客户。截至2019年底，公司共签约代理商359家，已开设门店168家，未设门店代理商已在选址及装修，2020年公司将在2019年的基础上，加速公司“千城万店”计划的全国布局。3.完善经销商制度，形成有序、公平的属地管理原则，促进经销商的积极性，进一步巩固销售渠道，并加强对产品货款的管控，保证公司经营现金流的稳定及进一步增长。4加强对原材料供应及产品质量的管理。公司将实行“三三制”的供应商管理体系，随着公司产销量的提高，将增强公司的议价能力，降低采购成本，并保证原材料供应稳定和产品质量的进一步提高。5.公司股东将适时通过个人无偿借款补充公司运营资金缺口，确保公司的稳定运营。6.积极争取相关政府部门的支持。公司除享有高新技术企业相关的税收优惠外，积极争取政府相关部门对公司缴纳土地及房产税等进行税收减免或返还，目前已获得批准。7.取得贷款银行的支持。公司已向贷款银行进行申请，取得贷款银行的支持，将公司银行贷款本金及利息延期至下半年支付，减轻了公司运营资金压力，公司将继续利用国家疫情期间金融扶持政策为企业争取更多信贷支持。公司董事会认为：虽然 2019 年末累计亏损过大，净资产已低于股本，但公司在 2019 年实现较往年相比较好的营收，同时公司经营现金流情况转好，公司持续经营的重大不确定性风险逐渐减小。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，公司表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。公司董事会将组织董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段