430047_2019_诺思兰德_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-007 证券代码：证券代码：430047 证券简称：诺思兰德主办券商：中泰证券证券简称：诺思兰德主办券商：中泰证券 2019 年度报告 诺思兰德 NEEQ:430047 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 BeijingNorthland Biotech Co.,Ltd.北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 3 月，公司新药项目 NL003 的期临床试验获得组长单位中国医学科学院北京协和医院药物临床试验伦理委员会的批件，同年 7 月，该项目期临床研究正式启动，由北京协和医院为期临床试验的组长单位，该院血管外科刘昌伟教授担任临床试验的主要研究者；由昆拓信诚医药研发（北京）有限公司提供期临床研究服务。2、2019 年 7 月，公司三级子公司北京汇恩兰德有限公司收到国家药品监督管理局核准签发的玻璃酸钠滴眼液药品注册批件（批件号：2019S00436）。3、2019 年 9 月，公司完成了资本公积金转增股本，总股本由 11,216.4976 万元增至 21,311.3454万元。4、2019 年 11 月，公司新药项目 NL005 的 IIa 期临床试验方案讨论会召开,现已全面启动 II 期临床研究相关准备工作。5、2019 年，公司新增 2 件发明专利授权。发明专利分别为：人肝细胞生长因子突变体及其应用（专利号：ZL201910010091.X）；一类通过质粒载体介导的基因治疗重组载体（ZL201810371281.X）。北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司、诺思兰德 指 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 诺思兰德医药科技、二级子公司 指 北京诺思兰德医药科技有限公司 汇恩兰德、三级子公司 指 北京汇恩兰德制药有限公司 Pangen 指 韩国 Pangen 株式会社 NL003 指 重组人肝细胞生长因子裸质粒注射液 NL005 指 注射用重组人胸腺素 4 NL002 指 1-9，丙氨酸 10，天冬酰胺 134，重组人白细胞介素 11 临床研究 指 又称临床试验，临床试验分为 I、II、III、IV 期。根据药品注册管理办法，药物的临床试验（包括生物等效性试验），必须经过国家食品药品监督管理局批准，及执行 药物临床试验质量管理规范。临床前研究 指 是指申请药品临床研究之前所进行相关研究，包括药学、药理和毒理学及药剂学等研究内容。NMPA 指 National Medical Products Administration 的缩写，即国家药品监督管理局英文名称简称。人遗办 指 中国人类遗传资源管理办公室 CRO 指 Contract Research Organization 的缩写，即医药行业合同研究组织，为医药研发提供合同外包服务，外包服务内容主要包括临床试验方案和病例报告表的设计和咨询，临床试验监查工作，数据管理，统计分析等药品研发相关的专业外包服务。CHO 指 Chinese hamster ovary cells 的简称，中国仓鼠卵巢细胞，广泛应用于重组糖蛋白的基因工程方法制备。KOSDAQ 指 韩国证券交易商协会自动报价系统，成立于 1996 年 7 月，是韩国的创业板市场，隶属于韩国交易所。报告期、本报告期、年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日、2019 年度 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许松山、主管会计工作负责人高洁及会计机构负责人（会计主管人员）杨晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 药品研发风险 创新药从项目研发到产品获得批准上市，须经过药物筛选、药学研究、药理与毒理等临床前研究以及临床研究、规模化工艺放大与质量标准研究等一系列复杂过程。同时，新药研发还受到药品法律法规、审批政策、市场准入等多重因素影响，故药品研发具有技术含量高、投入大、研发周期长、风险高等特点。公司致力于生物工程新药研发及产业化，重点在研项目为生物工程创新药，目前有两个项目处于期临床研究阶段，一个项目已完成期临床研究并已启动期临床研究筹备工作，其余多个项目处于临床前研究阶段，须完成规定的临床研究验证等研发工作才能申请新药证书批准，因此，各新药项目仍存在技术研发结果可能达不到产品预期从而不能通过药品注册审评的风险。研发资金短缺风险 公司仍然处于研发投入阶段，尚未形成稳定的主营产品业务收入，各项研发费用支出较大，存在研发资金短缺的财务风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Northland Biotech Co.,Ltd.证券简称 诺思兰德 证券代码 430047 法定代表人 许松山 办公地址 北京市海淀区上地开拓路 5 号 A406 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高洁 职务 财务总监、董事会秘书 电话 010-82890893 传真 010-82890892 电子邮箱 gaojienorthland- 公司网址 www.northland- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地开拓路 5 号 A406 室；100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 3 日 挂牌时间 2009 年 2 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-生物药品制造-生物药品制造（C2760）主要产品与服务项目 基因工程蛋白质类药物、基因治疗药物和眼科用药物的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）213,113,454 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 许松山、许日山 实际控制人及其一致行动人 许松山、许日山 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087635404863 否 注册地址 北京市海淀区上地开拓路 5 号 A406 室 否 注册资本 213,113,454 是 2019 年 1 月，公司完成股票发行，总股本由 10,503.92 万股增至 11,216.4976 万股。2019 年 9 月，公司完成了资本公积金转增股本，总股本由 11,216.4976 万股增至 21,311.3454 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁振湘、王钰砥 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,251,660.89 10,292,336.67-29.54%毛利率%65.34%66.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-37,000,321.38-25,220,120.92 46.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-45,847,226.02-34,338,136.15-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.68%-50.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.88%-69.31%-基本每股收益-0.17-0.24 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 152,517,788.31 232,880,557.10-34.51%负债总计 48,253,028.01 173,151,144.17-72.13%归属于挂牌公司股东的净资产 72,968,212.53 35,295,694.93 106.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.34 0.34 0.00%资产负债率%（母公司）9.11%65.11%-资产负债率%（合并）31.64%74.35%-流动比率 1.07 1.79-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-36,827,871.24-21,589,608.95-应收账款周转率 50.40 100.03 -存货周转率 2.17 2.53 -北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-34.51%25.85%-营业收入增长率%-29.54%52.33%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 213,113,454 105,039,200 102.89%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,936,692.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,936,692.88 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）89,788.24 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,846,904.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应收款 444,982.75 198,445.97 239,324.35 262,190.70 预付账款 53,874.96 347,412.96 115,278.30 115,278.30 应收账款 76,447.80 53,698.74 46,793.00 33,049.90 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 7 应收票据和应收账款 53,698.74 46,793.00 其他流动资产 10,204,876.43 7,323,918.52 10,286,704.43 8,235,228.13 固定资产 65,046,736.01 61,621,399.50 54,543,890.92 67,942,417.46 在建工程 16,051,416.52 其他非流动资产 634,000.00 3,514,957.91 2,051,476.30 应付账款 663,427.14 792,792.68 应付票据及应付账款 663,427.14 792,792.68 应付职工薪酬 1,891,364.32 453,206.43 2,160,331.62 未分配利润-102,499,254.23-108,096,308.29-80,692,151.59-85,207,000.00 少数股东权益 28,024,042.50 24,433,718.00 34,814,011.38 31,154,396.99 销售费用 788,212.65 807,148.27 1,291,382.37 1,281,222.99 营业成本 3,464,221.97 868,687.50 1,063,519.75 营业收入 6,756,677.53 5,103,874.09 研发费用 19,255,366.36 20,353,464.23 16,585,969.44 管理费用 22,508,561.52 22,348,213.69 24,668,071.19 信用减值损失 -7,163.78 -4,968.71 资产减值损失 -229,527.52 投资收益 2,330,813.43 净利润-28,597,071.52-31,940,799.91 -37,027,976.04 归属于母公司的净利润-21,807,102.64-25,220,120.92-25,018,089.55-26,558,604.36 少数股东损益-6,789,968.88-6,720,678.99-10,557,715.03-10,469,371.68 支付其他与经营活动有关的现金 13,063,348.29 11,063,348.29 支付其他与筹资活动有关的现金 745,283.01 2,745,283.01 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事基因工程蛋白质类药物、基因治疗药物和眼科用药物的研发、生产及销售的高新技术企业，拥有一支高效稳定的研发和管理团队，在研多个具有自主知识产权的生物工程新药，具备独立承担药物筛选、药学研究、临床研究与生产工艺放大等新药研发体系及经验。公司重点新药项目基因治疗创新药物 NL003 治疗严重下肢缺血性疾病适应症期临床研究已启动；重组蛋白类药物 NL005 治疗急性心肌梗死适应症完成期临床研究并已启动 II 期临床研究筹备工作；NL002 治疗血小板减少症正在开展期临床研究；其余多个项目处于临床前研究阶段，形成科学合理的产品研发梯队。公司建立了裸质粒基因治疗药物、目的基因筛选及工程菌构建、微生物表达重组蛋白质药物、滴眼剂药物开发、哺乳动物细胞表达重组蛋白质药物、生物技术药物工艺放大和规模化生产研发技术平台，依托技术平台能同时开展生物工程新药及眼科药物的项目研发与技术委托服务。报告期内，公司自主研发的新药项目尚处药物研发阶段，暂未实现上市销售。报告期内，公司主营业务收入来源于滴眼液的生产销售。报告期内及报告期后至披露日，商业模式较上年没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司各项经营活动围绕新药项目研发为主线有序开展。在研重点新药项目的临床研究、临床用样品生产制备、规模化生产工艺优化及质量标准研究等相关工作取得良好进展。公司新药 NL003治疗严重下肢缺血性疾病适应症的期临床研究完成了组长单位北京协和医院的伦理审查、人遗传办批准、临床研究服务提供商的招标及合同签署、研究中心筛选及确定，研究者会议召开、各中心项目立项北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 9 及伦理递交等重要工作的基础上，全面启动项目的期临床研究，截至报告期末共启动研究中心 9 家。NL005 完成了a 和b 期临床研究，初步证明了项目的的耐受性及安全性，并阐明了人体药代动力学特性，研究达到预期结果。目前该项目期临床研究已通过组长单位中国医学科学院阜外医院及其他 2 家医院的伦理审查；NL002 治疗肿瘤化疗所致血小板减少症a 期临床试验数据统计及总结报告已完成，为b 期临床试验方案的制定与研究的开展奠定了基础。报告期内，公司重点推进新药临床研发进度的同时，注重加强科研技术创新、规范化与知识产权管理，围绕在研重点项目研究制定知识产权保护及学术成果推广策略，新增发明专利申请 7 项，发明专利授权 2 项；NL003 项目期研究论文在美国权威杂志MolecularTherapy正式发表，形成了技术创新的良好科研氛围及体系，有效延伸了对新药项目的知识产权保护和学术推广，有利于增强公司核心技术保护及形成良好的市场竞争力。报告期内，公司积极推进开展药品产业化基地二期工程生物药产业化项目筹建工作，一方面加快推进环评及相关行政审批手续的办理，另一方面，开展国内外设计公司以及生产设备供货商等调研工作。报告期内，公司完成了自动化办公系统建设的引进，开发与业务流程匹配的自动化办公系统并已正式上线应用，有助于全面提升现代化企业管理水平与员工工作效率。报告期内，实现营业收入 7,251,660.89 元，主要系汇恩兰德受托加工服务收入和产品销售收入，截止本报告期末，公司资产总额 152,517,788.31152,517,788.31 元，较 2018 年末降低了 80,362,768.79 元，资产规模有所降低，主要为报告期内偿还贷款、资金投入研发等活动导致货币资金下降；资产负债率（母公司）9.11%，公司资产负债率维持在健康水平；2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-36,827,871.24元，因公司目前发展阶段，主要产品尚在研发，经营活动现金支出较大。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,150,944.44 6.00%81,474,995.81 53.42%-88.77%应收票据 应收账款 136,289.32 0.09%53,698.74 0.04%153.80%存货 916,264.57 0.60%1,016,427.45 0.67%-9.85%投资性房地产 长期股权投资 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 10 固定资产 55,575,450.60 36.44%61,621,399.50 40.40%-9.81%在建工程 短期借款 长期借款 0.00%12,125,000.00 5.21%-100.00%预付款项 3,281,102.49 2.15%347,412.96 0.23%844.44%其他应收款 163,283.62 0.11%198,445.97 0.13%-17.72%其他流动资产 6,686,087.59 4.38%7,323,918.52 4.80%-8.71%无形资产 40,264,936.79 26.40%42,172,671.83 27.65%-4.52%应付账款 1,324,524.56 0.87%663,427.14 0.28%99.65%预收账款 30,912.00 0.02%510,150.00 0.22%-93.94%其他应付款 11,052,973.30 7.25%12,925,125.01 5.55%-14.48%一年内到期的非流动负债 4,900,000.00 3.21%34,575,000.00 14.85%-85.83%递延收益 8,689,890.60 5.70%9,701,149.90 4.17%-10.42%其他非流动负债 0.00 0.00%80,022,464.48 34.36%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金较上年末减少 72,324,051.37 元，降低 88.77%，主要为公司偿还贷款、投入研发经费等所致。2、报告期末，预付款项较上年末增加 2,933,689.53 元，增长 844.44%，主要为预付医院委托试验费。3、报告期末，应付账款较上年末增加 661,097.42 元，增长 99.65%，主要为应付委托技术服务和应付水气电及通讯服务费较上年增加所致。4、报告期末，预收账款较上年末减少 479,238.00 元，降低 93.94%，主要为汇恩兰德本年度因完成前期所委托加工业务所致。5、报告期末，一年内到期的非流动负债较上年末减少 29,675,000.00 元，降低 85.83%，主要为本年偿还银行贷款所致。6、报告期末，长期借款较上年末减少 12,125,000.00 元，降低 100.00%，主要为本年提前偿还尚未到期的银行贷款及转入一年内到期的非流动负债 490 万元所致。7、报告期末，其他非流动负债较上年末减少 80,022,464.48 元，降低 100%，主要为已履行完毕定向增发程序，计入公司股本和资本公积。北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 11 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 7,251,660.89-10,292,336.67-29.54%营业成本 2,513,155.73 34.66%3,464,221.97 33.66%-27.45%毛利率 65.34%-66.34%-销售费用 408,391.19 5.63%807,148.27 7.84%-49.40%管理费用 23,160,466.29 319.38%22,348,213.69 217.13%3.63%研发费用 33,023,658.00 455.39%20,353,464.23 197.75%62.25%财务费用 156,927.48 2.16%3,809,121.34 37.01%-95.88%信用减值损失-6,875.45-0.09%-7,163.78-0.07%-资产减值损失-158,679.48-2.19%-229,527.52-2.23%-其他收益 8,307,876.60 114.57%8,936,735.34 86.83%-7.04%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-44,113,184.21-608.32%-32,213,089.88-312.98%-营业外收入 204,759.36 2.82%199,759.30 1.94%2.50%营业外支出 0.00 0.00%3,796.36 0.04%-100.00%净利润-43,924,237.94-605.71%-31,940,799.91-310.34%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 7,251,660.89 元，较上年同期降低 29.54%，主要系报告期三级子公司汇恩兰德受托加工服务收入减少所致。2、报告期内，营业成本 2,513,155.73 元，较上年同期降低 27.45%，主要为本报告期收入主要为三级子公司汇恩兰德受托加工服务收入减少，相应成本相应减少所致。3、报告期内，销售费用 408,391.19 元，较上年同期下降 49.40%，主要原因子公司汇恩兰德销售人员减少，相应人员工资薪金、差旅费等费用也随之减少所致。4、报告期内，研发费用 33,023,658.00 元，较上年同期上涨 62.25%，主要原因公司本年研发项目NL003 进入三期临床阶段后投入大幅增加所致。北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 12 5、报告期内，财务费用 156,927.480156,927.480 元，较上年同期下降 9 95 5.8 88%8%，母公司在 2019 年 3 月提前偿还贷款，本报告期内公司无新增贷款,故利息支出和担保费用相较上年相应减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 493,925.21 179,217.40 175.60%其他业务收入 6,757,735.68 10,113,119.27-33.18%主营业务成本 172,721.48 72,940.73 136.80%其他业务成本 2,340,434.25 3,391,281.24-30.99%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术服务收入 188,679.24 2.60%-产品销售收入 305,245.97 4.21%179,217.40 1.74%70.32%受托加工服务收入 6,757,735.68 93.19%10,113,119.27 98.26%-33.18%合计 7,251,660.89 100.00%10,292,336.67 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现收入有所减少，主要系报告期子公司汇恩兰德因市场因素影响实现受托加工服务收入减少所致。1、报告期内，公司技术服务收入为 188,679.24 元，占公司营业收入的比重为 2.60%，为公司为境外企业提供技术服务形成的收入。2、报告期内，公司产品销售收入为 305,245.97 元，占公司营业收入的比重为 4.21%，为汇恩兰德销售产品酒石酸溴莫尼定滴眼液销售收入，本年较上年产品销售收入有所增长。3、报告期内，子公司汇恩兰德受托加工服务收入6,757,735.68元，占公司营业收入的比重为93.19%，为子公司汇恩兰德提供受托加工服务取得的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 13 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东福瑞达生物工程有限公司 5,228,851.43 72.11%否 2 欧康维视生物医药（上海）有限公司 637,500.03 8.79%否 3 南京恒道医药科技有限公司 464,601.79 6.41%否 4 北京旭泽医药科技有限公司 426,782.43 5.89%否 5 韩国 G&PBIOSCIENCECP.,LTD.188,679.24 2.60%否 合计合计 6,946,414.92 95.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 昆拓信诚医药研发（北京）有限公司 9,279,649.18 42.01%否 2 北京联斯达医药科技发展有限公司 2,384,436.01 10.79%否 3 北京昭衍新药研究中心股份有限公司 1,691,037.74 7.66%否 4 江苏耀海生物制药有限公司 1,698,113.16 7.69%否 5 中国医学科学院北京协和医院 774,437.92 3.50%否 合计合计 15,827,674.01 71.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-36,827,871.24-21,589,608.95-投资活动产生的现金流量净额-566,701.00 2,265,229.90-筹资活动产生的现金流量净额-34,911,670.03 84,913,432.72-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生现金流量净额-36,827,871.24 元，较上年同期-21,589,608.95 元增加净流出 15,238,262.29 元，主要为公司本年收入继续以受托加工服务为来源，销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 4,754,945.58 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 12,817,201.94元，支付向职工以及为职工支付的现金比上年同期增加 1,044,102.93 元。2、报告期内，公司投资活动产生现金流量净额-566,701.00 元，较上年同期 2,265,229.90 元减少净流入 2,831,930.90 元，主要为上年收回投资及投资收益合计 3,981,392.61 元，本年无此资金收回。3、筹资活动产生的现金流量净额为-34,911,670.03 元，较上年同期 84,913,432.72 元增加净流出北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 14 119,825,102.75 元，主要为报告期内子公司汇恩兰德收到增资款 12,889,111.48 元、取得借款1,400,000.00 元，同时偿还银行借款 44,362,423.64 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司二级子公司 1 家，三级子公司 1 家，参股公司 1 家。1、二级子公司北京诺思兰德医药科技有限公司，成立于 2010 年 9 月 20 日，营业执照号码为91110112562078002P，住所为北京市通州区经济开发区东区靓丽五街 19 号，法定代表人为许松山，诺思兰德持有其 92%的股权，中关村发展集团股份有限公司持有其 8%的股权。报告期内，诺思兰德医药科技主要围绕公司位于北京市通州区的产业化基地二期工程生物药产业化项目立项审批、厂房设计等开展等相关工作。诺思兰德医药科技经营情况：期末资产总额 109,980,290.85 元，期末负债总额 71,663,161.94 元，期末净资产 38,317,128.91 元；2019 年度营业收入 778,464.48 元，净利润-1,068,789.76 元。2、三级子公司北京汇恩兰德制药有限公司成立于 2012 年 8 月 3 日，注册号 91110112051437712K,住所为北京市通州区靓丽五街 3 号院 7 号楼，法定代表人许松山，注册资本 8867.333 万元。股权结构比例如下所示：股东股东 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）北京诺思兰德医药科技有限公司 4,163.838 46.96 韩国 Huons 株式会社 3,854.358 43.47 韩国 KIPOverseasExpansionPlatformFund 272.025 3.07 韩国 KoreaInvestmentFutureGrowthVentureFundNo.22 272.025 3.07 爱博诺德(北京)医疗科技有限公司 305.087 3.44 合计 8,867.333 100.00 报告期内，汇恩兰德积极推进产品研发与经营，玻璃酸钠滴眼液（0.3%/0.8ml:2.4mg）获得药品注册批件(批准文号：国药准字 H20193204)。盐酸奥洛他定滴眼液于获得药品注册受理通知书，酒石酸溴莫尼定滴眼液完成了说明书及质量标准的补充申请。酒石酸溴莫尼定产品的销售及招标挂网工作有序开展，持续开展委托生产业务，严格把关质量管理。汇恩兰德经营情况：期末资产总额 72,215,604.62 元，负债总额 13,210,046.97 元，期末净资产59,005,557.65 元。2019 年度营业收入为 7,062,981.65 元，净利润-13,054,141.33 元。3、参股公司韩国 pangen 株式会社于 2010 年在韩国成立，注册资本 168.159 万美元，投资总额 1900万美元，主要从事医疗用化合物及重组基因蛋白质制造、生物医药品生产用原料制造、自然科学研究开发。该公司拥有先进的 CHO 细胞表达系统，能显著提高重组基因在 CHO 细胞的表达效率，为工业生产及北京诺思兰德生物技术股份有限公司 2019 年年度报告 15 科研提供应用于高通量筛选、体内研究、诊断试剂的重组 CHO 细胞株。2016 年 3 月，该公司已在韩国KOSDAQ 上市，股票代码：222110。报告期末，公司持有 Pangen 株式会社股份 106,946 股。2 2、合并财务报表的合并范、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：会计政策变更：一、前期会计差错更正的原因一、前期会计差错更正的原因（一）年终奖调整 公司于次年一季度计提、发放上一年度年终奖，并计入到计提年度的成本、费用中，现改为当年 12 月计提年终奖，此差错导致以前年度追溯调整相应成本、费用。相关事项对相关事项对2018 年度年度 2017 年度合并报表及母公司报表影响如下：年度合并报表及母公司报表影响如下：受影响的报受影响的报表项目表项目 合并报表影响数合并报表影响数 母公司报表影响数母公司报表影响数 2018 年底年底/2018 年度年度 2017 年底年底/2017 年度年度 2016 年底年底/2016 年度年度 2018 年底年底/2018 年度年度 2017 年底年底/2017 年度年度 2016 年底年底/2016 年度年度 应付职工薪应付职工薪酬酬 1,891,364.32 1,707,125.19 1,600,863.19 1,392,945.67 1,273,075.00 1,118,788.00 管理费用管理费用 140,813.96 -379,479.43 -65,757.67 85,967.67 -332,42