400049_2019_花雕5_花雕2019年报_2020-04-19.pdf

辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0031公司简称：花雕 1NEEQ：400049公 司 全 称 （中 英 文）年度报告2019 辽宁闽越花雕股份有限公司 Liaoning Minyue Huadiao Co.Ltd辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0032目 录【声明与提示】一、基本信息第一节 公司概况第二节 会计数据和财务指标摘要第三节 管理层讨论与分析二、非财务信息第四节 重要事项第五节 股本变动及股东情况第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况三、财务信息第七节 财务报告第八节 财务报表附注辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0033释义释义项目释义内容公司、公众公司、花雕 5、闽越花雕指 辽宁闽越花雕股份有限公司金源黄金指 龙口市金源黄金有限公司中国证监会指 中国证券监督管理委员会 公司法指 中华人民共和国公司法 证券法指 中华人民共和国证券法股转系统、全国股份转让系统指 全国中小企业股份转让系统股转公司指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0034声明与提示声明与提示【声声明明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄宝安、主管会计工作负责人黄文义及会计机构负责人齐少豹，保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否是否审计是1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由无2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由无3、豁免披露事项及理由不存在豁免披露事项【备查文件目录备查文件目录】文件存放地点山东省招远市金城路 100 号辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0035第一节公司概况第一节公司概况一、基本信息公司中文全称辽宁闽越花雕股份有限公司证券简称花雕 5证券代码400049法定代表人黄宝安办公地址招远市金城路 100 号二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人黄文义是否通过董秘资格考试是电话18669737879电子邮箱联系地址及邮政编码招远市金城路 100 号；邮编265400公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地山东省招远市金城路 100 号三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间1984 年挂牌时间2006 年 6 月 2 日行业（挂牌公司管理型行业分类）“采矿业(代码:B)”门类、“有色金属矿采选业(代码:B09)”大类、“金矿采选(代码:B0921)”小类。主要产品与服务项目黄金矿石开采、选矿加工及黄金销售普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本（股）898,421,721 股控股股东李林昌实际控制人及其一致行动人李林昌四、注册情况项目项目内容内容报告期内是否变更报告期内是否变更统一社会信用代码91350000158142789F否注册地址辽宁省本溪市高新技术产业开发区商业城汇贸公寓 3 号楼 1 单元 102否注册资本898,421,721 元否辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0036五、中介机构主办券商网信证券有限责任公司主办券商办公地址深圳市福田区深南大道 2002 号中广核大厦北楼 9 层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所名称中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址青岛东海西路 39 号世纪大厦 26 层签字会计师姓名徐世欣、徐克峰六、自愿披露 适用 不适用七、报告期后更新情况 适用 不适用辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0037第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入-74,201,097.79-100.00毛利率-55.48%-100.00归属于挂牌公司股东的净利润-33,255,513.46289,683.41-11,579.95归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-44,291,236.56-9,242,892.34379.19加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.36%0.07%-12,041.50加权平均净资产收益率（依归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.13%-2.24%397.01基本每股收益-0.040.0003-12,438.49二、偿债能力单位：元本期期末本期期末本期期初本期期初增减比例增减比例%资产总计631,752,225.80691,523,039.24-8.64负债总计250,541,691.43277,056,991.41-9.57归属于挂牌公司股东的净资产381,210,534.37414,466,047.83-8.02归属于挂牌公司股东的每股净资产0.420.46-8.02资产负债率（母公司）0.92%0.92%-0.13资产负债率（合并）39.66%40.06%-1.01流动比率1.161.21-4.01利息保障倍数-1.541.02-250.53三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,732,725.4535,109,784.05-141.96应收账款周转率-13.54-100.00存货周转率-1.16-100.00四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率-8.64%-5.63%53.52 辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0038营业收入增长率-100.00%79.05%-226.50 净利润增长率-11579.95%100.15%-11,662.61 五、股本情况单位：股本期期末本期期末本期期初本期期初增减比例增减比例普通股总股本898,421,721898,421,7210%六、补充财务指标适用不适用七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用不适用辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-0039第三节管理层讨论与分析第三节管理层讨论与分析一、商业模式本报告期与上期相比，公司主营业务及商业模式未发生任何变化，公司主营业务为黄金矿业勘探开发，经过十余年的经营，已形成“探、采”一体的产业链，在烟台辖区拥有黄金矿采矿权、探矿权三处，已探明及正在勘探的储量丰富。公司拥有多年从事矿产行业的管理层、业务团队，公司开采的金矿石通过山东招金金银精炼有限公司进行金加工生产粗金锭，然后公司通过自有销售渠道开拓业务，收入来源主要依靠通过销售粗金锭产品实现。产品大部分由山东招金金银精炼有限公司加工冶炼为粗金锭，公司提取粗金锭后根据市场行情，销售给不确定客户，销售一般采取现款现货方式，最大限度保证公司资金周转顺畅。在销售定价方面，粗金锭的销售价格根据上海黄金交易所公布的二号金即时价，按公司指令成交后，根据上海黄金交易所公告的 Au99.95 标准黄金加权平均单价扣减精炼厂的加工费确认收入。公司通过代加工将黄金矿石制成粗金锭，再通过销售粗金锭制品取得收入与利润。商业模式变化情况：商业模式变化情况：适用 不适用二、经营情况回顾1、由于受到本公司全资子公司龙口市金源黄金有限公司涉及自然保护区事件影响，公司在报告期未能取得采矿证的续期审批，因此未能在本年度实现任何销售收入。本报告期净利润亏损33,255,513.46 元，由于矿井维护费用及工人工资等原因产生。2、公司重整方面的进展：鉴于涉及自然保护区事件公司全资子公司龙口市金源黄金有限公司的探矿权、采矿权续期存在不确定性，公司主办券商网信证券认为公司不具备向全国中小企业股权转让中心提报重组审批资料的条件，因此重组事项无重大进展，需要待保护区调整事件有较为明确的结论后，公司方可提报重组审批资料。3、前期遗留问题解决：辽宁闽越花雕股份有限公司由于是通过福建闽越花雕股份有限公司重整变更而来，受前公司福建闽越花雕股份有限公司有未清理银行账户及欠税事项影响，辽宁闽越花雕股份有限公司一直尚未在本溪开立银行账户及税务账户，受此影响，辽宁闽越花雕股份有限公司重组预留资金通过协议的形式由龙口市金源黄金有限公司托管。截至目前，福建闽越花雕股份有限公司前期遗留的未清理银行账户已经清理完毕，全部欠缴税款及滞纳金也全部补缴完毕，辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00310辽宁闽越花雕股份有限公司已经于 2020 年 1 月 19 日在中国银行本溪支行完成基本户开立，并将于 2020 年择机进行税务账户的开立。三、风险与价值目前公司面临的风险因素主要为政策性风险，涉及自然保护区事项，如果公司探矿权及采矿权所处地段无法调出自然保护区之外，矿权到期无法得到延续，公司将失去可持续性经营的条件。由于金源黄金获取探矿权及采矿权的权属时间早于省级自然保护区的设立时间，同时权属区域并不存在任何需要保护的珍稀动植物以及任何级别风景名胜区，因此金源黄金经营场所所处区域仍然存在被调整出省级自然保护区边界的可能性。四、企业社会责任公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。五、对非标准审计意见审计报告的说明 适用 不适用本公司聘任会计师中兴华会计师事务所认为：闽越花雕下属子公司龙口市金源黄金有限公司采矿证已经于 2018 年 9 月 20 日到期，公司已经向龙口市国土资源局提报申请续期资料，能否获得续期批准仍存在不确定性。同时安全生产许可证也已于 2019 年 6 月 23 日到期。截止报告日，公司尚未获得相关续期批准及任何进展性信息。该事项表明存在可能导致对闽越花雕持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性；由于涉及自然保护区问题处于停产状态，账面固定资产闲置，公司未对固定资产计提减值准备。无法就龙口金源黄金有限公司闲置固定资产的可收回价值获取充分、适当的审计证据，因此无法确定对该等固定资产需要计提的减值准备的金额；同时，关联公司应收账款事项未能获取闽越花雕管理层就剩余应收款项未来可收回性的评估依据，因此审计师未能合理确定是否有必要对相关的应收款项余额及坏账准备项目作出调整。基于上述原因，审计师对公司 2019 年度的审计报告出具了保留意见的审计报告，详辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00311见第七节：财务报告。辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00312第四节重要事项第四节重要事项1、主要关联方往来情况主要关联方往来情况项目2019/12/312018/12/31一、其他应收款招远市兴城实业有限公司 149,526,821.71 272,607,190.69 山东金宝电子股份有限公司30,000,000.00 龙口市三才黄金有限公司 24,861,306.10 8,153,064.26北京鑫轮明月贸易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00李胜 1,156,859.50 2,156,859.50潍坊佳特企业管理咨询有限公司 26,509.70 26,509.70范巨涛 24,366.50 24,366.50林群珠 20,848.30 20,848.30李海昌 19,491.50 19,491.50周永政 16,707.00 16,707.00孙靖惟 11,857.60 11,857.60孙英斌 11,138.00 11,138.00曲少坤11,138.00上海天秦企业投资有限公司 4,764.70 4,764.70王策 4,467.20 4,467.20曾明 2,979.50 2,979.50二、其他应付款招远丽湖置业有限公司 2,753,497.26 招远市玖禾置业有限公司 2,927,178.10 2,444,503.10二、关联方担保情况二、关联方担保情况1、本公司作为被担保方担保方担保金额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕招远市昌林实业有限公司、李林昌、龙口市三才黄金有限公司2,000.002019.09.032020.09.02否招远市昌林实业有限公司、李林昌、龙口市三才黄金有限公司4,850.002019.09.052020.09.04否招远市昌林实业有限公司、李林昌、龙口市三才黄金有限公司5,148.002019.09.102020.09.08否李林昌、李胜、龙口市三才黄金有限公司3,000.002019.11.082020.11.17否招远市昌林实业有限公司、李林昌、龙口市三才黄金有限公司2,895.002019.05.142020.05.07否辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-003132、本公司作为股权质权人2019 年 3 月 26 日，招远市昌林实业有限公司将其持有的山东招远农村商业银行股份有限公司 6400 万股出质，质权人为公司全资子公司龙口市金源黄金有限公司，登记编号 370600201903260004。3、本公司作为担保方被担保方担保金额（万元）担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕龙口市三才黄金有限公司4,700.002019.08.292020.08.28否龙口市三才黄金有限公司5,000.002019.08.282020.08.27否龙口市三才黄金有限公司5,350.002019.08.142020.08.13否龙口市三才黄金有限公司4,950.002019.08.122020.08.11否龙口市三才黄金有限公司7,000.002019.11.192020.05.19否龙口市三才黄金有限公司4,500.002019.10.312020.09.30否龙口市三才黄金有限公司5,600.002019.12.182020.06.15否龙口市三才黄金有限公司5,600.002019.12.182020.06.17否龙口市三才黄金有限公司5,000.002019.04.302020.04.28否龙口市三才黄金有限公司5,000.002019.10.312020.10.30否招远市昌林实业有限公司1,495.002019.05.142020.05.08否招远市昌林实业有限公司1,180.002019.10.252020.10.22否招远永邦置业有限公司3,780.002019.10.172020.10.11否招远市玖禾置业有限公司4,480.002019.12.062020.12.04否三、承诺及或有事项三、承诺及或有事项(一一)重要承诺事项重要承诺事项重整投资方保证重整完成后龙口市金源黄金有限公司连续三个完整会计年度产生的归属于母公司所有者的扣非后净利润不低于3.7 亿元。如果最终实现的净利润未达到上述标准，由重整投资方在相应会计年度结束后6 个月内向闽越花雕以现金补足。截至目前，由于涉及自然保护区问题，公司未能及时向全国中小企业股权转让中心提交重组材料，因而，尚未最终完成本次重组，公司于2018 年 7 月 30 日召开的 2017 年年度股东大会上重新确认辽宁闽越花雕股份有限公司重整计划业绩承诺事项，待自然保护区事件不确定性解除及最终获取股转中心审批通过后，开始执行上述承诺。(二二)或有事项或有事项序号管辖仲裁委/法院执行案号申请执行人业务性质案件情况备注辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-003141福州中级人民法院（2018）闽 01执恢 35 号福建华兴投资（控股）公司借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 2100 万元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息；支付本案件受理费人民币 124121 元2福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 19 号福建省天裕盛丰资产管理有限公司借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 450 万元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息；支付本案件受理费人民币 34331 元、执行费 47400 元；福建省天裕盛丰资产管理有限公司向本院申报的普通债权为13732933.53 元，应按债权1.6%的比例进行清偿3福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 20 号福建省天裕盛丰资产管理有限公司借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 500 万元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息；支付本案件受理费人民币 37829 元、执行费 52400 元；福建省天裕盛丰资产管理有限公司向本院申报的普通债权为16409336.56 元，应按债权1.6%的比例进行清偿4福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 26 号交通银行股份有限公司福建省分行借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 1700 万元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息；支付本案件受理费人民币 101405 元、执行费 84400 元5福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 29 号中国信达资产管理股份有限公司福建省分公司借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 30843595.74 元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息；支付本案件受理费人民币 98667 元6福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 30 号中国信达资产管理股份有限公司福建省分公司借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 18004813 元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息7福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 53 号交通银行股份有限公司福建省分行借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 369 万元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-003158福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 62 号福建海峡银行股份有限公司福州三山支行借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 698 万元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息。福建海峡银行股份有限公司福州三山支行向本院申报的普通债权为 15031171.75 元，应按债权 1.6%的比例进行清偿，还应付本案诉讼费 49657元，执行费 9979 元9福州中级人民法院（2016）闽 01执 922 号中国农业银行股份有限公司福州鼓楼支行借款合同纠纷解除强制执行措施按照重整计划的普通债权1.6%的比例对本案申请执行人的债权进行了清偿.10福州中级人民法院（2015）榕执恢字第 33 号中国农业银行股份有限公司福州华林支行借款合同纠纷解除强制执行措施按照重整计划的普通债权1.6%的比例对本案申请执行人的债权进行了清偿。11福州中级人民法院（2014）榕执恢字第 1 号厦门汇洋投资有限公司借款合同纠纷立案执行支付生效判决所确定的借款本金 2800 万元及利息，加倍支付迟延履行期间的债务利息；支付本案件受理费人民币 304932 元，执行费 31644.2 元。厦门汇洋投资向本院申报的普通债权为 147695284.3 元，应按债权 1.6%的比例进行清偿12福州中级人民法院（2018）闽 01执恢 105 号圃田市和盛投资管理有限公司借款合同纠纷立案执行圃田市和盛投资管理有限公司向本院申报的普通债权为 13181720.01 元，应按债权 1.6%的比例进行清偿13福州中级人民法院（2018）闽 01执 709 号中国建设银行股份有限公司福州广达支行借款合同纠纷立案执行中国建设银行股份有限公司福州广达支行向本院申报的普通债权为244900809.05 元，你单位应按债权 1.6%的比例进行清偿；支付本案诉讼费493881.49 元，执行费143400 元14福州中级人民法院（2013）榕执恢字第 52 号福建东盛融通投资有限公司借款合同纠纷立案执行福建东盛融通投资有限公司向本院申报的普通债权为 28371033.19 元（39643658.19 扣除迟延履行期间债务利息 11272625辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00316元）应按债权 1.6%的比例进行清偿。15福建厦门中级人民法院（2018）闽0203 执 6549号中国信达资产管理股份有限公司福建省分公司借款合同纠纷终审裁定撤销厦门市思明区人民法院（2019）闽 0203 执异206 号执行裁定书。冻结划拨人民币 25567047.38 元及利息，按普通债权 1.6%的比例执行。16福州中级人民法院（2017）闽 01执恢 21 号之一中国建设银行股份有限公司福州城东支行借款合同纠纷解除强制执行措施按照重整计划的普通债权1.6%的比例对本案申请执行人的债权进行了清偿。17福州中级人民法院（2018）闽 01执恢 109 号中国农业银行股份有限公司福州鼓楼支行借款合同纠纷解除强制执行措施按照重整计划的普通债权1.6%的比例对本案申请执行人的债权进行了清偿。辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00317第五节股本变动及股东情况第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）报告期期末普通股股本结构（一）报告期期末普通股股本结构单位：股期初期初期末期末股份性质股份性质数量数量比例比例%本期本期变动变动数量数量比例比例%无限售股份总数299,634,11433.350299,634,11433.35其中：控股股东、实际控制人97,513,72810.85097,513,72810.85无限售条件股份董事、监事、高管107,904,13210.850107,904,13210.85有限售股份总数598,787,06766.650598,787,06766.65其中：控股股东、实际控制人283,111,43031.510283,111,43031.51有限售条件股份董事、监事、高管313,250,00634.870313,250,00634.87总股本898,421,721-898,421,721-普通股股东人数3369（二）报告期期末普通股前十名股东情况（二）报告期期末普通股前十名股东情况 单位：股序序号号股东名称股东名称期初持股数期初持股数持持股股变变动动期末持股数期末持股数期末持期末持股比例股比例%期末持有限期末持有限售股份数量售股份数量期末持有无期末持有无限售股份数限售股份数量量1李林昌380,625,1580380,625,15842.37283,111,43097,513,7282潍坊佳特企业管理咨询有限公司44,530,000044,530,0004.9633,093,32811,436,6723李胜40,528,980040,528,9804.5130,138,57610,390,4044王策37,580,000037,580,0004.1827,942,3559,637,6455林群珠35,050,000035,050,0003.9026,054,8658,995,1356李海昌31,544,762031,544,7623.5123,463,3378,081,4257周永政27,052,653027,052,6533.0120,125,7176,926,9368曾明25,050,000025,050,0002.7918,624,9046,425,0969孙靖惟19,935,826019,935,8262.2214,819,9525,115,87410范巨涛19,635,700019,635,7002.199,122,77710,512,923合计合计661,533,079-661,533,07973.64486,497,241175,035,838辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00318二、存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露：是否合并披露：是否控股股东、实际控制人情况控股股东、实际控制人情况李林昌：李林昌：1967 年 7 月生，山东招远人；性别：男；民族：汉族；国籍：中国；学历：大专工作经历工作经历 ：1998 年创办招远市昌林实业有限公司（公司于 2004 年重新注册）；2003 年创办招远丽湖置业有限公司；2014 年创办昌林山水（招远）文化产业有限公司；2017 年 12 月至今辽宁闽越花雕有限公司董事；专业特长：黄金产业的运营、管理。最近三年未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所的惩戒。辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00319第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况（一）基本情况姓名姓名职务职务性别性别出生日期出生日期学历学历任期任期是否在公司是否在公司领取薪酬领取薪酬李林昌董事男1967.7.7大专2017.12-2020.12否黄宝安董事长男1971.4.6硕士2017.12-2020.12否李胜董事、总经理男1977.4.27本科2017.12-2020.12否李杰董事男1971.10.11本科2017.12-2020.12否徐胜锐独立董事男1971.7.12硕士2017.12-2020.12否温方杰监事会主席男1961.11.8本科2017.12-2020.12否吕怀江监事男1972.6.16大专2017.12-2020.12否许晶职工监事男1983.1.29本科2017.12-2020.12是朱东兴副总经理男1973.4.6本科2017.12-2020.12否黄文义副总经理、财务总监、董事会秘书男1978.6.28本科2017.12-2020.12是董事会人数：董事会人数：5监事会人数：监事会人数：3高级管理人员人数：高级管理人员人数：3（二）持股情况（二）持股情况单位：股姓名姓名职务职务期初持普通期初持普通股股数股股数数量变动数量变动期末持普通期末持普通股股数股股数期末普通期末普通股持股比股持股比例例%期末持期末持有股票有股票期权数期权数量量李林昌董事380,625,1580380,625,15842.370李胜董事、总经理40,528,980040,528,9804.510合计合计421,154,1380421,154,13846.880（三）变动情况（三）变动情况董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否信息统计信息统计财务总监是否发生变动否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00320 适用 不适用二、员工情况（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类按工作性质分类期初人数期初人数期末人数期末人数行政管理人员87生产人员7431技术人员33财务人员55员工总计员工总计90904646按教育程度分类按教育程度分类期初人数期初人数期末人数期末人数博士00硕士22本科119专科33专科以下7432员工总计员工总计9046（二）核心人员（公司及控股子公司）基本情况（二）核心人员（公司及控股子公司）基本情况核心员工核心员工 适用 不适用其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）适用 不适三、报告期后更新情况 适用 不适辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00321第七节财务报告第七节财务报告一、审计报告是否审计是中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）ZHONGXINGHUAZHONGXINGHUA CERTIFIEDCERTIFIED PUBLICPUBLIC ACCOUNTANTSACCOUNTANTS LLPLLP地址（Add）：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China电话（Tel）：010-68364878 传真（Fax）：010-68364875审审 计计 报报 告告中兴华审字（2020）030199 号辽宁闽越花雕股份有限公司全体股东：辽宁闽越花雕股份有限公司全体股东：一、一、保留意见保留意见我们审计了辽宁闽越花雕股份有限公司（以下简称“闽越花雕”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了闽越花雕 2019 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2019 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。二、二、形成保留意见的基础形成保留意见的基础1、如财务报表附注二（二）所述，闽越花雕的下属子公司龙口市金源黄金有限公司由于涉及自然保护区问题处于停产状态，账面固定资产闲置，公司未对固定资产计提减值准备。我们无法就龙口金源黄金有限公司闲置固定资产的可收回价值获取充分、适当的审计证据，因此我们无法确定对该等固定资产辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00322需要计提的减值准备的金额。2、我们对闽越花雕截至财务报告报出日前已发生和可能发生的诉讼和索赔等事项实施了检查、与管理层沟通等必要的审计程序，截至财务报告报出日我们未能获取充分适当的审计证据，我们无法判断闽越花雕 2019 年度财务报表附注十（二）中披露的或有事项及预计负债的完整性及准确性。3、如财务报表附注五、4 所述，截止到 2019 年 12 月 31 日，闽越花雕应收关联方招远市兴城实业有限公司 149,526,821.71 元，闽越花雕按照 5%的比例计提坏账准备 7,476,341.09 元。我们实施了函证、访谈、与管理层沟通等必要的审计程序，但是截至财务报告日我们仍然未能获取闽越花雕管理层就剩余应收款项未来可收回性的评估依据，我们也未能对上述应收款项的可收回性实施替代审计程序。因此我们未能合理确定是否有必要对相关的应收款项余额及坏账准备项目作出调整。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于闽越花雕，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。三、三、与持续经营相关的重大不确定性与持续经营相关的重大不确定性我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二（二）所述，闽越花雕下属子公司龙口市金源黄金有限公司因涉及自然保护区问题处于停产状态，且采矿证已经于 2018 年 9 月 20 日到期，公司已经向龙口市国土资源局提报申请续期资料，能否获得续期批准仍存在不确定性，同时安全生产许可证也于 2019年 6 月 23 日到期。截止报告日，公司尚未获得相关续期批准及任何进展性信息。该事项表明存在可能导致对闽越花雕持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。四、四、其他信息其他信息闽越花雕管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括闽越花雕 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00323结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。五、五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估闽越花雕的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算闽越花雕、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督闽越花雕的财务报告过程。六、六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。辽宁闽越花雕股份有限公司辽宁闽越花雕股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编码公告编码:2020-00324（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对闽越花雕持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致闽越花雕不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就闽越花雕中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审