872464_2020_康奇生物_2020年年度报告_2022-06-23.pdf

公告编号：2022-034 1 2020 年度报告 康奇生物 NEEQ:872464 康奇（天津）生物技术股份有限公司 KangQi(Tianjin)Biotechnology Co.,Ltd 公告编号：2022-034 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2020 年 12 月与天津中医药大学第二附属医院签署了 关于组建“天津中医药大学第二附属医院中药制剂科研中心”合作协议书 公告编号：2022-034 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2828 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 公告编号：2022-034 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋飞、主管会计工作负责人翟彤及会计机构负责人（会计主管人员）翟彤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表审计后出具带强调事项段的无保留意见审计报告，主要原因是 2017 年公司无形资产减资后（公司无形资产增资履行恰当审核程序，减资后无形资产继续为公司所有）追溯调整期初未分配利润，按照当期利润情况计提企业所得税，税务机关已经认定以前年度亏损允许企业继续弥补，造成公司 2016 年度、2017 年度及 2018 年度存在欠缴税款的情形。又由于 2020 年公司受到新冠疫情影响，销售收入没有达到预期，而且为了公司未来能够可持续发展，在研发及院内制剂继续投入，导致公司年末货币资金较少。针对审计报告强调事项内容，公司将积极采取措施应对：1、聘请税务师事务所进行税务咨询，进一步了解中华人民共和国企业所得税法相关规定；2、对所涉所得税事项将再次与所属税务局进行沟通确认，按照所属税务局要求进行改正；3、公司在 2021 年将大力拓展销售业务，现已经与经销商在电视购物领域合作，公司现金流有了极大的缓解。公告编号：2022-034 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司治理风险 股份公司于 2017 年 7 月 18 日由有限公司整体变更成立，股份公司设立以来，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间不长，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在生产经营中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大和人员的增加，特别是公司在股转系统挂牌后，对公司规范治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续健康发展的风险。针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程 及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善，并承诺在实际运作中严格要求、切实履行。2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为宋飞，截至本报告期末，宋飞直接持有公司 494 万股股份，通过贝特科技间接持有公司 885.0897 万股股份，通过中康科技间接持有公司 240.075 万股股份，合计持有公司 1619.1647 万股股份，占公司股本总额的 66.77%。另外，宋飞为中康科技的普通合伙人，通过中康科技间接控制公司 242.50 万股股份，宋飞合计直接/间接控制公司 1621.5897 万股股份，占公司股本总额的 66.87%，超过股份公司总股份的 2/3，股份公司股权较为集中。2017 年 7 月，有限公司整体变更为股份公司，宋飞担任公司董事长、总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理等方面均可施予重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，从制度安排上避免实际控制人操纵现象的发生，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。针对上述风险，公司制定了“三会”议事规则、关联交易管理制度等基本管理制度，完善了公司内部控制制度，降低因实际控制人不当控制给公司造成的风险。公司管理层也将加强法律、财务、证券监管方面的培训力度，以不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，确保管理层各司其职，公司规范经营。3、单一产品占营业收入比重较高的风险 公司目前销售的主要产品包括康奇胶囊、康奇咀嚼片等保健品，以及康奇纳豆、康奇复配葡萄粉等食品。其中康奇胶囊的销售收入占比较高，2020 年，公司康奇胶囊销售收入占营业收入的比重为 88.35%，如果康奇胶囊的生产、销售、原材料供公告编号：2022-034 6 应、产品质量、市场竞争格局发生不利变化，将对公司的生产经营造成一定影响。同时，公司利用康奇胶囊的销售所得，进行中药五类新药甘草多糖胶囊的研发，若康奇胶囊的销售收入下降，势必影响公司对新药的研发投入，将不利甘草多糖胶囊的临床研发及应用。针对上述风险，公司目前在不断加大对新产品中药五类新药甘草多糖胶囊的研发，以早日通过药品监管部门的审批并投入生产及形成销售，成为公司新的利润增长点；为了更早的让甘草多糖胶囊专利转化成企业收益，公司利用甘草多糖胶囊专利与医院合作研发院内制剂，目前已经与甘肃省中医院合作的“甘草多糖胶囊预防新冠病毒制剂开发研究”正式立项兰州市重大专利产业化专项和生物医药专项，院内制剂一旦申请成功将成为公司转型升级的新模式；另外，研发部门以开发出以甘草多糖为基础的一系列日化产品，并已投放市场，同时现正在研究女贞子、淫羊藿多糖，若此类多糖研发成功将改变公司目前单一产品康奇胶囊占营业收入比重较高的情况。4、原材料价格波动风险 目前公司业务涉及的主要原材料为甘草。甘草的主要产地为新疆，由于新疆地区局势较为动荡，在一定程度上会影响甘草的产量及售价，从而造成公司生产成本的波动。若甘草价格大幅上涨，会对公司的利润产生一定的影响。针对上述风险，公司将加强采购管理，稳定公司与常年合作供应商之间关系的同时，积极寻找稳定且原材料质量可控的优质供应商，扩大公司采购端的选择范围；此外，公司将完善公司采购制度，严格推行比价采购、多级审批等制度，确保公司在采购原材料中实现质量可控的前提下，采购价格最低。同时，公司将进一步加大研发投入，特别是加大对现有工艺的技术改进力度，降低单位产品的甘草耗用，进一步提高公司抵御原材料价格变动风险的能力。5、新药研发的风险 目前，国内新药研发具有研发周期长，资金投入大，研发风险高等特点，主要风险体现在研发失败、监管部门审批未通过、研发资金不足等。药品研发需要通过小试、中试、临床等环节，一般新药研发周期普遍在 3 年以上。另外，药品投入生产、销售前需要取得国家食品药品监督管理局的批准文号。公司目前已经投入大量资金和资源进行中药五类新药甘草多糖胶囊的研发，一旦研发失败或者未通过政府部门审批，将会对公司利润增长带来一定的影响。针对上述风险，公司将通过持续加强研发队伍建设、优化公司研发流程与产品研发决策体系、完善研发激励机制等措施，增强自身研发实力；同时，进一步加强与外部科研机构的合作，在保证新药安全性、有效性的基础上加快新药研发、审批的进度，从而提高公司新药研发的成功率。6、存货管理风险 2020 年 12 月 31 日，公司存货余额为 2,339,306.28 元，占当期流动资产的比例为 60.32%，占当期资产净额的比例为 15.81%，公司存货金额较大，占用较多的流动资金，如果存货管公告编号：2022-034 7 理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。报告期内，公司存货周转率为 1.31，存货周转率低，若市场需求发生变化，公司则可能面临发生存货跌价损失的风险。针对上述风险，公司根据其业务的特点，制定了相应的存货管理计划，保证公司存货能在满足公司现时的生产与销售并考虑到业务扩展情况下的需求情况。公司将在进一步细化存货管理细节、提高存货管理实施水平的基础上，进一步提升公司营运能力，从公司整体营运的基础上，降低存货管理风险。7、研发能力下降 由公司自主研发的专利技术“甘草多糖医药新用途及其药物制剂”是公司的核心竞争力所在，但目前公司研发团队规模尚小，公司以专利技术“甘草多糖医药新用途及其药物制剂”为基础，目前与其他科研机构、医院合作从事国家中药五类新药甘草多糖胶囊的临床研究与应用。在合作研发方面，与国内科研机构进行深度合作，如天津中医药大学第二附属医院等，存在自主研发能力下降的风险。针对上述风险，公司将进一步提升自主研发实力，在现有研发团队的基础上，进一步吸引更多研发人才加入公司，建立一支理论功底扎实、实践经验丰富、结构合理的研发团队，在与科研机构的深度合作中保持独立自主的研发能力。8、供应商集中度较高的风险 2020 年度公司向前五名供应商采购金额占当期采购总额的比例为 86.99%，公司供应商集中度较高，公司主要供应商是太安堂（亳州）中药饮片有限公司及芦台经济开发区安泰商贸有限公司，分别向公司提供甘草和枸杞等中药原材料及食用酒精，公司向其采购金额分别占全年采购总额的 42.33%和 20.36%，甘草和枸杞为大众药材，食用酒精作为中药提取的主要耗材，在市场中有充分竞争，但如果上述两家公司停止原辅料供应的合作，在短期内存在原材料辅料短缺的风险，公司存在供应商集中度较高的风险。针对上述风险，公司在巩固与已有供应商关系的基础上，逐步扩大供应商队伍，同时对大宗商品及设备的采购采用网上招投标的方式，通过资质考核等多方面综合评判后，确定新供应商，储备备用供应商。9、经销商违规宣传风险 鉴于保健食品行业的特殊性，国家对保健食品广告的发布做出了严格的审查规定，各地食品药品监督管理局亦对保健食品的广告宣传行为予以严密监控。公司目前采用了经销模式与直销模式相结合的方式。公司的经销商均为独立经营的经营实体，公司难以对经销商的日常销售和宣传行为进行实时控制，存在因经销商违规宣传而影响公司品牌声誉的风险。针对上述风险，公司在增加经销模式的同时，将严格把控对经销商的选择。公司将严选遵纪守法且具有诚信意识、经营道德的机构作为公司的经销商，对所有经销商进行合法合规经营和杜绝违规宣传的培训，通过制度化、奖惩合一及淘汰制的方式对决虚假宣传，规避因虚假宣传造成的风险。公告编号：2022-034 8 10、公司规模较小，整体抗风险能力较弱的风险 公司现处于成长和发展阶段，规模较小，与其他知名保健品企业相比存在一定差距，应对市场变化的反应能力相对较差，对外界和内部风险的抵抗能力相对较弱。若公司未来不能进一步做大主导产品规模，在品种优势的基础上确立自身的规模优势，公司可能会因规模较小而在市场变化中受到较大冲击，从而对公司业务造成不利影响。针对上述风险，公司计划继续加强主营产品的产销规模、扩大市场份额，以主营产品作为公司抗风险的基石。同时，公司将进一步加快国家中药五类新药甘草多糖胶囊的临床研究与应用，确保原研新药尽快成为公司另一项优势业务，减少公司对目前主营产品的依赖。公司以甘草多糖胶囊专利分别与天津中医药大学第二附属医院、甘肃省中医院合作，联合开发院内制剂。2020 年 2 月，公司与甘肃省中医院合作的“甘草多糖胶囊预防新冠病毒制剂开发研究”正式立项为兰州市重大专利产业化专项和生物医药专项，研发成功后将成为公司“甘草多糖胶囊”专利向产业化转化迈出的坚实第一步，为公司专项升级提供重要的模式借鉴。此外公司以甘草多糖为研发基础，向纵深领域进发，争取将甘草多糖用于不同的健康领域，现已研发出含有甘草多糖成分的日化类新品（香皂、牙膏、洗发水、沐浴露、私处护理液）等，并已投放市场，得到众多使用者的好评。最后，公司计划在登陆资本市场后，引进更多战略投资者，扩大公司规模，提升抗风险能力。11、产品质量和食品安全风险 质量及安全控制已经成为食品生产企业的重中之重。公司执行严格的品质控制体系，如果公司产品采购与销售环节出现质量管理差错，将会影响公司的信誉和公司产品的销售。因此，公司存在质量控制出现失误而带来的产品质量和食品安全风险，若顾客因此提出产品责任索赔或发生法律诉讼、仲裁，均可能会对本公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。针对上述风险，公司为加强产品质量控制，在原料采购过程中，采购人员严格把控所采购甘草、枸杞等原材料的品种，确保产品源头不存在质量风险；在康奇胶囊等产品生产及仓储运输过程中，生产人员对外协生产的流程执行严格的质量检验程序；另外，公司所有产品都有第三方权威机构出具的质量检测报告，确保产品的安全性和有效性，以杜绝食品安全事故的发生。12、行业政策风险 国家针对保健品行业的相关政策、行业法规、标准建设仍在不断完善之中，新政策的出台可能对整个行业或企业产生影响。新的 保健食品注册与备案管理办法 等法规已正式实施，可能对行业未来发展及企业的经营产生直接影响。药品作为一种特殊产品，其安全性和有效性事关病患者的生命安全，世界各国都采取了严格的监督管理措施。为维护广大病患者的利益，我国对药品生产实行统一监管。随着国家对于新药行业监公告编号：2022-034 9 管力度的不断加大，如果新药研发企业不能满足国家药品生产监督管理部门的有关规定或者不符合医药产业政策的规范性要求，新药研发企业将会有被处罚甚至责令停止经营的风险。针对上述风险，公司充分利用多年积累的保健品开发经验，密切关注相关法规的动态，及时调整产品开发思路，在保健品的安全性和功能性上进行深入研究，提高新产品的注册成功率，将国家对保健食品的新政策转变为公司发展的助推器。13、生产的稳定性及连续性风险 2019 年初公司生产车间取得 GMP 认证，故主要产品康奇胶囊由委外生产模式改为自主生产模式，由于刚开始自主生产因此存在机器设备的调试、磨合、保养、维修，以及生产人员对生产流程、操作熟练度等一系列问题，故可能在生产的稳定性及连续性上存在一定风险。针对上述风险，公司采取组建专业设备维修班，负责生产设备的日常保养和维修，对生产人员进行岗前培训及定期考核的方法，考核不合格员工不许上岗。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 康奇生物、公司、本公司、股份公司 指 康奇（天津）生物技术股份有限公司 天药生物、有限公司 指 天津药业生物技术有限公司（公司前身）宝星电子 指 天津宝星电子有限公司（公司全资子公司）贝特科技 指 天津市贝特科技发展有限公司 康奇华、康奇华科技 指 天津康奇华科技发展合伙企业（有限合伙）中康科技 指 中康（天津）科技合伙企业（有限合伙）和兴大通 指 和兴大通资本（深圳）有限公司 康奇（武汉）指 康奇（武汉）生物技术有限公司 康奇（宁夏）指 康奇（宁夏）生物技术有限公司 中康肿瘤医院 指 中康中医肿瘤医院（天津）有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 康奇（天津）生物技术股份有限公司章程 公司法 指 现行中华人民共和国公司法 证券法 指 现行中华人民共和国证券法 报告期 指 2020 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GMP 指 Good Manufacturing Practice，指药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原材料药生产中影响成品质量的关键环节。公告编号：2022-034 10 GMP 认证 指 由国家药监局组织 GMP 评审专家对企业人员、培训、厂房设施、生产环境、卫生状况、物料管理、生产管理、质量管理、销售管理等企业涉及的所有环节进行检查,评定是否达到国家 GMP 要求的过程。COPD 指 慢性阻塞性肺病(chronic obstructive pulmonary diseases，COPD)是一种具有气流受限特征的可以预防和治疗的疾病，气流受限不完全可逆、呈进行性发展，与肺部对香烟烟雾等有害气体或有害颗粒的异常炎症反应有关。COPD 主要累及肺脏，但也可引起全身（或称肺外）的不良效应。保健食品 指 声称具有特定保健功能或以补充维生素、矿物质为目的的食品。即适宜于特定人群食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体不产生任何急性、亚急性或者慢性危害的食品。公告编号：2022-034 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 康奇（天津）生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 KangQi(Tianjin)Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 康奇生物 证券代码 872464 法定代表人 宋飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙文君 联系地址 天津市西青区微电子工业区微三路 5 号综合楼 电话 022-23519083 传真 022-60813536 电子邮箱 公司网址 办公地址 天津市经济技术开发区微电子工业区微三路 5 号 邮政编码 300385 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 10 日 挂牌时间 2017 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造业（C149）-保健食品制造业（C1492）主要业务 以甘草多糖为核心，进行甘草多糖的研究、开发、应用及推广，从事以甘草多糖为主要成分的保健品、药品、食品三大类产品的研发、生产及销售。主要产品与服务项目 康奇胶囊及甘草多糖技术的咨询与服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,250,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宋飞 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为宋飞，无一致行动人 公告编号：2022-034 12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120116732821373W 否 注册地址 天津市经济技术开发区微电子工业区微三路 5号综合楼 否 注册资本 24,250,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙克山 陈云飞 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-034 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,283,609.89 5,051,924.97 44.17%毛利率%41.31%62.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,737,744.69-8,234,888.72 30.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,762,902.73-8,407,365.72 19.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.48%-33.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.28%-34.10%-基本每股收益-0.24-0.34 29.41%(二二)偿债能偿债能力力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 27,389,341.32 33,096,537.11-17.24%负债总计 12,591,840.38 12,561,291.48 0.24%归属于挂牌公司股东的净资产 14,797,500.94 20,535,245.63-27.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.85-28.24%资产负债率%（母公司）38.32%33.71%-资产负债率%（合并）45.97%37.95%-流动比率 0.31 0.56-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,726,954.81-2,743,643.71 37.06%应收账款周转率 11.80 7.27-存货周转率 1.31 0.42-公告编号：2022-034 14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.24%-7.79%-营业收入增长率%44.17%-64.00%-净利润增长率%30.32%-766.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,250,000.00 24,250,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,025,912.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-754.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,025,158.04 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,025,158.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 公告编号：2022-034 15 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并数据合并数据 固定资产 11,626,911.48 13,108,232.29 无形资产 5,003,339.24 5,004,297.73 资产总计 31,614,257.81 33,096,537.11 应交税费 1,240,890.61 920,107.31 1,369,582.14 1,048,798.84 其他应付款 8,416,318.04 8,858,425.06 4,449,599.77 4,660,337.47 负债合计 12,439,967.76 12,561,291.48 7,231,853.06 7,121,807.46 未分配利润-11,500,034.78-10,139,079.20-2,014,236.08-1,904,190.48 归属于母公司所有者权益合计 19,174,290.05 20,535,245.63 28,660,088.75 28,770,134.35 所有者权益合计 19,174,290.05 20,535,245.63 28,660,088.75 28,770,134.35 管理费用 4,509,414.82 3,258,504.84 4,984,315.07 5,100,713.15 净利润-9,485,798.70-8,234,888.72-999,864.68-950,913.43 归属于母公司所有者的净利润-9,485,798.70-8,234,888.72-999,864.68-950,913.43 母公司数据母公司数据 固定资产 3,230,868.42 3,195,345.79 应交税费 1,240,890.61 920,107.31 1,369,582.14 1,048,798.84 其他应付款 8,416,318.04 8,859,851.90 4,449,599.77 4,660,337.47 未分配利润-5,807,220.20-5,965,493.39 2,666,794.98 2,776,840.58 管理费用 3,663,157.63 3,931,476.42 3,320,157.69 3,436,555.77 净利润-8,474,015.18-8,742,333.97 1,616,857.10 1,665,808.35 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入，变更后的会计政策详见附注四。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则不对本期期初资产负债表相关项目产生影响。（2）会计差错更正 公司于 2022 年 4 月发现重要前期差错事项。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估公告编号：2022-034 16 计变更和差错更正和全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的相关规定，公司对相关差错事项进行更正，并对 2019 年合并及公司财务报表进行了追溯调整。具体情况如下：1）对收购子公司取得资产后续折旧摊销的调整 公司对固定资产累计折旧及无形资产累计摊销进行重新计算复核，2019 年调减累计折旧1,481,320.81 元，调减累计摊销 958.49 元，调减管理费用 1,482,279.30 元。2）对跨期收入费用的调整 公司部分物业费及电费未计入恰当的会计期间，现予以调整。2019 年调增管理费用 232,796.16 元，调减年初未分配利润 116,398.08 元，调增其他应付款 349,194.24 元。3）调整内部往来 因内部往来抵消不当导致差异，现予以调整。2019 年调减其他应付款 1,426.84 元，调减管理费用 1,426.84 元。前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日和 2019 年年度 调整前 影响数 调整后 影响比例 合并数据合并数据 固定资产 11,626,911.48 1,481,320.81 13,108,232.29 12.74%无形资产 5,003,339.24 958.49 5,004,297.73 0.02%资产总计 31,614,257.81 1,482,279.30 33,096,537.11 4.69%应交税费 1,240,890.61-320,783.30 920,107.31-25.85%其他应付款 8,416,318.04 442,107.02 8,858,425.06 5.25%负债合计 12,439,967.76 121,323.72 12,561,291.48 0.98%未分配利润-11,500,034.78 1,360,955.58-10,139,079.20-11.83%归属于母公司所有者权益合计 19,174,290.05 1,360,955.58 20,535,245.63 7.10%少数股东权益-所有者权益合计 19,174,290.05 1,360,955.58 20,535,245.63 7.10%加权平均净资产收益率%（扣非前）-39.66%6.26%-33.40%-加权平均净资产收益率%（扣非后）-40.38%6.28%-34.10%-公告编号：2022-034 17 营业收入 5,051,924.97-5,051,924.97-管理费用 4,509,414.82-1,250,909.98 3,258,504.84-27.74%净利润-9,485,798.70 1,250,909.98-8,234,888.72-13.19%其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前）-9,485,798.70 1,250,909.98-8,234,888.72-13.19%其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）-9,658,275.70 1,250,909.98-8,407,365.72-12.95%少数股东损益-母公司数据母公司数据 固定资产 3,230,868.42-35,522.63 3,195,345.79-1.10%应交税费 1,240,890.61-320,783.30 920,107.31-25.85%其他应付款 8,416,318.04 443,533.86 8,859,851.90 5.27%未分配利润-5,807,220.20-158,273.19-5,965,493.39 2.73%管理费用 3,663,157.63 268,318.79 3,931,476.42 7.32%净利润-8,474,015.18-268,318.79-8,742,333.97 3.17%(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年合并范围发生变更：新设 1 个公司情况如下：子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 康奇（宁夏）生物技术有限公司 宁夏 宁夏 甘草多糖研究开发、推广应用；保健食品、糖果制品的批发兼零售 51.00 新设 公告编号：2022-034 18 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式采购模式 公司采购材料主要包括：1、甘草；2、枸杞；3、酒精、淀粉、食品添加剂等辅助材料；4、胶囊包装物料等。原材料、辅助材料、胶囊包装物等主要采取订单或合同的形式采购。公司根据质量与价格两大因素确定原材料、辅助材料等主要采购材料供应商。报告期内公司原材料、辅助材料等物资的供应商稳定。公司根据销售及库存情况，将物料需求报采购部，确定物资采购计划，采购部负责人将采购计划报总经理审批，总经理审批通过后，与供应商签订合同，实施物资采购。物资到货后，由生产部检验合格后入库储存，并通知采购部；采购部收到确认后，通知财务部门，财务部门报总经理审批，总经理审批同意后由财务部门付款。2、生产模式生产模式 目前，公司销售的主要产品康奇胶囊及糖果压片类食品均由公司自主生产完成。公司严格按照 质量管理体系要求（GB/T9001-2008）、食品安全质量管理体系（ISO22000：2005）、食品企业通用卫生规范（GB14881）、食品添加剂使用卫生标准（GB2760）等规范性文件，结合企业内部管理控制文件，在生产经营中严格执行上述制度，生产监理人员在生产过程中严格按照操作规范予以监督，质量控制人员在原材料采购入库、生产、成品入库与发货等环节进行检验，从而实现了各批次产品从原材料采购到产品出库的全程质量控制。3、销售模式销售模式（1）经销模式 受2020年新冠肺炎疫情影响，市场萎靡，公司只能直接与天津市各个药店合作，由于药店规模较小，为避免风险，减轻公司资金压力，公司采取现结的方式向药店销售，药店对产品进行检验、验收数量及规格后确认收货。根据合同约定，公司的产品除了外包装损坏或者质量问题，一般不予退货。公司根据出库单、验收单等与药店对账后开票。公司与经销商的结算方式以现款结算为主，给予部分公告编号：2022-034 19 优质客户商业授信。经销模式在发出产品待客户验收完毕确认收货时确认收入。（2）会员模式 公司会员模式的产品品种较多，主要为康奇胶囊、康奇纳豆和康奇日化类产品等，主要客户为个人客户，会员模式是直接将货物送至终端消费者手中，终端消费者验收无误后签收。对于外地或者距离比较远的客户，公司委托德邦快递平台进行派送并委托收款，公司与德邦快递每月进行一次对账结算。（3）旅游营销模式 公司在 2020 年通过跟各大旅行社合作，开发出工厂游这一旅游项目，将消费者带入工厂进行参观，通过让消费者参观公司产品的生产工艺及过程，了解公司发展历史，以及对公司相关产品的讲解，从而促成现场下单提货，消费者对产品验收无误后，现款现结。（4）电商模式 公司通过在淘宝、京东等大型电商平台建立专营店，进行推广甘草多糖，介绍康奇系列产品，扩展销售。另为了扩大销售渠道，提高客户粘度，公司创建微信公众号并建立康奇商城，商城内主营康奇系列产品，同时引入质高价廉的其他产品进行展示销售，公司客户先在商城成功注册会员后，在商城购买本公司产品时，即可获得优惠，同时还获得商城积分，客户在商城再次购买商品时，积分可以冲抵部分货款，康奇商城一经推出深受新老客户喜爱。（4）院内制剂 公司为早日将甘草多糖专利实现商业化应用，大力推广院内制剂合作模式，公司提供专利技术与各医院合作研发院内制剂，研发成功后按照合同分成。推广院内制剂的优势是前期投入少，审批快，医院自主性强。4、研发模式研发模式 公司研发包括新药研发、保健品研发、食品研发三大部分，主要采用以自主研发为主，同时与外部科研机构、医院合作开发的模式。在自主研发方面，公司拥有独立的研发团队，并配备了高标准的实验室，为公司后续产品研发不断进行技术积累。目前公司拥有 3 项发明专利。在合作研发方面，与国内科研机构进行深度合作，如甘肃省中医院、天津中医药大学第一附属医院、天津中医药大学第二附属医院、上海中医药大学附属公告编号：2022-034 20 曙光医院、上海中医药大学附属龙华医院、浙江中医药大学附属第一医院等。另外，公司目前处于研发阶段的国家中药五类新药甘草多糖胶囊的临床试验，正在与北京大学第一医院相关专家合作进行临床医学数据统计。公司研发从两个方向出发，一是进行