430223_2019_亿童文教_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-004 证券代码：证券代码：430223 430223 证券简称：亿童文教证券简称：亿童文教 主办券商：东兴证券主办券商：东兴证券 2019 年度报告 亿童文教 NEEQ:430223 武汉亿童文教股份有限公司武汉亿童文教股份有限公司 Wuhan Allkids Culture and Education Co.,LtdWuhan Allkids Culture and Education Co.,Ltd 2/133 公司年度大事记 3 月，公司携全新科学保教装备亮相北京教育装备论坛。1 月，教育部学校规划建设规划发展中心领导一行莅临公司调研指导。4 月，公司携全新科学保教装备亮相第七届亚洲幼教年会。1 月，公司推出亿童情商智商课程亿童学园，包含父母在线课程、幼儿在线课程以及幼儿图书课程，通过在线教育建立家园共育新通道。7 月，德国教育装备行业协会名誉会长菲纳克思教授到公司考察指导。5 月，“亿童户外游戏区”在“第 76 届中国教育装备展示会金奖产品评选”中斩获金奖，并入选中国教育装备行业协会 2020 年度推荐产品名单。10 月，亿童扭扭建构被武汉市科技局认定为2019 年度武汉市创新产品。3/133 10 月，公司携全新图书装备产品亮相第 77届中国教育装备展示会。11 月，第 18 届华中图书交易会在武汉圆满落幕，亿童学前教育课程获得广泛好评。12 月，民进亿童文教支部向宁洱县捐赠了价值55.74 万元的亿童学前教育装备。10 月，2020 年春季学期亿童经销公司总经理培训会在武汉圆满召开。报告期内，公司组织实施亿童幼教发展论坛 8 场、亿童东湖微论坛 6 场，累计邀请来自全国幼教战线 290 位名园长参加，联合知名高校和研究机构等多方力量，为全国各级名师名园长搭建交流对话平台。12 月，公司被洪山区科学技术和经济信息化局认定为洪山区 2019 年度产业领军（培育）企业。4/133 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 5/133 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 学前教育 指 广义的学前教育是指对 0-6 周岁儿童实施的保育和教育，狭义的学前教育是指对 3-6 周岁儿童实施的保育和教育。科学保教 指 以促进幼儿身心和谐发展为任务，以保教合一为原则，以健康、语言、社会、科学、艺术五个领域的学习与发展为内容，以幼儿园一日活动为阵地，以课程管理为机制保障，以装备材料为物质保障，重视教师专业化发展，以发展性作为评价导向，具有科学合理性，由此形成的一整套幼儿园保育教育理论体系。学前教育装备 指 为学前儿童在幼儿园的学习、游戏、运动、生活等活动服务的设施与设备和相关服务。图书材料 指 为在园幼儿设计，供其阅读的、图文并茂的读物或供其动手操作的纸面材料。玩教具装备 指 幼儿园中儿童游戏玩具和辅助教学用具。多媒体课件 指 多媒体课件是教师用来辅助教学的工具之一，它是根据幼儿全面发展的要求，经过教学目标确定、教学内容和任务分析、教学活动结构及界面设计等环节，再把文字、图形、图像、声音、动画、影像等多种媒体素材在时间和空间两方面进行集成，使它们融为一体，并赋予它们交互特性，从而制作出精彩纷呈的多媒体应用软件产品。亿童幼师网校 指 亿童幼师网校 APP 是专门为幼儿园园长与教师提供在线培训服务的学习型平台，集网络学习、系统答疑、数字资源库等为一体，海量的课程资源，丰富的教学案例，专业的策略指导，全方位满足教师专业发展要求和自我提升需求。亿童学园 指 亿童学园即亿童情商智商课程，专门为 3-6 岁幼儿及父母开设的家庭在线学习平台，包含父母在线课程、幼儿在线课程以及幼儿图书课程，致力于为园所建立“移动的家长学校”，全面提升园所家园共育质量。毛入园率 指 幼儿园在园学生人数占户籍所在三周岁以上六周岁以下适龄儿童总人数的比例。6/133 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈先新、主管会计工作负责人胡启明及会计机构负责人（会计主管人员）吴峰霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争加剧风险 随着全面二孩政策及民办教育促进法等政策法规的落地实施，学前教育装备行业市场前景的越发广阔。传统出版机构及玩具生产商纷纷转型发力学前教育市场；部分上市公司寻求转型跨界进入学前教育行业。随着社会对优质学前教育装备需求量的加大，上市公司、大型国有出版社、玩具生产商持续加码学前教育行业，行业竞争不断加剧。如果公司应对不当，则可能对公司业绩造成不利影响。知识产权受到侵犯风险 公司所拥有的知识产权是保证公司发展，提高市场占有率，实现利润增长的重要保障，因此加大了自主知识产权的保护力度。市场上侵犯知识产权的现象屡禁不止，优秀产品一经推出，就存在被其他商家恶意仿冒的可能。任何侵犯知识产权的现象以及假冒、仿冒公司商标、产品的行为，均可能损害公司的利益，对公司的竞争优势、声誉产生不利影响；假冒、仿冒的产品价格低廉，对企业产品销售造成冲击，影响公司业绩。随着公司优秀产品的不断丰富及销售规模的持续增长，知识产权受到侵害的风险对公司业绩的影响也随之增大。新媒体竞争风险 数字媒体的迅速发展，特别是智能手机、平板电脑等的普及，改变了人们对传统媒介的认识和消费理念，也对传统出版物的经营模式和盈利模式形成一定冲击。目前，公司图书材料产品收入占营业收入比例较高，如果公司在数字出版和新媒体方面的投入不足或经营不善，则公司经营业绩可能受到不利影响。7/133 生产外包风险 公司专注于产品的研发、推广、销售及服务，不从事产品的生产制造环节，公司的产品均以外包方式交给供应商生产。公司选择具有相关资质的供应商进行产品生产，并对供应商提供的样品送外部机构检测，每批次产品进行入库抽检。公司存在因生产业务外包、生产环节的控制力度不足，导致产品质量问题、供货不足等风险，进而影响公司业绩。原材料价格波动的风险 公司图书材料的主要原材料为纸张，玩教具装备的主要原材料为塑料（ABS、PP），如果原材料价格出现较大波动，将导致公司主营业务成本随之波动，进而影响公司经营业绩。存货减值风险 报告期末，公司存货余额为 11,021.71 万元，较上年同期有所增加，主要系图书类产品的期末发出商品增加所致，存货账面价值占同期流动资产的比重为21.41%。随着公司销售收入和经营规模的扩大，公司存货规模也随之增加。若公司存货不能及时销售，可能造成存货积压，导致减值风险，进而对公司业绩造成不利影响。终端幼儿园客户结构 变化风险 2018 年 11 月，党中央、国务院发布了关于学前教育深化改革规范发展的若干意见，明确要求大力发展公办园与普惠性民办园，提出到 2020 年，全国公办园在园幼儿占比原则上提高到 50%，同时积极扶持民办园提供普惠性服务，普惠性幼儿园覆盖率达到80%。目前公司的终端幼儿园客户中民办园占比较高，面临客户结构发生变化的风险。若公司不能及时调整营销策略，则公司的经营业绩可能受到不利影响。税收优惠的风险 公司系经认定的高新技术企业，现持有编号为 GR201742000842 的高新技术企业证书，有效期三年，公司享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。此外，根据财政部、国家税务总局关于（延续宣传文化增值税和营业税优惠政策）的通知（财税201853 号），公司经营业务中涉及的图书批发、零售环节享受免征增值税的税收优惠，有效期为 2018 年 1 月 1 日到 2020 年 12 月 31 日。如果公司未能在证书期满后继续通过高新技术企业复审，或者未来国家相关税收优惠政策发生重大变化，或者相关政策到期后不再延续，导致公司不再享有相关的所得税或增值税税收优惠，将对公司经营业绩造成不利影响，公司存在税收优惠风险。新冠肺炎疫情影响的 风险 2020 年春节期间，新型冠状病毒肺炎疫情爆发并向全国蔓延，举国上下共同抗击疫情，为避免人口大规模流动和聚集，各地政府采取居家隔离、延长春节假期等防控措施，使得各企业复工时间延迟，各地学校开学时间延迟。公司终端客户以幼儿园为主，受疫情影响，全国幼儿园大多尚未确定开学时间，导致公司产品无法销往幼儿园，公司面临较大的库存和回款压力，进而对 2020 年度的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 8/133 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉亿童文教股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Allkids Culture and Education Co.,Ltd 证券简称 亿童文教 证券代码 430223 法定代表人 陈先新 办公地址 武汉市洪山区书城路 40 号亿童大厦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张 强 职务 董事会秘书 电话 027-87284469 传真 027-87223313 电子邮箱 IRM 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市洪山区书城路 40 号亿童大厦 430070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 亿童文教证券投资部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 30 日 挂牌时间 2013 年 7 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-85 新闻和出版业-852 出版业-8521 图书出版 主要产品与服务项目 学前教育课程、教育图书、教育装备及师资培训、在线教育 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）150,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 陈先新 实际控制人及其一致行动人 陈先新与曾长姣夫妇 9/133 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420111675810984F 否 注册地址 武汉市洪山区青菱都市工业园青菱河路 18 号 1-108 否 注册资本 150,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李建树、喻俊 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10/133 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 629,749,166.38 640,087,473.67-1.62%毛利率%66.19%65.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 118,307,475.35 132,973,064.30-11.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 128,077,676.57 130,034,701.35-1.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.78%20.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.17%20.46%-基本每股收益 0.79 0.89-11.24%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 883,831,292.34 784,833,898.62 12.61%负债总计 138,442,621.76 107,745,411.76 28.49%归属于挂牌公司股东的净资产 745,388,670.58 672,081,195.23 10.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.97 4.48 10.94%资产负债率%（母公司）15.63%13.43%-资产负债率%（合并）15.66%13.73%-流动比率 3.67 4.17-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 141,611,597.30 137,102,888.45 3.29%应收账款周转率 14.83 13.06-存货周转率 1.98 2.18-11/133 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.61%3.91%-营业收入增长率%-1.62%5.77%-净利润增长率%-10.81%4.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 150,000,000 150,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,174,015.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,885,554.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,433,743.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,226.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目（处置子公司损益）-16,043,006.86 非经常性损益合计非经常性损益合计-10,905,951.79 所得税影响数-1,168,437.54 少数股东权益影响额（税后）32,686.97 非经常性非经常性损益净额损益净额-9,770,201.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12/133 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 45,960,471.17 45,898,718.48 应收票据 320,000.00 150,000.00 应收账款 45,640,471.17 45,748,718.48 应付票据及应付账款 35,480,804.68 44,988,344.71 应付票据 0 0 应付账款 35,480,804.68 44,988,344.71 公司追溯应用新金融工作准则，导致本年财务报表和比较期间原财务报表的部分项目列报内容不同，但追溯重述数据对公司合并财务报表和公司财务报表相关期末或期间的合并及公司股东权益总额和合并及公司净利润金额无影响。13/133 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位为中国幼教行业的整体服务机构，是一家致力于传播科学的教育理念，专业从事学前教育课程及产品研发、推广和服务的文化创意型高新技术企业，为全国幼儿园提供学前教育科学保教课程、教育图书、教育装备、师资培训、在线教育等产品和服务。公司建立了覆盖全国、深入区县的经销渠道网络，并在全国设有 26 个培训中心，通过“线上+线下”多层次培训体系，为全国幼儿园提供“一站式”整体解决方案。自成立以来，公司始终坚持“创造优质教育，培育一代新人”的经营使命；坚持“以爱以真，育善育美，以人为本，止于至善”的核心价值观；将科学先进的学前教育理念转化为优质的教育产品，提高幼儿园的保育教育质量，推动中国幼儿教育进步。报告期内，至报告披露日，公司主营业务未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 百年大计，始于幼学。学前教育是终身学习的开端，是国民教育体系的重要组成部分。办好学前教育、实现幼有所育，关系亿万儿童的健康成长，关系社会的稳定和谐，关系党和国家事业未来。2019 年是我国学前教育深化改革的关键之年，是落实党中央、国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见的第一年，各地聚焦学前教育，着力扩大普惠供给，一系列配套政策相继出台，学前教育领域正面临深刻变革，学前教育装备行业也面临激烈的竞争和不断变化的市场环境。2019 年，亿童人秉承“以爱以真，育善育美，以人为本，止于至善”的核心价值观，践行“创造优 14/133 质教育，培育一代新人”的经营使命，勇于创新、敢于变革，奋发进取，持续引领学前教育装备市场，推进公司稳步发展。报告期内，公司实现营业收入 629,749,166.38 元，同比下降 1.62%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 118,307,475.35 元，同比下降 11.03%，主要系报告期内公司因战略调整处置经销子公司产生资产减值损失-16,043,006.86 元；实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 128,077,676.57 元，同比下降 1.51%。报告期末，公司总资产 883,831,292.34 元，同比增长 12.61%。产品研发方面，为帮助园所落实科学保教，全面推出亿童综合课程、亿童特色课程、亿童家园共育课程、亿童室内游戏课程、亿童户外游戏课程、亿童户外运动课程，将幼儿园保教目标及内容与一日生活中的各类活动有机结合，构建一整套完备的科学保教课程体系;同时，推出亿童扭扭建构、玩创音乐、创意美术等一系列新品，从产品到服务，整合优势资源，促进园所全面健康持续发展。为落实家园共育政策，亿童家园共育产品全新升级，情商智商图书课程、情商智商在线课程双剑合璧，为园所开展家园共育工作提供强有力的抓手，促使幼儿园老师与家长一起，共同构建家庭亲子学习的良好生态。市场营销方面，不断加强渠道管理，协助经销商规范高效发展，打造专业强大的服务队伍，精耕细作区县市场，经销质量不断提升。为满足幼儿教师专业发展的需求，公司持续提高师资培训质量，构建“线上+线下”多层次培训体系，精准契合园所培训需求，全面提升幼儿教师专业水平。公司持续为全国名师名园长搭建交流平台，报告期内共组织实施亿童幼教发展论坛 8 场、亿童东湖微论坛 6 场，邀请 290位名园长参加，目前已影响全国园长 2000 余人，提高了亿童品牌知名度。推出“华藤幼教学院”，名师巡回大讲坛、卓越园长研习班 4 期成功举办，国内知名高校专家、名园长亲临授课，助力园所经营管理能力提升。报告期内，公司实施线下培训 6.4 万场,培训园长、教师累计 153.41 万人次；亿童幼师网校、亿童学园实施线上课程 3335 场，培训园长、教师、家长累计 373.43 万人次。截止目前，亿童幼师网校共注册幼儿园 5.1 万余所，注册园长、教师 53 万人，亿童学园注册家长 197 万人。品牌形象方面，公司在国际国内舞台高频亮相，深受客户认可。报告期内，由教育部教育装备研究与发展中心组织编写，亿童教育装备研究院全程参与策划和编撰的中国幼儿园教育装备发展与研究报告隆重发布，为反映行业现状、支持幼教发展提供有力支撑。公司携学前教育装备产品参加第 76、77届中国教育装备展示会、第 30 届北京教育装备展示会、第 18 届华中图书交易会、第五届湖北省教育装备展、第二届云南教育装备展示会、首届福建省教育装备博览会、第七届亚洲幼教年会暨幼教展览会，产品及专家分享在展会中获业界好评。报告期内，获得多项荣誉，公司被认定为洪山区 2019 年度产业领军（培育）企业；在湖北日报传媒集团主办的“湖北最佳上市公司”评选活动中，公司获评“湖北最佳新三板公司”；在“第 76 届中国教育装备展示会金奖产品评选”中，“亿童户外游戏区”荣获金奖并 15/133 入选中国教育装备行业协会 2020 年度推荐产品名单；亿童扭扭建构在“2019 年度武汉市创新产品”中被认定为创新产品。亿童人坚持用真心关爱幼儿、真情回馈社会，践行企业社会责任，截止报告期末，“亿童关爱 100”累计走过 290 站，捐赠 4300 万元学前教育装备。2020 年，亿童人将在党和政府支持下，勇敢前行，开拓进取，不断创新产品研发，调整营销策略，只争朝夕，不负韶华，在服务幼教的路上砥砺前行，为推动中国幼儿教育进步不懈努力！(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 353,372,937.42 39.98%286,754,549.10 36.54%23.23%应收票据 0.00%320,000.00 0.04%-100.00%应收账款 31,934,305.40 3.61%45,640,471.17 5.82%-30.03%存货 107,753,697.05 12.19%100,248,156.30 12.77%7.49%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 278,578,623.50 31.52%94,181,254.00 12.00%195.79%在建工程 719,907.54 0.08%124,198,243.72 15.82%-99.42%短期借款 0.00%0.00%长期借款 0.00%0.00%无形资产 99,801,327.66 11.29%20,374,121.28 2.60%389.84%应付职工薪酬 2,018,135.61 0.23%3,841,206.79 0.49%-47.46%其他应付款 58,342,535.92 6.60%24,659,729.57 3.14%136.59%递延收益 1,123,300.00 0.13%1,900,000.00 0.24%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据本期减少主要系上期数是合并经销子公司应收票据，本期经销子公司已处置，母公司无应收票据。应收账款本期减少主要系处置经销子公司导致合并范围减少、本期玩教具装备发货减少及年末核销坏账三方面因素所致；固定资产本期增加、在建工程本期减少主要系青菱总部基地项目二期工程完工转入固定资产所致；无形资产本期增加主要系新购入青菱总部基地项目三期土地使用权所致；应付职工薪酬本期减少主要系已计提尚未发放完毕的奖金减少；16/133 其他应付款本期增加主要系青菱总部基地项目二期竣工预转固尚未支付的工程款增加所致；递延收益本期减少主要系本期予以确认，导致递延收益减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 629,749,166.38-640,087,473.67-1.62%营业成本 212,922,137.11 33.81%220,128,477.08 34.39%-3.27%毛利率 66.19%-65.61%-销售费用 174,004,926.08 27.63%173,493,493.01 27.10%0.29%管理费用 43,969,866.64 6.98%51,600,774.06 8.06%-14.79%研发费用 47,275,258.58 7.51%38,061,084.43 5.95%24.21%财务费用-1,788,415.64-0.28%-1,979,658.23-0.31%-9.66%信用减值损失-1,532,231.49-0.24%-0.00%-资产减值损失 1,667,396.61 0.26%-4,750,827.82-0.74%-135.10%其他收益 2,885,554.10 0.46%1,923,564.29 0.30%50.01%投资收益-12,609,263.79-2.00%2,212,404.99 0.35%-669.93%公允价值变动收益-资产处置收益 22,652.98 0.00%-0.00%-汇兑收益-营业利润 141,568,346.62 22.48%155,076,168.60 24.23%-8.71%营业外收入 332,497.41 0.05%201,314.72 0.03%65.16%营业外支出 1,537,392.49 0.24%869,038.01 0.14%76.91%净利润 119,554,041.63 18.98%134,039,982.50 20.94%-10.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用本期减少主要系上期确认了前次 IPO 中介费用所致；研发费用本期增加主要系本期公司加大了新业务的研发投入，导致研发费用增加；资产减值损失本期减少主要系上期计提了金额较大的存货单项计提所致；其他收益本期增加主要系递延收益在本期予以确认所致；投资收益本期减少主要系处置经销子公司股权产生的投资损失所致；营业外收入本期增加主要系收到知识产权侵权赔偿款所致；营业外支出本期增加主要系青菱总部基地一期项目报废临时用配电房及消防水池所致。17/133 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 616,099,714.74 619,222,154.89-0.50%其他业务收入 13,649,451.64 20,865,318.78-34.58%主营业务成本 211,254,894.74 215,042,465.88-1.76%其他业务成本 1,667,242.37 5,086,011.20-67.22%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%图书材料 424,744,067.42 67.45%420,982,300.23 65.77%0.89%玩教具装备 191,355,647.32 30.39%198,239,854.66 30.97%-3.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司其他业务收入同比减少主要系合作园督导培训费收入减少所致。公司玩教具装备收入占比保持稳定，图书材料收入占比率略有提升，收入构成未发生明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 云南晨光文化传播有限公司 8,033,205.89 1.28%否 2 运城市盐湖区东之源文教咨询有限公司 7,599,547.37 1.21%否 3 赤峰文吉商贸有限责任公司 6,474,861.85 1.03%否 4 大理市衿轩文化传播有限公司 6,283,023.05 1.00%否 5 扬州金智慧文化发展有限公司 5,894,118.33 0.94%否 合计合计 34,284,756.49 5.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 华中科技大学出版社有限责任公司 62,555,944.77 28.04%否 2 武汉出版社 37,710,049.40 16.91%否 3 湖北美术出版社有限公司 21,654,446.31 9.71%否 18/133 4 浙江冠泰玩具有限公司 10,018,904.39 4.49%否 5 东莞市德伸五金塑胶制品有限公司 9,595,125.56 4.30%否 合计合计 141,534,470.43 63.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 141,611,597.30 137,102,888.45 3.29%投资活动产生的现金流量净额-29,993,208.98-137,443,514.42-78.18%筹资活动产生的现金流量净额-45,000,000.00-91,280,000.00-50.70%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期增加主要系上期支付青菱总部基地项目三期土地款及上期支付二期工程款较本期多所致；筹资活动产生的现金流量净额本期增加主要系本期分配的股利比上期少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 湖北亿童教育装备研究院湖北亿童教育装备研究院 成立时间成立时间 2014 年 1 月 27 日 开办资金开办资金 300 万元人民币 法定代表人法定代表人 陈先新 注册地址注册地址 湖北省武汉市洪山经济开发区北港工业园书城路 40 号 3 栋 5 层 主要经营地主要经营地 湖北省武汉市 股东构成股东构成 公司持股 100%业务范围业务范围 开展教育教学研究、指导、服务和教育装备研发工作 武汉洪山亿童培训学校有限公司武汉洪山亿童培训学校有限公司 成立时间成立时间 2015 年 6 月 30 日 注册资本注册资本 2,000 万元人民币 实收资本实收资本 2,000 万元人民币 法定代表人法定代表人 陈先新 注册地址注册地址 洪山区书城路 40 号北港工业园 2 栋 2 层 主要生产经营地主要生产经营地 湖北省武汉市 股东构成股东构成 公司持股 100%经营范围经营范围 玩具、计算机软硬件的研发、销售、制造；音像制品、出版物的批发、零售；19/133 幼儿教师素质培训。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）为了进一步优化公司资产结构，提高运营和管理效率，经 2019 年 12 月 9 日第三届董事会第三次会议审议通过，公司将持有的无锡亿童 60%的股权转让给无关联的第三方，并于报告期内完成工商变更，公司不再持有无锡亿童公司股权。该公司报告期仅纳入利润表、现金流量表合并范围。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。公司于 2019 年 1月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。2、财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司扎根学前教育领域 20 余年，拥有强大研发实力、丰富的装备材料、专业的科学保教方案以及精细化的师资培训服务，致力于为广大幼儿园提供科学保教整体解决方案，全方位满足园所科学保教工作的开展和实施，提升园所专业化发展水平。受益于国家大力发展学前教育并倡导办好优质学前教育的良好机遇，学前教育行业未来具备广阔的发展空间。20/133 公司自成立以来，严格按照法律法规的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立。公司业务发展稳定，充分发挥多年来所积累的研发能力、品牌形象和渠道优势，持续优化产品结构，下沉营销渠道，提升服务水平，品牌和市场地位不断提高。公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，财务稳健，具有很强的抗风险能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争加剧风险、行业竞争加剧风险 随着全面二孩政策及民办教育促进法等政策法规的落地实施，学前教育装备行业市场前景的越发广阔。随着社会对优质学前教育装备需求量的加大，上市公司、大型国有出版社、玩具生产商持续加码学前教育行业，行业竞争不断加剧。如果公司应对不当，则可能对公司业绩造成不利影响。面对行业竞争日益加剧的趋势，公司大力发展现有学前教育装备业务，不断研发新产品，下沉营销渠道，提升服务水平，保持业务的稳定增长，巩固行业地位；紧跟学前教育发展趋势，积极开展在线业务，改版升级“亿童幼师网校”APP、推出家庭在线教育产品-亿童情商智商课程，积极培育新的利润增长点。2、知识产权受到侵犯风险、知识产权受到侵犯风险 公司所拥有的知识产权是保证公司发展，提高市场占有率，实现利润增长的重要保障，因此加大了自主知识产权的保护力度。市场上侵犯知识产权的现象屡禁不止，优秀产品一经推出，就存在被其他商家恶意仿冒的可能。任何侵犯知识产权的现象以及假冒、仿冒公司商标、产品的行为，均可能损害公司的利益，对公司的竞争优势、声誉产生不利影响；假冒、仿冒的产品价格低廉，对企业产品销售造成冲击，影响公司业绩。随着公司优秀产品的不断丰富及销售规模的持续增长，知识产权受到侵害的风险对公司业绩的影响也随之增大。公司一