872747_2020_渝网科技_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

2020 年度报告 渝网科技 NEEQ:872747 江西渝网科技股份有限公司 JiangxiYuwangTechnologyCo.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获 2020 年度新三板最佳成长奖 公司于 2020 年 7 月成立全资子公司江西渝网文化传媒有限公司，主营今日头条、快手代理业务 荣获 2020 年度新三板优秀 CFO奖 公司于2020年11月公司取得今日头条巨量引擎 KA 核心代理业务 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5858 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .139139 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人锁进、主管会计工作负责人锁进及会计机构负责人（会计主管人员）锁进保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要从事数字营销精准投放业务，行业竞争对手较为集中，供应商议价能力较强，主要客户和主要供应商信息一经披露，一旦被竞争对手和供应商掌握和利用，公司会因此失去竞争优势和议价能力，不利于公司业务开展。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、技术升级风险 公司主要从事互联网广告服务业务。行业内技术升级和产品更新换代速度较快，商业模式持续创新，公司面临一定的技术升级风险。未来如果公司不能及时实现技术的升级换代或开发出满足市场需求的新技术、新产品，公司将不能保持竞争优势，从而给公司经营带来不利影响。应对措施：针对上述风险，公司将加大研发投入力度、丰富业务结构，同时引进高端研发人才，优化研发人员结构，为公司产品的创新和业绩的增长提供技术保障。2、媒体资源流失的风险 公司目前的供应商主要为网站、WAP 站、APP 应用的个人所有者，已与其签订框架合作协议，建立了丰富的媒体资源库。但随着互联网媒介的多样化发展，不同媒体资源的受众面和渗透率变化较快，同时个人供应商具有一定的不稳定性，公司面临一定的媒体资源流失风险。如果未来公司不能及时挖掘更为稳定而丰富的媒体资源，将给公司业务带来不利影响。应对措施：针对上述风险，一方面公司将积极寻找符合条件的优质供应商，不断丰富媒体资源的数量，以保证不断提高服务质量。另一方面，公司与这些个人供应商合作多年，将不断加强与供应商之间的合作，建立良好的沟通机制，以保证能及时了解个人供应商情况的变化。3、行业竞争加剧的风险 公司所处的互联网广告服务行业属于完全竞争性行业，尤其在PC 端互联网广告市场，近两年不同规模的企业纷纷加入，竞争对手较多，产品同质化竞争直接加剧了该行业激烈竞争的风险，行业内企业盈利能力面临较大压力。虽然公司近年来不断加大研发投入，努力提高服务和技术的先进性，在互联网广告服务细分市场上已经具备一定的竞争优势，但面临如此的激烈的竞争环境，保持既定的盈利水平存在一定的压力。应对措施：针对上述风险，一方面，公司已开始积极在移动互联网广告业进行积极布局。公司未来的发展重点将围绕精准营销服务的技术优化和销售，同时大力发展移动端 APP 的分发渠道和移动 DSP。另一方面，公司将持续注重人才的引进及培养，组建有规模、有素质、能创新的经营管理团队，抵御市场风险。4、非经常性损益占净利润比例较高的风险 受政府补助的影响，公司非经常性损益的金额和比重较大，2020年归属于公司普通股股东的非经常性损益为 6,455,874.58 元。占同期归属于母公司所有者的净利润比重为 32.44%。尽管报告期内公司主营业务收入规模及主营业务盈利能力均大幅提升，抵御风险能力增强，但若未来政府的相关扶持政策、财政补贴政策发生变化，公司业绩会受到一定影响。应对措施：针对上述风险，公司将进一步扩大主营业务收入和主营业务利润，提高公司主营业务盈利能力，逐步降低公司利润对非经常性损益的依赖。5、实际控制人不当控制风险 截至本年度报告公告之日，德迅投资持有公司 48.19%股份；奥迅天使持有公司 17.95%股份，德迅投资和奥迅天使的普通合伙人暨执行事务合伙人均为锁进，即锁进通过德迅投资和奥迅天使控制公司共计 66.14%股份，可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响，为公司的实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度要求建立了较为完善的法人治理结构，但仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有的控制权，对公司发展战略、经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施重大影响，从而有可能损害其他中小股东的利益，因此公司可能面临实际控制人不当控制风险。应对措施：针对上述风险，公司将不断完善公司治理机制、决策机制，完善各项规章制度，确定合理可行的审批权限和程序，全方位采取有效应对措施，最大限度地防止实际控制人不当控制带来的风险。6、毛利率较低的风险 2020 年报告期内，公司综合毛利率分别为 6.63%，相较同行业公司毛利率较低。随着公司业务规模的拓展以及研发能力的不断增强，公司的盈利能力有望进一步提升。尽管如此，若上述措施达不到预期效果，公司仍面临毛利率相较同行业较低的风险。应对措施：针对上述风险，目前公司处于扩张期，力争获取更多市场份额和分销渠道，暂时性牺牲部分毛利，待公司形成一定规模效应后，公司提供了对上游供应商的议价能力，预期未来将改善公司毛利水平。7、实际控制人潜在的涉诉风险 2015 年 10 月 13 日，新余德奥众商投资中心（有限合伙）和新余矢量投资中心（有限合伙）将其持有的江西德奥互动信息技术有限公司 100.00%股权转让给上海游酷网络科技股份有限公司，并同时签订了股权转让及其股权作价定增协议；其中第8.1 条约定“未经受让方书面同意，目标公司、转让方及其现有的实际控制人以及其他关联方不得单独设立或以任何形式（包括但不限于以股东、合伙人、董事、监事、经理、职员、代理人、顾问等身份）参与设立新的从事与目标公司业务相同或相关联的其他经营实体，作为管理层的目标公司关联方不得在其他企业兼职，无论该企业从事何种业务。”协议签订时王若楠为新余德奥众商投资中心（有限合伙）的执行事务合伙人，公司实际控制人锁进与王若楠系夫妻关系，由于股权转让及其股权作价定增协议中对竞业禁止的内容及期限约定不明确且自协议签署至今已超过两年，依据北京市常鸿律师事务所出具的关于锁进是否受中第 8.1条约束的法律意见书，不应认定定增协议中的竞业禁止义务对锁进有直接约束力，锁进不受股权转让及其股权作价定增协议中第 8.1 条约束。再者，锁进针对上述情况出具了财产证明文件和情况说明及承诺，承诺上述事项潜在风险均由个人承担。主办券商认为，由于股权转让及其股权作价定增协议中对竞业禁止的内容及期限约定不明确且自协议签署至今已超过两年，依据北京市常鸿律师事务所出具的关于锁进是否受中第 8.1 条约束的法律意见书，不应认定定增协议中的竞业禁止义务对锁进有直接约束力，锁进不受股权转让及股权作价定增协议中第 8.1 条约束。公司实际控制人锁进并未签署受限协议且不属于被约束的对象，公司业务与奥德互动并不重合，如果涉诉，王若楠作为新余德奥众商投资中心（有限合伙）的普通合伙人，需要对合伙企业的债务承担连带赔偿责任，锁进作为王若楠的配偶，需要对王若楠的债务承担共同偿还责任，锁进本人已经出具了财产证明文件和情况说明及承诺，承诺如果公司由于上述相关事项受到任何影响或损失，均由其本人以现金形式予以补偿，如果其本人因上述事项需要承担赔偿责任，则优先以其出具的财产证明所对应的财产进行偿还，通过核查，公司实际控制人财务状况良好，具备承担诉讼风险的能力，因此，不会对公司开展业务造成影响。公司股权清晰，并未存在股权质押的情形，现金流充裕，盈利能力与偿债能力较强，公司经营状况良好，公司持续经营能力不受股权转让及其股权作价定增协议的影响。应对措施：公司实际控制人锁进已经出具了本人的财产证明文件和承诺，承诺其本人与江西德奥互动信息技术有限公司有关的事项不会影响公司正常的经营活动，如果公司由于上述相关事项受到任何影响或损失，均由其本人以现金形式予以补偿，如果其本人因上述事项需要承担赔偿责任，则优先以其出具的财产证明所对应的财产进行偿还。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、渝网科技、公司 指 江西渝网科技股份有限公司 开阳信息 指 上饶市开阳信息技术有限公 德迅投资 指 上饶市广丰区德迅投资中心（有限合伙）奥迅天使 指 上饶市奥迅天使股权基金管理合伙企业（有限合伙）吉然投资 指 上饶市广丰区吉然投资中心（有限合伙）成然投资 指 上饶市广丰区成然投资中心（有限合伙）捷成投资 指 上饶市广丰区捷成投资管理中心（有限合伙）弘轩投资 指 上饶市广丰区弘轩投资管理中心（有限合伙）聚联投资 指 上饶市广丰区聚联投资管理中心（有限合伙）天渝网络 指 江西天渝网络科技有限公司 渝网文化 指 江西渝网文化传媒有限公司 江西倬威 指 江西倬威网络科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 江西渝网科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江西渝网科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江西渝网科技股份有限公司董事会 监事会 指 江西渝网科技股份有限公司监事会 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）DSP 指 Demand-SidePlatform 的缩写，即需求方平台。起源于网络广告发达的欧美，是伴随着互联网和广告业的飞速发展新兴起的网络广告领域 LBS 指 LocationBasedService 基于位置的服务 H5 指 html5 的简称，现在多用于微信上面微场景 KOL 指 关键意见领袖（KeyOpinionLeader,简称 KOL）即拥有更多、更准确的产品信息，且为相关群体所接受或信任，并对该群体的购买行为有较大影响力的人。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西渝网科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangxiYuwangTechnologyCo.,Ltd.-证券简称 渝网科技 证券代码 872747 法定代表人 锁进 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙明涛 联系地址 江西省上饶市广丰区经济开发区工业三路（电商产业园内）电话 010-62908902 传真 010-62908902 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省上饶市广丰区经济开发区工业三路（电商产业园内）邮政编码 334000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 4 月 1 日 挂牌时间 2018 年 3 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互联网信息服务（I642）-互联网信息服务（I6420）主要业务 为客户提供大数据精准营销的互联网广告服务 主要产品与服务项目 巨量引擎、灵活用工 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,002,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上饶市广丰区德迅投资中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为锁进，一致行动人为锁进 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9136110259184778XG 否 注册地址 江西省上饶市广丰区经济开发区工业三路（电商产业园内）否 注册资本 24,002,500 是 2020 年 4 月 28 日,公司召开董事会审议通过了关于 2019 年度利润分配预案议案，本次权益分派共预计派送红股 9,207,500 股，转增 4,445,000 股；分红前公司总股本为 6,350,000 股，分红后总股本增至 20,002,500 股。2020 年 6 月 29 日，公司 2020 年度第三次临时股东大会审议通过关于议案，并于 2020 年 10 月 23 日披露江西渝网科技股份有限公司股票定向发行认购公告，对于投资者认购安排、认购成功的确认办法、缴款账户及其他事项进行了说明。本次认购对象合计 2 人，共有 2 人参与认购，认购数量 4,000,000 股，本次发行新增股份于 2020 年 12 月 11 日 起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次发行前公司总股份为 20,002,500 股，发行后总股本增至 24,002,500 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 滕忠诚 李菲菲-5 年 2 年-年-年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 526,388,374.33 183,581,071.47 186.73%毛利率%6.63%11.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,901,132.90 9,623,986.49 106.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,902,930.07 4,858,451.62 227.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.47%41.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）38.73%21.13%-基本每股收益 0.83 1.52-36.47%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 127,066,431.74 32,014,236.87 296.91%负债总计 56,394,330.68 2,942,980.85 1,816.23%归属于挂牌公司股东的净资产 67,494,431.03 27,810,279.26 142.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 4.38-35.84%资产负债率%（母公司）12.45%6.16%-资产负债率%（合并）44.38%9.19%-流动比率 2.21 10.50-利息保障倍数 230.48-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-19,309,317.42 3,325,682.39-680.61%应收账款周转率 11.40 20.44-存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%296.91%48.40%-营业收入增长率%186.73%18.40%-净利润增长率%110.34%141.58%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,002,500 6,350,000 277.99%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,473,435.37 非流动资产处置损 161,147.67 其他营业外收入及支出-17,560.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,617,022.25 所得税影响数 415,308.77 少数股东权益影响额（税后）2,203,510.65 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,998,202.83 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 主营业务收入 261,039,311.15 183,581,071.47-主营业务成本 240,432,123.29 162,973,883.61-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (一一)会计政策变更会计政策变更 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入，变更后的会计政策详见附注四（十九）。(一一)执行新收入准则对本公司的影响执行新收入准则对本公司的影响 根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 预收款项 1,219,480.48-1,219,480.48 -1,219,480.48 合同负债 1,150,453.28 1,150,453.28 1,150,453.28 其他流动负债 69,027.20 69,027.20 69?027.20 负债合计 1,219,480.48 1,219,480.48 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内。执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下：项目 报表数 假设按原准则 影响 预收款项 1,428,396.17-1,428,396.17 合同负债 1,347,543.56 1,347,543.56 其他流动负债 80,852.61 80,852.61 负债合计 1,428,396.17 (二二)会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户，其中：一、本期新纳入合并范围的子公司 名称 变更原因 江西渝网文化传媒有限公司（渝网文化）新设 二、本期不再纳入合并范围的子公司 名称 变更原因 江西尚华网络科技有限公司（尚华网络）转让 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主要致力于从事大数据精准营销的互联网广告服务业务。自从 2012 年公司设立以来，公司通过自主开发的渝网联盟、7275奖盟营销平台以及渝网云投放系统已建立了5,000家左右活跃营销渠道，已为百度、奇虎 360、腾讯、搜狗、京东、奥菲传媒、微梦传媒、影谱等近百家广告主提供了广告精准营销服务。公司营销广告日有效点击达到近 200 万个独立 IP，为广告主的关注曝光度提供了保障，同时通过历史大数据分析进行优化完善，提升广告投放有效性和针对性。公司经过多年的发展，逐步建立了渝网联盟及 7275 奖盟。其中 7275 奖盟是国内较早的实现线上线 下互通的产品，不仅能为企业进行低成本推广，建立用户关系，更能为线下企业解决线下终端营销。广告推广商、垂直型网站、网址导航、自媒体等媒体资源可通过该平台注册为渝网联盟会员。传统企业可通过注册 7275 奖盟来实现产品推广。经过五年的稳步发展，渝网联盟已有下游合作方上百家，在业界已经建立起良好的口碑，与百度、奇虎 360、奥菲传媒、微梦传媒、影谱等客户建立了长期稳定的合作关系。渝网云投放系统：公司自主开发与拥有的信息资源管理系统，可以实现大规模数据采集、实时分析 计算、跨平台调度等功能，为 7275 奖盟及渝网联盟平台提供运转支持，主要由渝网云精准投放模块、渝网云实时优化模块、渝网云实时监控模块组成，通过实时监控、优化，实现精准高效的广告投放。其中，渝网云精准投放模块是渝网云投放系统的核心部分，运用用户行为及使用效果定向技术，将优化的广告投放策略及多维度监控投放效果反映至渝网云实时优化模块，在保证广告主需求的同时最大化媒体填充率及转化率；渝网云实时优化模块对接广告主，根据其录入的精细化广告需求及相关考核指标，将初选媒体类型传送到渝网云精准投放模块；渝网云实时监控模块对接媒体主或开发者，整合网站、软件、WAP 站、APP 应用等媒体库资源，将终端用户的效果数据反馈至渝网云精准投放模块。公司主要为广告主提供 PC 端及移动端的应用程序互联网广告分发服务，公司一直从事该项业务，迄今未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 比增长 186.73%；归属于母公司股东的净利润为 19,901,132.9 元，同比上升了 106.79%。综上所述，公司营业收入比上年同期大幅提高、净利润大幅增加，系公司经营扩大，旗下子公司增加了今日头条巨量引擎广告代理业务，截至报告期末，今日头条广告代理和 91 创客、51 创客两个 SAAS 灵活用工平台已正常开展业务并实现盈利，且公司原有业务经营情况良好，渝网联盟营收也大幅增加，故净利润大幅增加，发展趋势整体处于上升水平。本年度公司进一步布局互动营销平台和移动端，不断引进优秀的管理团队，全面执行了去年制定的本年度经营计划，并不断加大产品研发力度和新产品推广。报告期内，公司为实现营业收入增长，灵活用工收入较上年同期收入增加较多，又扩展的多个新业务媒体广告代理，新业务产品线营业收入高，但毛利率较低，长期经营，公司经营情况良好，发展趋势整体处于继续上升水平。2020 年全年的销售收入较同期大幅提高，相应获得销售商品、提供劳务收到的现金也大幅提升所致。报告期内，公司产品与服务研发了升级版本、核心团队与关键技术等均未发生重大变动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,835,958.85 10.89%11,433,191.31 35.71%21.02%应收票据-应收账款 83,526,549.93 65.73%8,632,455.31 26.96%867.59%存货 -投资性房地产-长期股权投资 1,450,768.54 1.14%-100.00%固定资产 818,185.70 0.64%334,404.23 1.04%144.67%在建工程 -无形资产 172,045.05 0.14%590,263.95 1.84%-70.85%商誉-短期借款 4,506,579.36 3.55%-100.00%长期借款 -预付账款 17,000,888.35 13.38%7,345,731.68 22.95%131.44%其他应收款 8,396,569.65 6.61%1,077,106.79 3.36%679.55%应付账款 32,910,096.42 25.90%383,353.54 1.20%8,484.79%应交税费 11,863,243.07 9.34%101,527.63 0.32%11,584.74%其他应付款 5,102,087.04 4.02%786,344.58 2.46%548.84%资产总计 127,066,431.74 100.00%32,014,236.87 100.00%296.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期增加了 21.02%，主要系报告期内公司继续加大移动端商业合作拓展和新业务灵活用工商业合作，公司全年营收 526,388,374.33 元，较上年同期增长 186.73%，全年营业收入较上年同期大幅增长所致。2、应收账款较上年同期增加了 867.59%，主要原因是疫情影响，公司大规模垫付客户流量款导致，其中应收账款前五大客户 54,600,999.36 元占应收账款余额 65%以上，以上五大客户资质优良，资产雄厚，信誉度极好，是我方长期合作的大型客户。由于疫情影响，我方将一个月账期延伸至 3 个月账期，后期该款项已全额收回。3、长期股权投资较上年同期增加 100%，主要系公司对参股子公司江西倬威进行了现金投资所致。4、预付账款较上年同期增加了 131.44%，主要系公司全年营业收入 526,388,374.33 元，较上年同期增长 186.73%，随着业务规模的扩大，项目未完成未开票结算金额也会相对扩大。5、其他应收款较上年同期增加了 679.55%，主要原因是灵活用工业务垫付下游业务金额8,117,732.05 元。6、固定资产报告期内，公司固定资产增加 144.67%，主要系公司业务规模快速增长，便于更好更快经营，公司加大了对公办设备及其他设备的采购所致。7、无形资产报告期内，公司无形资产减少 70.85%，主要系公司无形资产余额折旧到了后期，留存金额较小，导致整体变动比例较大。8、短期借款的新增主要是疫情影响，公司大规模垫付客户流量款产生的资金需求。9、应付账款较上年同期增加了 8484.79%，主要系公司上游供应商延长我方应付渠道流量采购款账期导致。10、应交税费较上年同期增加 11584.74%，主要系报告期内年末已结算未开票收入导致。11、其他应付款较上年同期增加 548.84%，主要系灵活用工业务款收取尚未结算支付导致 12、总资产较上年同期增长 296.91%，主要系：公司收入规模扩大，盈利情况良好所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 526,388,374.33-183,581,071.47-186.73%营业成本 491,509,796.86 93.37%162,973,883.61 88.77%201.59%毛利率 6.63%-11.23%-销售费用 100,829.75 0.02%419,100.48 0.23%-75.94%管理费用 6,292,532.49 1.20%5,955,162.79 3.24%5.67%研发费用 8,354,570.81 1.59%8,082,202.75 4.4%3.37%财务费用 105,981.03 0.02%540.21 0.00%19,518.49%信用减值损失-477,579.24-0.09%-251,476.87-0.14%89.91%资产减值损失-其他收益 6,426,225.81 1.22%5,328,459.01 2.90%20.60%投资收益 159,877.03-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 25,226,041.33 4.79%10,754,725.06 5.86%134.56%营业外收入 70,248.78 0.01%164,571.12 0.09%-57.31%营业外支出 40,600.01 0.01%100,570.80 0.05%-59.63%净利润 21,721,673.09 4.13%10,326,859.22 5.63%110.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 186.73%，主要系公司在与原客户原有合作业务的基础上，不断尝试探索新领域的合作，积极拓展新客户，公司在移动端的布局取得了良好的成效，移动端的业务量继续快速增长；同时进一步深耕灵活用工和 KOL 和今日头条巨量引擎广告代理领域，为公司在业务方面增加新的突破口。2、营业成本较上年同期增长 201.59%，主要系报告期内营业收入增长，成本项目分别为灵活用工、今日头条巨量引擎广告代理、KOL 营业成本同比增长所致。3、销售费用较上年同期减少 75.94%，主要系疫情影响，部分销售人员和业务招待开支缩减导致。4、财务费用较上年同期增加 19,518.49%，主要系公司旗下子公司贷款利息增加所致。5、信用减值损失较上年同期增长了 89.91%，主要是部分往来款账期增加，计提增多导致。6、其他收益较上年同期增加了 20.60%，主要系公司业务量大增，当地政府给予的扶持随之增加所致。8、营业利润较上年同期增加了 134.56%，主要系报告期内公司移动端业务得到快速发展，营销效果显现，收入大幅增长，同时，成本也得到有效控制增长，随着业务量的增大，人员的管理费用、研发费用和销售费用等固有成本变动不大导致。9、营业外收入较上年同期减少了 57.31%，主要是上年度 5 年以上应付账款等大部分已结转导致。10、营业外支出较上年同期减少了 59.63%，主要系本年度捐赠减少导致。11、净利润较上年同期增加 110.34%，主要系报告期内公司加大了人员的研发投入，销售用费、管理费用和研发费用控制得当所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 526,388,374.33 183,581,071.47 186.73%其他业务收入-主营业务成本 491,509,796.86 162,973,883.61 201.59%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%PC 端 0 0 0%-100%-100%-移动端 516,379,151.77 481,754,067.72 6.71%197.78%211.40%-4.08%SAAS 平台 10,009,222.56 9,755,729.14 2.53%226.63%575.13%-50.31%合计 526,388,374.33 491,509,796.86-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入较上年同期增长 186.73%，主要系公司在与原客户原有合作业务的基础上，不断尝试探索新领域的合作，积极拓展新客户，公司在移动端的布局取得了良好的成效，移动端的业务量快速增长；同时进一步深耕灵活用工、KOL 和今日头条广告巨量引擎代理业务，为公司在业务方面增加新的突破口所致。2、营业成本较上年同期增长 201.59%，主要系报告期内营业收入增长，营业成本同比增长所致。3、PC 端收入受逐渐减少，主要系受整体行业影响，公司互联网 PC 端广告业务呈下滑趋势，营业收入占比持续减少，2020 年度 PC 端业务未产生营业收入。4、移动端营业收入持续涨幅，移动端营业收入为 516,379,151.77 元，较上年同期增幅比例达197.78%。主要系为了适应行业发展趋势，公司在 2020 年度继续大力发展移动端互联网广告业务并代理了今日头条巨量引擎广告业务，导致移动端业务收入涨幅较大。毛利率大幅下降，主要是由于 2020 年疫情原因，市场竞争较为激烈，公司为了获取客户与竞争对手之间打价格战，业务毛利降低。5、SAAS 平台是灵活用工平台，毛利率大幅降低，主要系由于 2020 年疫情原因，市场竞争较为激烈，公司为了获取客户与竞争对手之间打价格战，业务毛利降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一大客户 99,378,216.18 18.88%否 2 第二大客户 87,264,150.94 16.58%否 3 第三大客户 30,188,679.25 5.74%否 4 第四大客户 22,912,846.52 4.35%否 5 第五大客户 16,045,709.43 3.05%否 合计合计 255,789,602.32 48.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一大供应商 104,287,500.00 15.11%否 2 第二大供应商 93,530,927.00 13.55%否 3 第三大供应商 53,099,539.00 7.69%否 4 第四大供应商 49,730,833.00 7.20%否 5 第五大供应商 44,673,540.00 6.47%否 合计合计 345,322,339.00 50.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-19,309,317.42 3,325,682.39-680.61%投资活动产生的现金流量净额-2,467,458.27-64,215.65 3,742.46%筹资活动产生的现金流量