430074_2019_德鑫物联_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 德鑫物联 NEEQ:430074 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 Golden Spring Internet of Things Inc 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司新办公楼于 2019 年完成建设并转固，此次新建的办公楼包含了行政楼、研发楼、生产车间等，公司现已正式入驻新办公楼。新办公楼位于北京市经济技术开发区永昌东四路 6 号院，欢迎公司股东及广大投资者前来参观交流。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司于 2019 年 9 月完成 2019 年第一次发票发行，发行股份总额16,947,170 股，其中有限售条件流通股 0 股，无限售条件流通股16,947,170 股。募集资金总额人民币 179,640,002.00 元。新增股份于2019 年 9 月 26 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、德鑫物联 指 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司章程 RFID 指 RadioFrequencyIdentification,即射频识别技术 非接触智能卡 指 射频卡或非接触式 IC 卡，由 IC 芯片及模块、感应天线组成。实现无电源、非接触身份识别与信息交互功能。智能标签、电子标签 指 具有射频功能的智能标签，采用射频识别技术，对物体进行跟踪和状态反馈。双界面卡 指 基于单芯片的、集接触式与非接触式接口为一体的智能卡，既可通过接触方式的触点访问芯片，也可通过非接触的射频方式访问芯片。信息披露平台 指 全国中小企业股份转让系统信息披露平台，网址： 元、万元 指 人民币、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张晓冬、主管会计工作负责人杨爱民及会计机构负责人（会计主管人员）杨爱民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 其他主营中低端 RFID 封装设备的国内外厂商，通过激烈竞争 逐渐发展壮大，加强研发创新，推出具有自主知识产权的高性 能产品，势必加剧 RFID 高端封装设备领域的市场竞争。经营风险 随着国家产业政策的鼓励和引导，RFID 封装设备行业竞争也 日趋激烈，同时随着公司规模的扩大以及宏观经济形势的影 响，房屋租赁、人力成本、原材料、研发等费用的增加，成本 支出上升明显，对公司稳定经营造成潜在风险。当前新型冠状病毒疫情全球流行，虽然目前国内上下游供应商、客户也已陆续开工生产，但若疫情不能得到持续有效的控制，在全球经济一体化的背景下，疫情或对公司的经营业绩造成不利影响。技术风险 核心技术是公司赖以生存及发展的基础和关键，公司全部核心技术均由公司自主研发，并由公司核心技术团队掌握。核心技术人员的流失及核心技术的泄露将对公司生产经营造成一定影响。主要客户相对集中风险 2019 年公司对前五大客户的销售额为 28,657.50 万元，占当期营业收入比例为 51.33%。报告期内，报告期内，公司前五大客户为、深圳市宝意达实业有限公司、航天海鹰机电技术研究院有限公司、广西林业集团桂谷实业有限公司、内蒙古航天信息有6 限公司、北京中创昊天物联科技有限公司，对前五大客户的销售总体占比较为稳定。公司存在客户相对集中的风险，若公司目前的 主要客户因经营状况发生变化，或其他因素减少对公司产品的 采购，可能会给公司经营带来一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 英文名称及缩写 GoldenSpringInternetofThingsInc.证券简称 德鑫物联 证券代码 430074 法定代表人 张晓冬 办公地址 北京市北京经济技术开发区永昌东四路 6 号院 1 号楼 3 层 1309 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王丽娟 职务 董事会秘书 电话 010-67870858 传真 010-59575377 电子邮箱 IR 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区永昌东四路 6 号院 1 号楼 3 层1309100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 14 日 挂牌时间 2010 年 10 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 物联网射频识别生产全面解决方案以及应用全面解决方案 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）125,697,170 优先股总股本（股）0 做市商数量 13 控股股东 张晓冬、吴红 实际控制人及其一致行动人 张晓冬、吴红 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110302758226257C 否 注册地址 北京市北京经济技术开发区永昌东四路 6 号院 1 号楼 3 层 1309 是 注册资本 125,697,170.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓萌、章玲 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 558,346,374.02 508,124,401.43 9.88%毛利率%28.39%23.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 72,359,940.75 61,182,630.28 18.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 72,138,820.69 61,186,363.97 17.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.34%12.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.30%12.88%-基本每股收益 0.64 0.56 14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,218,873,801.00 894,713,757.66 36.23%负债总计 456,761,278.99 385,932,628.07 18.35%归属于挂牌公司股东的净资产 757,608,214.30 505,505,992.61 49.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.03 4.65 29.62%资产负债率%（母公司）37.20%43.16%-资产负债率%（合并）37.47%43.13%-流动比率 2.48 2.13-利息保障倍数 8.29 8.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,363,923.00 10,828,820.69-251.11%应收账款周转率 8.24 6.60-存货周转率 1.34 1.36-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.23%23.20%-营业收入增长率%9.88%22.83%-净利润增长率%22.10%18.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 125,697,170 108,750,000 15.58%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,873.64 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 13,175.60 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 231,417.33 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,860.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,930.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 259,257.55 所得税影响数 38,137.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 221,120.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因-不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 归属于母公司的未分配利润 216,119,261.00 216,221,539.94 0 归属于母公司所有者权益合计 505,505,992.61 505,608,271.55 0 0 少数股东权益 3,275,136.98 3,172,858.04 0 0 北京德鑫泉公司持有无锡德鑫泉物联网科技有限公司（以下简称“无锡德鑫泉”）54.30%的股份。无锡德鑫泉在其单体报表中将应收北京德鑫泉公司的往来款按照账龄计提了坏账准备；北京德鑫泉在合并报表时，将无锡德鑫泉确认的与其之间的坏账损失予以了冲回，但仍按无锡德鑫泉公司单体报表的净利润计算确认了无锡德鑫泉公司少数股东损益，从而造成了少数股东权益和归属于母公司的未分配利润的确认金额错误。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是物联网射频识别生产、应用全面解决方案提供商,主营产品为非接触智能卡、双界面智能卡、智能标签倒贴片封装的生产设备及生产服务全面解决方案；射频识别读写设备及应用全面解决方案。核心团队拥有 20 多年行业领先经验及技术。公司已拥有 49 项国内外授权专利。公司盈利模式为将有自主知识产权、高品质、高性价比的 RFID 生产设备以及相关的生产服务，包括原材料、专利等，提供给 RFID生产厂商；把读写设备以及相关的应用全面解决方案提供给物联网系统商或最终客户，从而与各大 RFID生产厂商及物联网系统商或最终客户建立良好的长期合作关系。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在政策带动及下游行业需求的推动下，我国物联网产业呈现出高速发展的态势。公司在董事会的领导下，克服困难，紧抓产业发展契机，实现营业收入 55,834.63 万元，归属母公司股东的净利润 7,235.99 万元，同比分别增长 9.88%、18.27%。报告期内，公司紧紧围绕既定目标，在产品研发、产品升级、市场开拓等方面取得显著成效，有序开展各项工作：1、RFID 生产设备技术升级为满足市场需求，报告期内，公司技术团队积极研发，继续将各种 RFID 设备尽可能提升到极致。包括将智能标签倒贴片封装设备、双界面封装设备、非接触智能卡设备的稳定性、智能程度、速度、质量和工业设计等方面进一步提升。从而提升了设备的性价比，降低了对操作工的依赖性，也更加有助于向国际市场销售此类设备。2.大力推动 RFID 生产服务为满足客户在新形势下更全方位的需求，公司继续为既有的客户提供原材料及生产外包服务，并获得更多的持续订单。3.拓展公司业务领域报告期内，物联网相关政策频频出台，公司紧跟政策脚步，设立多个子公司及参股公司，积极向安全、民生、经济等物联网相关应用领域发展，虽然目前处于战略培养期，但未来将具有可喜发展。另一方面，公司扩展海外销售领域，与国外多个国家客户建立良好合作关系。4.投入大量资源向产业链下游延伸公司针对市场对于 RFID 应用需求，利用我们在 RFID 行业 20 年的行业经验，完善 RFID 应用全面解决方案，分别为：全流程高级 RFID 管理系统、防伪监控管理系统、资产管理系统、物流/仓储管理系统、车辆管理系统、人员管理系统，公司将上述方案应用于智慧城市建13 设，实现了让物联网 RFID 通过我们的读写器应用到大众生活中的方方面面的企业愿景。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 309,856,394.76 25.42%142,792,167.82 15.96%117.00%应收票据 300,000.00 0.02%0 0%应收账款 59,776,410.73 4.90%75,757,875.76 8.47%-21.10%存货 282,556,022.11 23.18%316,203,191.66 35.34%-10.64%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 0 0%0 0%固定资产 151,590,328.19 12.44%1,659,184.98 0.19%9,036.43%在建工程 7,703,566.44 0.63%128,951,377.57 14.41%-94.03%短期借款 184,900,000.00 15.17%140,000,000.00 15.65%32.07%长期借款 10,000,000.00 0.82%10,000,000.00 1.12%0.00%预付账款 378,634,882.77 31.06%196,708,876.94 21.99%92.48%应付票据 132,428,188.19 10.86%135,000,000.00 15.09%-1.91%应付账款 68,524,088.39 5.62%53,302,779.94 5.96%28.56%预收账款 14,491,567.06 1.19%2,362,023.01 0.26%513.52%其他应收款 1,956,797.33 0.16%3,377,964.18 0.38%-42.07%其他非流动金融资产 2,000,000.00 0.16%4,985,000.00 0.56%-59.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金增加 167,064,226.94 元，增长 117.00%，系报告期内销售商品所收现金增加以及股权融资筹集募集资金 179,640,002.00 所致；2.应收账款减少 15,981,465.03 元，降幅 21.10%主要系报告期内公司加强应收账款管理所致；3.存货减少 33,647,169.55 元，降幅 10.64%系报告期内减少存货积压，加强资金周转所致；4.固定资产增加 149,931,143.21 元，增幅 9,036.43%，主要系报告期内在建工程转固所致；5.在建工程减少 121,247,811.13 元，降幅 94.03%，主要系报告期内在建工程转固所致；6.短期借款增加 44,900,000.00 元，主要系报告期内北京银行国兴家园支行授信增加 3,000.00 万元所致；7.预付账款增加 181,926,005.83 元，增幅 92.48%，系报告期内业务项目增加相应的采购所致，因此预付账款较大；8.预收账款增加 12,129,544.05 元，增幅 513.52%，主要系报告期内公司为业务开展前期备货导致公司预付增加，公司对上游的客户预收也相应增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 558,346,374.02-508,124,401.43-9.88%营业成本 399,832,935.25 71.61%389,545,145.46 76.66%2.64%毛利率 28.39%-23.34%-销售费用 10,475,898.07 1.88%11,535,548.40 2.27%-9.19%管理费用 18,012,366.66 3.23%13,243,692.17 2.61%36.01%研发费用 33,996,822.22 6.09%17,658,230.34 3.48%92.53%财务费用 10,817,259.41 1.94%9,160,298.71 1.80%18.09%信用减值损失-3,878,444.03-0.69%0 0%-资产减值损失-373,799.75-0.07%-3,566,271.18-0.70%-89.52%其他收益 6,740,122.57 1.21%7,990,714.76 1.57%-15.65%投资收益 0 0.00%0.00%0%公允价值变动收益-2,985,000.00 0.53%0 0%0%资产处置收益 2,873.64 0.00%-313,028.01-0.060%-100.92%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 83,026,135.28 14.87%69,825,893.09 13.74%18.90%营业外收入 214,150.11 0.04%460,457.16 0.09%-53.49%营业外支出 3,601.80 0.00%166,564.11 0.03%-97.84%净利润 73,691,390.42 13.20%60,352,934.47 11.88%22.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入增长 50,221,972.59 元，增加 9.88%，主要系报告期内公司业务规模增长所致，主要变动影响因素系 RFID 智能生产设备和 RFID 应用系统的销售收入增加；2.研发费用增加 16,338,591.88 元，增幅 92.53%，主要系报告期内公司加大新设备研发投入以及新应用场景研发投入所致；3.财务费用增加主要系报告期内短期借款利息支出增加所致；4公允价值变动损益减少 2,985,000.00 元，主要系报告期内参股公司和光车联公允价值变动所致；5管理费用增加 4,768,674.49 元，增幅 36.01%，主要系报告期内公司股权融资增加中介机构费用，新办公楼综合项目由在建工程转入固定资产增加本期折旧导致；6资产处置收益减少主要系报告期内未处置大额设备；7营业外收入减少主要系报告期内政府补贴减少；8营业外支出减少主要系报告期内捐赠减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 558,346,374.02 508,124,401.43 9.88%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 399,832,935.25 389,545,145.46 2.64%其他业务成本 0 0%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%RFID 智能生产设备 84,829,127.94 15.19%60,877,749.94 11.98%39.34%原材料及备件 24,591,321.23 4.40%15,906,140.13 3.13%54.60%生产技术服务 5,515,761.89 0.99%8,192,397.49 1.61%-32.67%RFID 读写器 101,438,945.43 18.17%158,586,689.56 31.21%-36.04%RFID 应用系统 341,971,217.53 61.25%264,561,424.31 52.07%29.26%合计 558,346,374.02 100.00%508,124,401.43 100.00%9.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华北 317,330,586.28 56.83%317,986,129.14 62.58%-0.21%华东 62,882,095.81 11.26%109,452,454.77 21.54%-42.55%华南 151,710,781.50 27.17%58,678,412.12 11.55%158.55%西南 2,300,884.97 0.41%163,333.31 0.03%1,308.71%西北 2,658,584.84 0.48%469,217.24 0.09%466.60%东北 1,769.91 0.00%0 0%0%国外 21,461,670.71 3.84%21,374,854.85 4.21%0.41%合计 558,346,374.02 100.00%508,124,401.43 100.00%9.88%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务为：RFID 生产全面解决方案、RFID 应用全面解决方案：1.RFID 生产全面解决方案包括：RFID 智能生产设备、原材料及备件以及生产技术服务：报告期内 RFID 智能生产设备以及原材料及备件收入增加是下游市场对高智能化封装设备需求增加的体现。在报告期内，公司销售的是升级后的 RFID 生产设备，其智能程度、速度、质量和工业设计等方面均有所提升，市场对于设备以及配套原材料的需求量也随之增加；另一方面，2018 年有些批量订单未在当年完成，收入体现在 2019 年。报告期内生产技术服务：公司考虑未来发展战略对于生产技术服务部分业务做了选择性处理，减少了低毛利的技术服务承接；2.RIFD 应用全面解决方案包括：RFID 读写器、RFID 应用系统 报告期公司积极开拓新的 RFID 应用场景，随着资产管理、人员管理及消防物联网等关键标杆性项目的成功实施以及公司强大的技术支撑能力，RFID 应用系统项目收入逐步增长。RFID 读写器配套 RFID 应用系统销售，由于不同应用场景硬件软件占比不同，本期应用场景对于读写器布局较上期有所较少，RFID 应用系统占比增加。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市宝意达实业有限公司 81,831,635.98 14.66%否 2 航天海鹰机电技术研究院有限公司 70,723,079.19 12.67%否 3 广西林业集团桂谷实业有限公司 64,156,226.99 11.49%否 4 内蒙古航天信息有限公司 41,736,133.55 7.47%否 5 北京中创昊天物联科技有限公司 28,127,962.52 5.04%否 合计合计 286,575,038.23 51.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 艾伯资讯（深圳）有限公司 157,940,983.44 35.78%否 2 深圳华大北斗科技有限公司 47,275,759.95 10.71%否 3 天津圣泰芳诺国际贸易有限公司 43,818,411.90 9.93%否 4 深圳市正东源科技有限公司 31,919,598.00 7.23%否 5 东华博育云有限公司 29,910,827.42 6.78%否 合计合计 310,865,580.71 70.43%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-16,363,923.00 10,828,820.69-251.11%投资活动产生的现金流量净额-29,762,428.00-28,476,006.17 4.52%筹资活动产生的现金流量净额 213,194,635.83 43,115,061.99 394.48%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少 251.11%,：主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加，主要原因系新增销售业务订单，前期备货垫资较多所致。2.筹资活动产生的现金流量净额本期比上年增加 394.48%：主要系本期吸收投资收到的现金增加，主要原因系完成 2019 年第一次定向增发，募集资金 179,640,002.00 元所导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内无单个子公司对公司净利润影响达 10%以上。1.北京同德兴盛进出口贸易有限公司 主要产品或服务：货物进出口、技术进出口；注册资本：100 万元；17 与本公司业务关联性说明：同德兴盛为公司的产品、原材料出口提供专业化服务；德鑫物联持股比例：100%2.无锡德鑫泉物联网科技有限公司 主要产品或服务：物联网应用设备、计算机软硬件、电子标签、射频识别读写设备、通讯设备、传感器的研发、销售；注册资本：1200 万元；与本公司业务关联性说明：无锡德鑫泉为公司扩展物联网应用业务提供服务；德鑫物联持股比例：54.30%3.深圳市德鑫物联科技有限公司 主要产品或服务：电子产品、射频识别产品设备、射频识别读写设备、检测设备的技术开 发；技术服务；销售射频识别产品的设备、读写设备、检测设备、智能自动化设备、计算 机软件、硬件；计算机系统集成。生产电子产品、射频识别产品设备、射频识别读写设备、检测设备。注册资本：100 万元；与本公司业务关联性说明：深圳市德鑫物联为公司扩展物联网应用业务提供服务。德鑫物联持股比例：52%4.德鑫感知（北京）科技有限公司 主要产品或服务：技术开发、技术服务；销售电子产品、机械设备、计算机、软件及辅助设备；计算机系统集成；货物进出口；技术进出口 注册资本：100 万元；与本公司业务关联性说明：德鑫感知为公司扩展物联网应用业务提供服务 德鑫物联持股比例：52%5.安徽玺源物联网科技有限公司 主要产品或服务：物联网与产业文化融合技术研发与应用，物联技术设备研发、销售，物联网应用系统方案制定，物联网专业系统的集成建设实施及运营，物联网信息技术咨询、服务、转让。注册资本：500 万元；与本公司业务关联性说明：安徽玺源为公司扩展当地物联网应用业务提供服务。德鑫物联持股比例：20%6.无锡德鑫广泰信息科技有限公司 无锡德鑫广泰信息科技有限公司系德鑫物联控股子公司(无锡德鑫泉物联网科技有限公司)与程鸿升、施桂蓉共同出资设立。主要产品或服务：RFID 专用设备研发、生产、销售；传感器、计算机软硬件的研发、销售；纳米材料的研发、销售、技术咨询、技术服务；电子产品销售、技术咨询、技术服务。注册资本：1000 万元；与本公司业务关联性说明：德鑫广泰为公司扩展当地物联网应用业务提供服务 无锡德鑫泉持股比例：65%7.北京德鑫信达科技有限公司 主要产品或服务：互联网信息服务；计算机软硬件及网络设备的研究开发、技术转让、技术咨询和技术服务；计算机系统集成，信息系统集成工程及技术服务；研发、生产、销售：智能卡、具有传感功能的射频识别器件、电子标签产品，及相关应用系统。注册资本：3000 万元；与本公司业务关联性说明：德鑫信达为公司扩展物联网应用业务提供服务 德鑫物联持股比例：46%8.北京德鑫天辰科技有限公司 主要产品或服务：技术开发、技术服务；销售射频识别产品的制造设备、读写设备、检测设备、智18 能自动化设备、计算机软件、硬件 IC 卡、IC 卡读写机、电子标签设备；计算机系 统集成；货物进出口、技术进出口、生产射频识别产品的制造设备、读写设备、检测设备、研发、生产 IC 卡、IC 卡读写机、电子标签设备。注册资本：1000 万元；与本公司业务关联性说明：德鑫天辰为公司扩展物联网应用业务提供服务 德鑫物联持股比例：58%9.和光车联（北京）科技有限公司 主要产品或服务：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统服务；销售计算机软件及辅助设备、电子产品、汽车零配件；应用软件服务（不含医用软件服务）、基础软件服务；数据处理；互联网信息服务 注册资本：3075 万元；与本公司业务关联性说明：和光车联为公司扩展物联网应用业务提供服务 德鑫物联持股比例：2.44%10.中报砥石(上海)股权投资基金管理有限公司 主要经营范围：股权投资管理，投资管理，资产管理。与本公司业务关联性说明：为本公司扩展当地物联网应用业务提供服务 德鑫物联持股比例：10%11.北京瑞邦鑫泉科技有限公司 主要产品或服务：技术推广服务;软件开发;计算机系统集成、计算机系统服务、基础软件服务、应用软件服务、数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数 据中心除外);销售电子产品、通讯器材、计算机、软件及辅助设备、机械设备、仪器仪表、五金交电;货物进出口、技术进出口、代理进出口;销售食品;互联网信息服务。与本公司业务关联性说明：北京瑞邦鑫泉科技有限公司为公司扩展物联网应用业务提供服务。注册资本：1000 万元 德鑫物联持股比例：49%12.报告期内新增子公司情况：(1)心泉物联网科技(天津)有限公司 于 2019 年 9 月 17 日，本公司通过协议受让原联营企业心泉物联网科技(天津)有限公司 5%的股份，出让方为天津中第教育科技有限公司。增持后，本公司持有心泉物联网科技(天津)有限公司 51%的股份，并成为其控股股东。主要产品或服务：物联网技术、信息技术、计算机软硬件技术开发、咨询服务,数据处理和 存储服务,货物及技术进出口,互联网信息服务,计算机系统集成服务,通信工程、计算机网 络工程施工,计算机、软件及辅助设备、通信设备、工业机器人、机械设备、电子产品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)与本公司业务关联性说明：心泉物联网科技（天津）有限公司为公司扩展物联网应用业务提供服务。注册资本：3000 万元 德鑫物联持股比例 51%(2)蔚燃物联科技(天津)有限公司 于 2019 年 10 月 29 日，公司控股子公司心泉物联网科技(天津)有限公司、李朝辉、吕秉竹与上海永鲲投资有限公司共同出资设立了蔚燃物联科技(天津)有限公司，法定代表人为张晓冬。心泉物联网科技(天津)有限公司持有蔚燃物联科技(天津)有限公司 51%的股份，并成为控股股东。主要产品或服务：物联网技术、电子产品技术、电子元器件技术、计算机软硬件技术开发、转让、咨询服务,电子产品、电子元器件、机械设备制造,计算机系统集成,会议服务,批发和零售业(煤炭除外),货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门19 批准后方可开展经营活动)注册资本：1000 万元 心泉物联网股比例：51.00%13.报告期内处置控股、参股公司情况：（1）参股公司：博海智能科技（深圳）有限公司 注册资本为人民币：2000.00 万元，实缴出资为人民币 0 元，公司持有博海智能的股份比例为 15%。博海智能注销后，不会对公司经营业绩产生实质性影响，其注销不会对本公司整体业务发展和盈利水平产生重大影响，也不会损害公司及股东的利益。（2）控股子公司：盘锦德鑫泉物联网科技有限公司 注册资本为人民币：500.00 万元，实缴出资为人民币 0 元，公司持有盘锦德鑫泉物的股份比例为 55%。于 2019 年 5 月 14 日，公司完成工商注销手续。注销后，不会对公司经营业绩产生实质性影响，其注销不会对本公司整体业务发展和盈利水平产生重大影响，也不会损害公司及股东的利益。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会 2017 9 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量