430209_2019_康孚科技_2019年年度报告_2020-05-26.pdf

1 2019 年度报告 康孚科技 NEEQ:430209 北京康孚科技股份有限公司（Beijing Comfort Technologies Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司中标红云红河烟草（集团）公司红河卷烟厂异地技术改造动力集控系统建设项目、黑龙江烟草工业有限公司海林和穆棱卷烟厂联合易地技改项目空调制冷自控集成系统项目、陕西中烟旬阳卷烟厂技改项目动力能源管理系统二期项目、河北白沙烟草有限责任公司保定卷烟厂易地搬迁项目空调制冷自控系统设备采购及安装项目、湖北中烟红安卷烟厂雪雅香手包作业区改造项目空调及自控系统购置及安装工程项目、一汽红旗汽车有限公司长春基地H平台新建涂装空调项目、浙江吉利汽车有限公司杭州大江东套色线空调项目，合计中标金额 10,000 万元以上。报告期，公司升级了 ERP，并在此基础上引进易快报财务报销系统，信息化管理及成本核算更加方便快捷。报告期内，公司与西门子就食品饮料行业的数字化智能工厂建设达成战略合作，着力打造Mindsphere 工业物联网云平台，将公司传统的动力能源管控集成系统升级到智能工厂信息化集成系统。报告期内，公司在新产品研发方面取得重大突破，新申请 6 项发明专利、6 项 PCT 国际专利、6 项实用新型专利。公司溶液调湿空调新产品已在河南中烟许昌卷烟厂新型烟草生产车间投入使用，和传统空调系统相比节能效率达 25%以上。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释释义义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、康孚科技 指 北京康孚科技股份有限公司 股东大会 指 北京康孚科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京康孚科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京康孚科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 01 月 01 日2019 年 12 月 31 日 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 北京康孚科技股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人敖顺荣、主管会计工作负责人敖顺荣及会计机构负责人（会计主管人员）田径保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对单一行业市场依赖的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源仍是烟草行业细分市场的技改项目，主要产品是为烟草行业工艺性空调机组、空调制冷自动化控制集成系统以及能源管控集成系统。近年来，烟草行业新立项的大型技改项目数量有所减少，公司主营收入对该行业的依赖性给公司经营带来了一定的风险。产品结构转型的市场风险 公司近两年投入了大量的财力人力进行了新产品研发，目前已研发定型的溶液调湿空调机组、自清洁型高效空气过滤系统等节能环保新产品已投放市场，并在一些新市场领域进行了小规模试用。公司在开拓新市场领域时将面临与已占据市场主导地位的企业竞争，若新产品的性价比优势不能打动客户，且新市场的拓展需要一定的时间周期，相关的生产制造设备、财力投资均需配套跟上，这些因素都会给公司产品结构的转型带来一定的经营风险。市场竞争加剧的风险 随着经济大环境下行压力的影响，大多数传统制造领域存在着严重的产能过剩现象，各行业竞争残酷，低价中标、零预付款的付款方式在公司的中标项目中占比增大，公司面临毛利率下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京康孚科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Comfort Technologies Co.,Ltd 证券简称 康孚科技 证券代码 430209 法定代表人 敖顺荣 办公地址 北京市海淀区王庄路 1 号清华同方科技广场 B 座十层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李伟锋 职务 董事会秘书 电话 010-82390088 传真 010-82390086 电子邮箱 公司网址 http:/- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区王庄路 1 号清华同方科技广场 B 座十层 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区王庄路 1 号清华同方科技广场 B 座十层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 7 月 1 日 挂牌时间 2013 年 1 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(34)-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造(346)-制冷、空调设备制造(3464)主要产品与服务项目 智能工厂信息集成系统、智慧型能源管控系统、工艺性空调机组及自控系统、空气净化除尘设备 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 敖顺荣 实际控制人及其一致行动人 敖顺荣 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010810208126XF 否 注册地址 北京市海淀区王庄路 1 号清华同方科技广场 B 座十层 C 号 否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 熊建辉、孟敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,684,349.05 102,578,797.94 -0.87%毛利率%29.69%34.08%-归属于挂牌公司股东的净利润-827,338.55 1,448,994.20 -157.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,177,293.63 1,569,050.47 -175.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.86%1.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.22%1.33%-基本每股收益-0.014 0.02-170.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期本期期末末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 206,628,113.92 217,833,210.88 -5.14%负债总计 110,304,908.03 120,682,666.44 -8.60%归属于挂牌公司股东的净资产 96,323,205.89 97,150,544.44 -0.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.62-0.62%资产负债率%（母公司）50.81%50.29%-资产负债率%（合并）53.38%55.40%-流动比率 1.49 1.53-利息保障倍数 0.67 1.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,723,424.95 -6,791,731.69 169.55%应收账款周转率 0.95 0.93-存货周转率 1.49 3.09-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.14%18.39%-营业收入增长率%-0.87%-5.49%-净利润增长率%-157.10%-76.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000.00 60,000,000.00 -计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 313,167.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,787.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 349,955.08 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 349,955.08 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应付款 678,948.29 741,651.21 应付利息 62,702.92 0.00 管理费用 22,871,541.10 18,093,673.46 研发费用 0.00 4,777,867.64 10 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事智能工厂信息集成系统、智慧型建筑能源管理及控制集成系统的国家级高新技术企业，全资子公司康孚（天津）净化空调有限公司是专门从事工业空调末端设备和空气净化环保设备研发、生产和工程实施的高新技术企业。公司核心技术融入了工业物联网技术、大数据分析、自动控制技术等信息集成技术，在智能工厂建设领域实现了信息技术和机电技术的无缝对接，拥有多项专利技术和软件著作权。目前主营产品包括智能工厂信息集成系统、智慧型能源管理与控制系统、工业空调机组、空气净化除尘设备、中央空调制冷自控系统，并对特定工艺需求建筑物提供定制的通风空调系统集成工程服务。公司具有建筑业机电工程专业承包二级资质、建筑智能化工程专业承包二级资质、计算机系统信息集成三级资质、国家发改委备案的节能服务公司，公司通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001环境管理体系和 ISO 45001 职业健康安全管理体系认证。公司目前的主营业务主要是提供工业建筑能源管控集成系统、空调制冷自控系统、工艺性空调设备产品和技术服务，公司在经营上采用“技术研发采购生产制造销售调试安装售后服务”的一体化模式，不断强化技术创新能力，注重细分市场的客户特殊需求，努力在定位的细分市场领域保持领先地位，通过参与项目招投标模式来获得订单，依据订单完成产品生产、供货和工程实施。报告期内，公司在工业厂房能源管控系统、空调制冷自控系统、工业空调机组、工业空气净化除尘方面的业务有所提升，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营发展势头良好，公司的商业模式、产品和服务、核心团队和技术研发、供应商和客户均未发生变化。截止报告期末，公司总资产为206,628,113.92元，归属于挂牌公司净资产为96,323,205.89元，营业收入为101,684,349.05元，销售毛利率为 29.69%，归属于挂牌公司净利润为-827,338.55元。公司的具体经营状况分析如下：1、业务经营情况 报告期末，公司总资产较 2018 年末下降 5.14%，公司实现营业收入101,684,349.05元，较去年同期降低 0.87%。公司营业收入小幅度的降低，属于市场正常的波动范围。报告期内，公司建筑能源管控集成系统、工业空调末端机组方面取得了一定的销售订单，但对公司主营收入尚未形成较大的提升影响。12 报告期内，公司营业毛利率为 29.69%，较上年同期的 34.08%稍有下浮。公司 2019 年净利润为-82.73万元，其中归属于挂牌公司的净利润为-82.73 万元，较去年同期下降了-157.10%，主要原因是：第一：随着烟草行业市场竞争的加剧，以及烟草企业对技改项目付款方式的苛刻要求，公司中标项目的毛利空间有所下滑，公司实施项目时的垫资财务成本加大，对公司的主营业务利润造成一定的影响。报告期内，公司实施的湖南中烟常德卷烟厂、郴州卷烟厂等大型项目，中标合同的付款方式接近于零预付款，而项目中大部分元器件为进口品牌，需全款提货，这给公司现金流和垫资成本带来了很大影响。第二：公司近两年来处于产品结构转型期，公司加大了产品研发创新力度，其中轴流旋风空气净化技术、溶液调湿空调技术已取得了突破性进度，获得了多项发明专利。2019 年度，公司抽调了骨干人员参加了新产品研发工作和市场推广工作，在不同行业的典型客户方免费投资、建立了新产品的样板示范项目，加大了研发资金的投入，这些在一定程度上影响了公司在传统主营业务上的销售力量，增加了公司的运营成本，减少了公司的净利润。目前，轴流旋风空气净化产品、溶液调湿空调产品已获得市场的高度认可，将为公司 2020 年销售业绩带来积极的影响。2、天津产业基地生产运行良好，产品制造能力和效率全面提升 报告期内，公司投资的全资子公司-康孚（天津）净化空调有限公司全面投入生产且运行良好，现代化的空调末端设备生产线和空气净化环保产品生产线，以及国家级空调系统性能检测和研发实验室，取得了国家质量监督检验检疫总局颁发的制冷空调设备工业生产许可证和机电专业承包三级资质、中国质量认证中心颁发的 ISO 质量管理、环境管理、职业健康安全管理三体系认证等资质，提升了公司的研发创新能力、产品制造能力和市场竞争实力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,382,251.40 1.15%1,024,835.83 0.47%132.45%应收票据 应收账款 94,147,894.93 45.56%104,519,962.25 47.98%-9.92%存货 47,032,843.39 22.76%48,835,720.45 22.42%-3.69%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 34,537,356.31 16.71%33,756,007.11 15.50%2.31%在建工程 2,193,586.16 1.06%5,559,858.13 2.55%-60.55%短期借款 37,995,261.25 18.39%36,450,000.00 16.73%4.24%长期借款 9,000,000.00 4.13%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上期末增长 132.45%，主要原因是由于项目在年底结算，收到大额货款。2、在建工程：较上期末降低 60.55%，主要由于本年在建工程达到预定可使用状态转为固定资产所致。3、应收账款：较上期末减少 9.92%，主要是竣工工程较多，公司也加大了催收力度。13 4、固定资产：较上期末增长 2.31%，主要是我公司据业务需要前期投入的在建工程达到转固定资产的标准。5、短期借款：较上期末增长 4.24%，主要是我公司承接项目较多工期长，前期投入较大，客户付款周期长，故为保障公司的资金运转向金融机构借款。6、长期借款：较上期末下降 100%，主要是因为公司考虑到长期借款利息较高，故减少长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 101,684,349.05-102,578,797.94-0.87%营业成本 71,492,341.10 70.31%67,616,122.83 65.92%5.73%毛利率 29.69%-34.08%-销售费用 5,596,654.74 5.50%5,189,500.71 5.06%7.85%管理费用 13,797,296.29 13.57%16,840,169.54 16.42%-18.07%研发费用 6,286,361.22 6.18%5,882,104.12 5.73%6.87%财务费用 3,694,642.64 3.63%2,916,326.32 2.84%26.69%信用减值损失-832,527.12 0.82%0-资产减值损失 0 0%-1,141,862.69 1.11%100%其他收益 528.27 0.00%0.00 0.00%-投资收益 0 0%0 公允价值变动收益 0 0%0 资产处置收益 0 0%0 汇兑收益 0 0%0 营业利润-965,192.83-0.95%1,935,623.51 1.89%-149.86%营业外收入 97,590.75 0.10%5,052.79 0.00%1,831.42%营业外支出 52,983.87 0.05%148,474.10 0.14%-64.31%净利润-827,338.55-0.81%1,448,994.20 1.41%-157.10%项目重大变动项目重大变动原因原因：1、营业利润：下降 149.86%，较上年降幅较大，主要是由于毛利率下降，筹资费用加大所致。2、营业外收入：增长 1831.42%,较上年增幅较大，主要是社保局稳岗补贴、无需支付款项转入和食堂收取餐费。3、管理费用：下降 18.07%，报告期内，公司管理费用为 13,797,296.29 元，较去年同期下降 18.07%，主要原因是公司加强了管理和绩效考核力度，精简了管理环节，减少了相应的人工成本和管理费用的投入所致。4、财务费用：上升 26.69%，主要原因是公司承接项目的付款方式出现变化。前期项目一般都是预付 30%，到货 30%，验收 30%，10%质保金满 1 年支付。现在的项目一般都没有预付款，全部设备到货后给到 60%，项目验收后到 90%，质保金 10%在项目竣工验收后满两年支付。到货款和验收款都需要第三方审计、结算，款项回收时间比较长。为保证承接项目的正常实施，导致公司财务融资费用上升所致。14 5、资产减值损失：增长 100%，原因是根据新的会计准则，科目进行了调整。公司应收账款的坏账准备列入了信用减值科目，同时报告期内公司无其它资产减值损失，导致公司资产减值较去年同期增长了 100%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 101,575,180.91 102,578,797.94-0.98%其他业务收入 109,168.14 -主营业务成本 71,492,341.10 67,616,122.83 5.73%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%空调机组、自控系统销售及安装业务 97,235,938.29 95.72%93,503,076.12 91.15%3.99%技术服务业务 4,339,242.62 4.27%9,075,721.82 8.85%-52.19%处置废品收入 109,168.14 0.11%0 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：技术服务业务：报告期内，公司的技术服务业务收入为 4,339,242.62 元，较去年同期下降了 52.19%，主要原因是报告期内公司承接的大部分项目包括设备供货和对应的技术服务内容，项目中所含的技术服务（系统集成、安装调试等）和设备供货一并采用 13%的增值税率，和项目中的设备供货一并列入设备供货收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北白沙烟草有限责任公司保定卷烟厂 11,866,141.61 11.67%否 2 黑龙江烟草工业有限责任公司 10,751,097.35 10.57%否 3 河南中烟工业有限责任公司 6,467,068.95 6.37%否 4 机械工业第九设计研究所有限公司 6,457,278.01 6.35%否 5 中国移动通信集团广西有限公司南宁分公司 6,233,224.00 6.13%否 15 合计合计 41,774,809.92 41.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京众恒恒信自动化设备有限公司 18,333,119.58 21.79%否 2 南京佳力图机电技术服务有限公司 5,337,200.00 6.72%否 3 北京进步时代科技有限公司 3,267,814.16 3.88%否 4 北京进步之星科技有限公司 3,147,870.04 3.74%否 5 北京卡普瑞科技有限公司 630,000 0.75%否 合计合计 30,716,003.78 36.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,723,424.95 -6,791,731.69 169.55%投资活动产生的现金流量净额-350,801.47 -548,669.26 36.06%筹资活动产生的现金流量净额-2,845,207.91 6,252,579.35 -145.50%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额由净流出变为净流入，主要由于：报告期内项目陆续完工，在本年度收回较多的款项。2.投资活动产生的现金流量净流出减少 36.06%，主要由于上期全资子公司康孚（天津）净化空调有限公司的主体建设正在进行中，公司支付了大量固定资产支出，而本期主体建设已经全部完工并投入使用未产生大量固定资产支出，且报告期内公司无其他重大投资项目，从而导致投资活动产生的现金流量净流出大幅下降。3.筹资活动产生的现金流量净额由净流入变为净流出，主要由于：报告期内我公司降低资本成本，经营现金偿还了部分筹资款，导致筹资活动转变为现金净流出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司北京益必创楼宇科技有限公司 2019 年营业收入：6,278,761.84 元，净利润-32,012.50元。公司全资子公司康孚（天津）净化空调有限公司 2019 年营业收入：33,412,814.70 元，净利润-2,545,824.39 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人理人 是 否 16 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。（3）本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 本公司执行修订后的财务报表格式对报告期内报表项目无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.稳定的客户资源优势 公司在烟草行业细分市场具有稳定的客户资源优势。公司已为烟草行业提供工艺性空调机组和自控系统集成服务近 20 年，服务的卷烟工业企业已达 60 余家，市场占有率较高，在行业内具有很好的品牌形象。随着中国制造 2025、工业物联技术和大数据应用的兴起，烟草行业生产企业加快了自动化、信息化融合的步伐，智能工厂建设将迎来新一轮的技改高峰。公司现有能源管控系统、空调制冷自控系统已从自动化技术逐步向智能化升级迭代，以满足现有存量客户对智能工厂信息集成业务的新需求。2自动化与信息化融合的技术优势 17 公司核心技术涵盖机电设备自动控制技术和计算机信息集成技术，在工业建筑领域实现了机电自动化技术和物联信息化技术的高度融合，拥有多项专利技术和软件著作权。公司通过对近二十年的工业自动化技术的升级迭代，同时与西门子在数字化工厂建设领域达成了战略联盟，公司已在智能工厂大数据模型、3D 建模、机电设备智能运维管理软件开发方面取得较大进展，这将为公司在智能工厂建设领域带来明显的竞争优势。3人才资源及研发能力优势 公司通过近二十五年的发展，积累了一批经验丰富的核心技术人员和业务推广人员。研发团队人员稳定、分工明确，公司研发人员中大多承担过研发项目，具有较丰富的研发经验。公司近年来一直与清华大学进行研发项目科研合作，与同行业相比具有一定的人才优势。公司的研发实力保证了公司持续为客户不断增长的需求提供新产品，针对智能工厂、节能环保的大趋势，公司已推出自清洁型空气净化和除尘系列产品、余热型溶液调湿空调机组、智慧型能源管控系统等等。4资质优势 公司具有建筑业机电工程专业承包二级资质、建筑智能化工程专业承包二级资质、计算机系统信息集成三级资质、环保工程专业承包三级资质、发改委备案的合同能源管理类节能服务公司，公司通过了ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系和 ISO 45001 职业健康安全管理体系认证。公司拥有的各项资质，体现了公司较强的综合实力和良好的业务能力。公司具有参与多个行业、多个领域的业务拓展和市场竞争能力。5本年度公司营业收入为 101,684,349.05 元，净资产为 96,323,205.89 元，不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况。实际控制人和高级管理人员正常履职，不存在失联或无法履职情况。不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款情况。主要生产、经营资质齐全，全部正常续期，人员、土地、设备、原材料等生产、经营要素均有保障。综上所述，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1对单一行业市场依赖的风险对单一行业市场依赖的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源仍是烟草行业细分市场的技改项目，主要产品是为烟草行业提供能源管控集成系统、工艺性空调机组、空调制冷自动化控制集成系统。近年来，烟草行业新立项的大型易地搬迁项目数量有所减少，公司主营收入对该行业的依赖性给公司经营带来了一定的风险。随着中国制造 2025、工业物联技术和大数据应用的兴起，烟草行业生产企业加快了自动化、信息化融合的步伐，烟草行业的下一步重点技改方向将转向智能工厂建设。应对措施及已取得的效果：针对此风险，公司在近两年调整了发展战略和产品结构，加大了智能物联技术、节能环保技术的研发。首先，公司现有能源管控系统、空调制冷自控系统已从自动化技术逐步向智能化升级迭代，以满足烟草行业客户对智能工厂信息集成业务的新需求；其次，公司是为烟草行业研发了更新换代的空调节能环保产品，包括余热型溶液调湿空调机组、空气净化除尘产品，两项新型节能产品已逐步投放市场。此外，公司不断拓宽新型产品在其它相关领域的应用和推广，积极开发涂装空调及恒温恒湿控制系统市场、烟气净化除尘市场等细分市场领域，提升公司的经营业绩和效益。2 2产品结构转型的市场风险产品结构转型的市场风险 公司成功研发的智慧型能源管控系统、溶液调湿空调系统、烟气净化除尘等节能环保新产品已投放市场，并在一些新市场领域进行了小规模试用。公司在开拓新市场领域时将面临与已占据市场主导地位的企业竞争，若新产品的性价比优势不能打动客户，且新市场的拓展需要一定的时间周期，相关的生产18 制造设备、财力投资均需配套跟上，这些因素都会给公司产品结构的转型带来一定的不可预知风险。应对措施：公司将认真调研市场需求，为客户提供性价比较高的差异化产品，抓住切入点、优化商业盈利模式，最大可能的规避市场竞争中存在的风险。3 3市场竞争加剧的风险市场竞争加剧的风险 随着国家经济下行压力的加大，大多数传统制造领域存在着严重的产能过剩现象，各行业竞争残酷，低价中标在公司的招投标中占比增大，公司面临毛利率下降的风险。应对措施：针对此情况，公司将加大研发投入，认真分析客户需求，为客户量身打造差异化产品，同时严格控制公司运营成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 本报告期内无新增风险因素 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 公司股东、董事、高级管理人员及核心技术人员 2012 年 11月 1 日-挂牌 同业竞争承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 公司管理层 2012 年 11-挂牌 关联交易详见“承诺事项正在履行中 20 月 1 日 的决策承诺 详细情况”实际控制人或控股股东 2015 年 10月 20 日-整改 资金占用承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1.公司股东、董事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺：将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2.公司管理层承诺将严格按照相关制度的要求对外担保、重大投资、委托理财、关联交易进行决策并严格执行。3、实际控制人承诺：本人及本人直接或间接控制的其他企业将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司及子公司的资金，且将严格遵守公司法、公司章程、关联交易决定制度等规范治理相关制度的规定，确保此类事项不再发生，维护本公司财产的完整和安全。报告期内，公司管理层均能在承诺履行期内严格遵守承诺，没有发生违反承诺的情况，也不存在超过期限未完成的承诺事项。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 土地使用权 无形资产 抵押 5,596,008.50 2.71%2019 年 6 月 19 日，本公司子公司康孚（天津）净化空调有限公司与中国银行天津蓟州支行签订流动资金借款合同，贷款期限为 12个月，子公司以房屋建筑物连同整宗土地使用权为该借款提供担保。房屋建筑物 固定资产 抵押 25,287,521.10 12.24%2019 年 6 月 19 日，本公司子公司康孚（天津）净化空调有限公司与中国银行天津蓟州支行签订流动资金借款合同，贷款期限为 12个月，子公司以