430126_2019_马氏兄弟_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：公告编号：2020-015 证券代码：证券代码：430126 证券简称：马氏兄弟证券简称：马氏兄弟 主办券商：南京证券主办券商：南京证券 2019 年度报告 马氏兄弟 NEEQ:430126 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、马氏兄弟 指 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司及其前身马氏兄 弟科技（北京）有限公司 股份公司、股份有限公司 指 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司 股东大会 指 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司监事会 报告期、本期 指 2019 年度 元（万元）指 人民币元（万元）主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 城市有害生物 指 在一定条件下对人类生活、生产、环境、健康，甚至人类生存产生危害的生物，如蚊子、苍蝇、蟑螂、跳蚤、臭虫、虱子、白蚁、蜱、螨及及老鼠等 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马军、主管会计工作负责人马军及会计机构负责人（会计主管人员）刘彦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 公司股东马军直接持股 829 万股，占总股本的 43.63%，为公司实际控制人，且现任公司董事长兼总经理，对公司实际经营施予中重大影响。若实际控制人在公司经营决策中进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来一定风险。2、公司收入的地域性风险 公司自成立以来，依托北京市场，迅速发展壮大，由此造成报告期内公司的主营业务对北京市场依赖度较高。北京地区业务所占比例 64.28%，较上年度微增 0.18 个百分点，公司业务仍主要集中在北京地区，随着北京市场竞争的加剧，公司可能面临客户流失的风险。3、分支机构快速扩张的风险 为扩大公司的规模优势并快速提升市场占有率，近年来公司在一些重要地区新建了数家分支机构，包括 4 家子公司、10 家分公司及 3 家办事处，并计划在未来几年内完成全国大区的建设。分支机构的快速扩张，对公司的现金流、标准化服务工艺流程、管理水平等方面提出了更高的要求。分支机构的经营情况直接影响到公司的整体收入及利润情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 马氏兄弟科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Marsbro Science&Technology（Beijing）Co.Ltd.证券简称 马氏兄弟 证券代码 430126 法定代表人 马军 办公地址 北京市朝阳区望京东路 8 号院 2 号楼 19 层 1901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐梦蕾 职务 董事会秘书 电话 010-64710095 传真 010-64740531 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区望京东路 8 号院 2 号楼 19 层 1901 室，100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 3 日 挂牌时间 2012 年 6 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）居民服务、修理和其他服务业-其他服务业-其他未列明服务业 主要产品与服务项目 城市有害生物防制 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）19,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 马军 实际控制人及其一致行动人 马军，赵梦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105795995717C 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 是 注册资本 19,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 南京市建邺区江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴长波、张洪义 会计师事务所办公地址 中国北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 57,498,246.60 41,202,571.79 39.55%毛利率%38.97%35.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 809,978.14-5,817,683.61 113.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-171,072.35-6,689,327.26 97.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.27%-21.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.69%-24.55%-基本每股收益 0.04-0.31 112.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 41,995,754.80 36,226,377.24 15.93%负债总计 15,966,970.26 11,340,986.77 40.79%归属于挂牌公司股东的净资产 25,148,110.40 24,338,132.26 3.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.28 3.13%资产负债率%（母公司）34.64%27.78%-资产负债率%（合并）38.02%31.31%-流动比率 2.33 2.71-利息保障倍数 4.43-45.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 959,235.64-3,268,081.19 129.35%应收账款周转率 4.43 4.20-存货周转率 13.29 14.61-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.93%2.83%-营业收入增长率%39.55%52.70%-净利润增长率%109.57%-103.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 19,000,000 19,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益-20,241.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）17,240.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 121,090.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 118,089.82 所得税影响数 17,713.47 少数股东权益影响额（税后）-880,674.14 非经常性非经常性损益净额损益净额 981,050.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据和应收账款 11,315,149.26-应收票据-11,315,149.26 应收账款-应付票据和应付账款 1,633,995.27-应付票据-应付账款-1,633,995.27 可供出售金融资产 0-其他权益工具投资-0 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，有害生物治理行业越来越多的被不同的行业了解并接纳，行业整体健康有序发展。随着社会认知度的提升，行业入门门槛也逐渐提升，行业竞争加剧，企业的服务质量及品牌效应在竞争中逐渐显现优势。鉴于此，我公司在全国建立服务网络并充分保障服务质量，以此提升核心竞争力。同时，行业的特性决定了单个项目金额小而且客户高度分散，具体到单个客户，市场竞争压力逐渐加大。报告期间，一方面，公司优化组合了技术支持团队，组建了市场推广团队，开发了大客户推广渠道，深化了公司在具体行业的知名度；另一方面，公司自主研发的服务 4.0 系统，能根据现场服务环境因素，因地制宜的根据现场微环境调节服务操作方式，实现现场服务的定制化。公司提供的城市有害生物防制服务主要包括以下几个方面：（1）专业人员现场调查、监测生物因子、环境因子和客户工作、生产等信息，并制作现场调查报告；（2）技术人员根据现场调查、监测结果，制定每个项目具体技术方案，并向客户提供有害生物防制方案；（3）工程人员进驻项目现场，按照上述技术方案进行合理施工，采用物理防制、生物防制、化学防制及靶标施药等技术相结合的方法进行有害生物综合防制；（4）专业人员监控虫害发生情况，根据监控结果完善第一次施工流程，并根据新发生的情况（如有）实施新防制方案。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司营业收入 5,749.82 万元，同比增加 39.55%，营业成本为 3,508.95 万元，同比增加 32.54%，本年实现归属母公司净利润 81.00 万元。报告期间，在追求整体业绩上涨的同时，公司加大了成本及费用的控制力度，毛利率为 38.97%，较上年同期上涨 3.22 个百分点，公司管理费用、研发费用、销售费用同比增长，涨幅分别为 8.69%、35.26%及 1.53%，整体扭亏为盈。报告期内服务网络的协同效应进一步凸显，集团性客户的比重增大，品牌知名度也得到了提升。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,624,402.83 37.20%11,962,946.21 33.02%30.61%应收票据-应收账款 13,917,279.63 33.14%11,315,149.26 31.23%23.00%存货 3,228,339.63 7.69%2,053,002.24 5.67%57.25%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,909,633.66 9.31%4,327,551.54 11.95%-9.66%在建工程-短期借款 3,000,000.00 7.14%3,500,000.00 9.66%-14.29%长期借款-应付账款 3,747,056.22 8.92%1,633,995.27 4.51%129.32%预收账款 6,617,847.14 15.76%4,390,202.21 12.12%50.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动：期末货币资金较上期增加 366.15 万元，增幅 30.61%，主要原因是公司业绩提升，对应的服务收款增加所致；2.存货变动：存货较上年期末增加了 57.25%，一方面营业收入提高，最低存货储备量提高；另一方面为应对原材料涨价，2019 年年末公司囤积了一批常用药品。3.应收账款变动：报告期间，因订单增加，造成了对应的应收账款增加。4.预收账款变动：报告期间，因本期政府订单预收款较上期增加，造成了期末预收账款的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 57,498,246.60-41,202,571.79-39.55%营业成本 35,089,514.85 61.03%26,473,837.19 64.25%32.54%毛利率 38.97%-35.75%-销售费用 10,096,360.75 17.56%9,943,878.29 24.13%1.53%管理费用 8,798,240.02 15.30%8,094,448.87 19.65%8.69%研发费用 2,548,005.91 4.43%1,883,761.42 4.57%35.26%财务费用 167,771.71 0.29%118,473.93 0.29%41.61%信用减值损失-261,349.24-0.45%-资产减值损失-702,882.63-1.71%-其他收益 99,190.63 0.17%5,028.00 0.01%1,872.77%投资收益 76,278.08 0.13%103,028.21 0.25%-25.96%公允价值变动收益-资产处置收益 6,143.00 0.01%26,935.99 0.07%-77.19%汇兑收益-营业利润 452,449.19 0.79%-6,096,949.21-14.80%107.42%营业外收入 227,690.67 0.40%398,434.28 0.97%-42.85%营业外支出 66,860.14 0.12%48,768.34 0.12%37.10%净利润 617,332.07 1.07%-6,449,115.55-15.65%109.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入较上年同期增长 39.55%，营业成本随之上升，公司整体对成本及费用采取了收缩的政策，营业成本上涨幅度低于营业收入上涨幅度，销售费用、管理费用上涨幅度均较小，报告期间实现了净利润 61.73 万元，较上年增加了 109.57%。报告期内研发费用较上年增加 66.42 万元，上涨 35.26%。主要原因由于研发人员市场薪资水平的上涨，人员人工费用较上期增加 43.29 万元，上涨 27.47%；除自身研发投入外，公司还将部分研发外包，产生了直接投入 22.21 万元。报告期内管理费用较上年增加 70.38 万元，上涨 8.69%，.报告期间，因业务量的上涨，人力费用增加了32.45万元，上涨7.21%；办公费用增加了36.88万元，上涨77.55%；业务招待费增加了15.12万元，上涨103.05%。财务费用，报告期间，公司因贷款金额的增加，利息支出较上年同期增长了 5.63 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 56,698,809.14 40,534,458.72 39.88%其他业务收入 799,437.46 668,113.07 19.66%主营业务成本 34,585,543.35 25,928,187.83 33.39%其他业务成本 503,971.50 545,649.36-7.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%有害生物防制 56,698,809.14 98.61%40,534,458.72 97.28%39.88%会议服务 799,437.46 1.39%668,113.07 1.62%19.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司积极开拓新的销售渠道，深挖行业资源，与客户建立稳固关系，全年业绩要求如期完成，营业收入对应增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 来广营乡政府 5,778,113.21 10.05%否 2 阜阳市颍州区卫生和计划生育委员会 3,264,150.94 5.68%否 3 阜阳市颍泉区卫生和计划生育委员会 3,018,867.93 5.25%否 4 明光市卫生和计划生育委员会 1,207,547.17 2.10%否 5 北京市海淀区苏家坨镇人民政府 1,135,849.06 1.98%否 合计合计 14,404,528.31 25.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门力安汉特生物科技有限公司 383,765.93 8.49%否 2 浙江植晓环境科技有限公司 272,710.00 6.03%否 3 北京君安康科技有限公司 251,864.22 5.57%否 4 深圳倍斯韦斯特贸易有限公司 213,994.69 4.73%否 5 上海星让实业有限公司 176,998.23 3.91%否 合计合计 1,299,333.07 28.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 959,235.64-3,268,081.19 129.35%投资活动产生的现金流量净额 2,855,095.73 6,266,004.26-54.44%筹资活动产生的现金流量净额-152,874.75 2,601,151.24-105.88%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动情况：报告期内公司加强了应收账款回收工作，主营业务收款较去年同期增加了 1675.38 万元，上升了 38.38%，经营性现金支出较上年度增加了 592.78 万元。2、投资活动产生的现金流量净额变动情况：报告期内，公司利用闲置资金购买理财产品的金额较上年度减少了 500 万元，造成了投资活动的现金流量金额较上年同期下降 54.44%。3、筹资活动产生的现金流量净额变动情况：报告期间，公司偿还贷款较上年增加了 370.83 万元，造成了筹资活动产生的现金流量金额较上年度下降 105.88%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有 4 家控股子公司，1 家参股子公司，情况如下：1、控股子公司（1）公司名称：马氏利帮（天津）科技有限公司，统一社会信用代码为 91120101MA05MNLJ35，注册资本为人民币 200 万元，主要经营为技术推广服务、公共安全检测服务、家政服务、清洁服务、城市垃圾清运服务、会议服务、展览展示服务、停车场管理服务、害虫防治服务、灭鼠及预防服务、绿化管理物业管理、广告业务、工程勘察设计；消毒用品、灭虫用品、清洁用品、卫生用品、日用品、电子产品、五金交电、金属材料、建筑材料、机械设备、花卉、化工产品、计算机软件及辅助设备批发兼零售；药品经营(按许可证核定许可范围经营)；害虫密度监测技术服务。报告期内，营业收入 64.78 万元，净利润-16.45 万元，对公司净利润影响达到 10%以上。（2）公司名称：上海马徽生物科技有限公司，统一社会信用代码为 91310230MA1JY8KX08 注册资本为人民 200 万元，经营范围：（生物、环保、农业、化妆品）科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，水处理设备安装、销售，市场营销策划，企业管理咨询，商务信息咨询，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），环保设备、水管阀门、化妆品、工艺礼品（除象牙及其制品）、服装鞋帽、包装材料、美容设备、日用百货、电子产品、仪器仪表、洗涤用品、健身器材的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，营业收入 575.58 万元，净利润 10.95 万元，对公司净利润影响达到 10%以上。（3）公司名称：广州马粤祥云生态工程有限公司，统一社会信用代码为 91440101MA59HQ5183 注册资本 100 万元，经营范围：水污染治理;防虫灭鼠服务;生活清洗、消毒服务;清洁用品批发;建筑物清洁服务;清扫、清洗日用品零售;消毒用品销售（涉及许可经营的项目除外）;卫生洁具零售;卫生除害处理服务;环境保护监测;室内环境检测;生态监测;农药零售（危险化学品除外）;软件开发;物联网技术研究开发;互联网商品零售（许可审批类商品除外）;环保技术开发服务;生物防治技术开发服务;环保技术推广服务;生物防治技术推广服务;环保技术咨询、交流服务;环保技术转让服务;绿化管理、养护、病虫防治服务;林业有害生物防治服务;家庭服务;接受委托从事劳务外包服务;劳务承揽。报告期内，营业收入 257.38 万元，净利润 34.73 万元，对公司净利润影响达到 10%以上。（4）公司名称：子公司丑丑云数据管理(厦门)有限公司，统一社会信用代码为 91350200MA323794XC注册资本为 300 万元，经营范围：数据处理和存储服务;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;教育咨询(不含教育培训及出国留学中介、咨询等须经许可审批的项目);教育辅助服务(不含教育培训及出国留学中介、咨询等须经许可审批的项目);其他未列明的教育服务(不含教育培训及其他须经行政许可审批的事项);环境保护监测;其他未列明专业技术服务业(不含需经许可审批的事项);其他未列明科技推广和应用服务业;自然科学研究和试验发展;商务信息咨询;企业管理咨询;其他未列明商务服务业(不含需经许可审批的项目);提供企业营销策划服务;林业有害生物防治服务;集成电路设计;其他未列明信息技术服务业(不含需经许可审批的项目);其他互联网服务(不含需经许可审批的项目);广告的设计、制作、代理、发布;其他未列明的专业咨询服务(不含需经许可审批的项目);其他机械设备及电子产品批发;其他未列明清洁服务(不含须经行政审批许可的事项);生物技术推广服务;有害生物预防与治理;其他未列明自然保护;生态监测;新材料技术推广服务;节能技术推广服务;科技中介服务;合同能源管理;室内环境治理;其他未列明污染治理;绿化管理;城乡市容管理;家庭服务;其他未列明居民服务业;其他化工产品批发(不含危险化学品和监控化学品);非金属矿及制品批发(不含危险化学品和监控化学品);厨房、卫生间用具及日用杂货批发;林业产品批发;其他农牧产品批发;饲料批发;贸易代理;其他未列明批发业(不含需经许可审批的经营项目);经营各类商品和技术的进出口(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;农药批发(不含危险化学品和监控化学品及非药品类易制毒化学品)。报告期内，营业收入 48.02 万元，净利润-36.48 万元，对公司净利润影响达到 10%以上。2、参股子公司 公司名称：北京沃特瑞森新材料技术有限公司 注册资本为人民币 800 万元，统一社会信用代码为 91110105317904171F，经营范围：新材料技术推广服务；销售建筑材料；技术进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。报告期内，北京沃特瑞森新材料技术有限公司无经营活动，已处于停业状态，被工商管理部门列入异常经营名录。因尚有诉讼案件未结束，该诉讼完结后，该参股公司将被处置。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、重要会计政策变更（1）财务报表列报 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0.00 元，“应收账款”上年年末余额 11,315,149.26元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付账款”上年年末余额 1,633,995.27元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收账款”上年年末余额10,067,806.05 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付账款”上年年末余额1,585,182.46 元。（2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司（1）因报表项目名称变更，将“可供出售金融资产”重分类至“其他权益工具投资”可供出售金融资产：减少 0.00；其他权益工具投资：增加 0.00；可供出售金融资产：减少 0.00；其他权益工具投资：增加 0.00；2、重要会计估计变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 2019 年度公司营业收入较上年上涨，整体扭亏为盈，保持持续经营能力。从公司财务状态看，报告期末不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在大股东长期占用巨额资金的情形。报告期末不存在大额的逾期未缴税金、工资福利欠付款、拖欠或中止发放股息等情形，所以不存在无法清偿到期债务或者其他债务违约的风险。从公司治理层面来看，日常经营活动运作正常，内部治理结构完善，不存在异常的经营风险；不存在由于法律法规要求或国家产业政策调整等原因而导致公司经营限入困境的现象。在业务不断发展同时，公司通过不断完善各项管理制度及各类体系运行文件，加强公司治理和内部控制，强化制度管理 为公司进一步规范发展提供了保障。报告期内，未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司股东马军直接持股 829 万股，占总股本的 43.63%，为公司实际控制人，且现任公司董事长兼总经理，对公司实际经营施予中重大影响。若实际控制人在公司经营决策中进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来一定风险。对策：一方面，公司将进一步完善法人治理结构来规范股东行为，根据内外环境的变化，完善公司章程、关联交易管理制度，股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等治理制度；另一方面，实际控制人马军先生作出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低了控股股东利用职务之便侵害公司及其他股东利益的可能性；此外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。2、公司收入的地域性风险 公司自成立以来，依托北京市场，迅速发展壮大，由此造成报告期内公司的主营业务对北京市场依赖度较高。北京地区业务所占比例 64.28%，较上年度微增 0.18 个百分点，公司业务仍主要集中在北京地区，随着北京市场竞争的加剧，公司可能面临客户流失的风险。对策：公司将建立以华东、华南、华北为中心的运营中心，充分利用公司现有的技术优势、规模优势、品牌优势和管理优势，实现对全国市场进行有效覆盖并不断提高市场占有率。3、分支机构快速扩张的风险 为扩大公司的规模优势并快速提升市场占有率，近年来公司在一些重要地区新建了数家分支机构，包括 4 家子公司、10 家分公司及 3 家办事处，并计划在未来几年内完成全国大区的建设。分支机构的快速扩张，对公司的现金流、标准化服务工艺流程、管理水平等方面提出了更高的要求。分支机构的经营情况直接影响到公司的整体收入及利润情况。?对策：（1）公司积极加入当地行业协会，利用总公司的技术优势和优质服务宣传自身品牌，建立良好的口碑；（2）公司在设立分支机构时稳步推进，通常先在当地设立服务网点，待服务网点盈利后，再考虑设立分公司，避免盲目扩张；（3）公司将在现有工艺流程的基础上进一步完善，并在各分支机构推进标准化防制工艺流程，确保公司防制服务的统一、高效。?(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,000,000.00 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 4,860,000.00 4,500,000.00 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2012 年 3 月29 日-挂牌 同 业 竞 争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司实际控制人马军出具了避免同业竞争承诺函。报告期内，未存在违反上述承诺的情形。第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 12,782,500 67.28%0 12,782,500 67.28%其中：控股股东、实际控制人 2,072,500 10.91%0 2,072,500 10.91%董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 6,217,500 32.72%0 6,217,500 32.72%其中：控股股东、实际控制人 6,217,500 32.72%0 6,217,500 32.72%董事、监事、高管-核心员工-总股本总股本 19,000,000-0 19,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 7 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用不适用(二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限限售股份数量售股份数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 马军 8,290,000 0 8,290,000 43.63%6,217,500 2,072,500 2 上海邦明投资管理股份有限公司上海邦明志初创业投资中心（有限合伙）4,000,000 0 4,000,000 21.05%0 4,000,000 3 任丽萍 3,120,000 0 3,120,000 16.42%0 3,120,000 4 赵梦 2,000,00