872423_2020_百达智能_2020年年度报告_2023-05-11.pdf

公告编号：2021-006 1 证券代码：872423 证券简称：百达智能 主办券商：浙商证券 2020 （更正后）年度报告 百达智能 NEEQ:872423 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司 Baiqida Intelligent Technology(Ningbo)CO.,LTD 公告编号：2021-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司向宁波市奉化区慈善总会捐赠人民币壹拾万元，用于新冠疫情防治。报告期内，新研发的连续式氢碎炉通过 EMC 认证。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期内，新授权 9 项实用新型专利和 1 项外观专利。报告期内，公司通过浙江省 AA级“守合同 重信用”企业申报，并进行公示。报告期内，公司产品 全自动氢碎炉被宁波市人民政府授予 2019年“和丰奖”工业设计大赛“设计产品奖 铜奖”。公告编号：2021-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .148148 公告编号：2021-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晗权、主管会计工作负责人蒋世文及会计机构负责人（会计主管人员）蒋世文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为王晗权、王爽（王晗权与王爽系夫妻关系），王晗权直接持有公司 22,750,000 股股份、占公司总股本的 58.33%，为股份公司控股股东，同时担任股份公司董事长兼总经理；王爽直接持有公司 3,500,000 股股份、占公司总股本的 8.97%，担任公司董事，王晗权与王爽夫妇合计持有公司67.3%的股权，股权集中度高。若王晗权、王爽利用实际控制权对公司经营决策、人事、财务管理施予重大影响，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。税率优惠政策变动的风险 报告期内，公司享有以下税收优惠：根据中华人民共和国企业所得税法及高新技术企业认定管理办法等规定，企业通过高新技术企业认定，可享受税率为 15%的企业所得税优惠。公司于 2018 年 6 月申请重新公告编号：2021-006 5 认定高新技术企业，并于 2018 年 11 月 27 日通过高新技术企业认定（证书编号：GR201833100603），根据高新技术企业认定管理方法及中华人民共和国企业所得税的有关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（含 2018 年）所得税税率为 15%。根据高新技术企业认定管理办法有关规定：公司应在期满前 3 个月内提出复审申请，不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到期自动失效。2021 年公司将重新认定高新技术企业，若公司不能通过高新技术企业重新认定，或虽通过重新认定但未来该项税收优惠政策发生不利变化，均将对公司盈利产生不利影响 技术研发未能持续及专利涉诉的风险 报告期内，公司已经掌握该行业的多项技术和研发专利。如果公司未能不断保持和提升其技术水平，或出现与专利及专利有关技术相关的泄密、诉讼等情况，将有可能对公司未来经营和盈利能力产生不利影响。行业波动风险 公司所处行业为专用设备制造业，专用设备制造业直接受到下游行业的行业周期波动影响，行业景气度高时，下游企业开发新项目、扩大产能的积极性高，设备制造的业务量也随之增加；行业景气度低迷时，下游企业开发新项目、扩大产能的积极性降低，设备制造企业的盈利将下降。如果宏观经济出现低迷或下游行业持续波动的情况发生，将对公司主要产品的价格和毛利造成一定影响，不利于公司业绩的稳定增长。核心技术人员流失的风险 公司为高新技术企业通过多年来不断的自主创新研究和实践，公司建立了一定的技术储备，取得的各项专利均为自主知识产权，并培养了一批核心技术人员，生产技术和人才储备是公司持续发展的重要资源和基础。同时，公司的大批熟练技术员工也在生产制造、工艺改进、设备改造方面积累了宝贵的经验，是公司产品质量合格稳定的重要保障。但是在公司未来的发展过程中，如果核心技术人员流失或技术泄密，将对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-006 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、百达智能 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司 百琪达有限 指 宁波百琪达自动化设备有限公司，股份公司前身 百达机床 指 宁波奉化百达机床厂 宁波堇创 指 宁波堇创科技有限公司，系公司全资子公司 包头堇创 指 包头堇创科技有限公司，系公司全资子公司 中科百达 指 包头中科百达新材料有限公司，系公司控股子公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司股东大会 董事会 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司董事会 公司章程 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司东兴证券股份有限公司,系公司时任主办券商系公司时任主办券商 浙商证券浙商证券 指 浙商证券股份有限公司，系公司现任主办券商浙商证券股份有限公司，系公司现任主办券商 中国、我国、国内 指 中国大陆地区 氢碎炉 指 用于稀土永磁材料氢破碎处理，将稀土磁性材料铸片 氢破碎为粗粉的一种设备 磁场成型压机 指 用于稀土磁性材料粉末成型的一种设备 公司于公司于 2022 年年 7 月月 19 日召开第二届董事会第十五次会议、日召开第二届董事会第十五次会议、2022 年年 8 月月 3 日召开日召开 2022 年第二次临年第二次临时股东大会通过公司持续督导券商由东兴证券变更为浙商证券的相关议案，具体内容详见时股东大会通过公司持续督导券商由东兴证券变更为浙商证券的相关议案，具体内容详见 2022 年年 7 月月19 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的 百琪达智能科技（宁）披露的 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司第二届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：波）股份有限公司第二届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：2022-026），），2022 年年 8 月月 3 日披露日披露的 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司的 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司 2022 年第二次临时股东大会会议决议公告（公告编号：年第二次临时股东大会会议决议公告（公告编号：2022-028）。）。2022 年年 8 月月 18 日，公司持续督导券商由东兴证券变更为浙商证券。日，公司持续督导券商由东兴证券变更为浙商证券。公告编号：2021-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司 英文名称及缩写 Baiqida Intelligent Technology(Ningbo)CO.,LTD BQD 证券简称 百达智能 证券代码 872423 法定代表人 王晗权 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 竺剑力 联系地址 浙江省宁波市奉化区奉化经济开发区滨海新区星海路 108 号 电话 0574-59515240 传真 0574-88749378-609 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省宁波市奉化区奉化经济开发区滨海新区星海路 108 号 邮政编码 315506 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 15 日 挂牌时间 2018 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造 主要业务 磁场成型压机、氢碎炉、磁控溅射炉、氮化炉等设备的研发、制造、销售，永磁材料及渗氮领域、设备零部件加工技术服务 主要产品与服务项目 磁场成型压机、氢碎炉、氮化炉等设备的加工制造及永磁材料及渗氮领域、设备零部件加工制造加工技术服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王晗权 公告编号：2021-006 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王晗权），一致行动人为（王爽）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913302835511460224 否 注册地址 浙江省宁波市奉化区奉化经济开发区滨海新区星海路 108 号 否 注册资本 39,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡俊杰 屠朝辉 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-006 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 108,418,876.58 91,616,887.16 18.34%毛利率%34.17%35.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,426,406.33 12,733,159.11 36.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,634,814.16 11,524,667.29 35.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.28%12.46%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.71%11.08%-基本每股收益 0.45 0.33 36.36%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 215,382,406.63 155,691,289.54 38.34%负债总计 93,790,486.49 47,813,020.21 96.16%归属于挂牌公司股东的净资产 120,234,675.66 107,878,269.33 11.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.08 2.77 11.19%资产负债率%（母公司）43.81%30.71%-资产负债率%（合并）43.55%30.71%-流动比率 1.45 1.85-利息保障倍数 28.17 26.78-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,174,212.43 13,308,761.98 21.53%应收账款周转率 2.95 2.90-存货周转率 1.75 2.42-公告编号：2021-006 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.34%10.28%-营业收入增长率%18.34%2.34%-净利润增长率%36.68%-15.45%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,000,000 39,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 8,980.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,038,786.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 184,048.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 681,085.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 194,855.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,107,755.50 所得税影响数 316,163.33 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,791,592.17 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-006 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为磁场成型压机、氢碎炉、磁控溅射炉、氮化炉等设备的研发、制造，永磁材料加工、渗氮领域及设备零部件加工制造。公司自设立以来，一直专注于永磁材料加工设备的研发、生产和销售。通过多年来不断的自主创新研究和实践，公司建立了一定的技术储备，取得的各项专利均为自主知识产权。截止2020年12月31日，公司拥有71项授权专利、2 项计算机软件著作权登记和多项技术储备。目前公司已经形成了完整的研发体系、制造体系、质量控制体系、营销体系。在市场竞争中，公司在产业链、客户资源、技术研发、成本控制等方面拥有明显竞争优势，已成为国内永磁材料加工企业的重要供应商。（一）研发模式（一）研发模式 公司对新产品的研发主要结合下游高性能永磁材料行业发展趋势及现时的市场需求展开，公司的研发流程主要包括提出研发需求、制定研发方案及试验、正式生产等三个阶段。每个阶段的具体研发流程为：在提出研发需求阶段，公司通过业务开展过程中内外部需求、市场需求调研及发展战略需求，提出研发意向，并进行可行性分析，经总经理确认项目可行性后，研公告编号：2021-006 12 发项目正式启动；在制定研发方案及试验阶段，公司在前期研发需求的基础上，组建研发项目团队进行项目详细设计，在充分考虑实验可行性及规模生产可能性的前提下，设计出样机并开展实验。实验成功后，项目团队进行设计完善，并根据订单销售情况正式进行生产。（二（二）采购模式）采购模式 公司采取按需采购的采购模式，主要采购方式分为大宗采购和小宗采购。大宗采购主要是生产、库存环节所需要的原材料，如钢材、螺丝等；小宗采购包括：零配件、劳保用品和办公设备等。对于大宗采购业务统一由采购部负责，具体流程为：各生产部门根据生产信息提出采购计划，向采购部提交采购申请单，采购部根据客户订货情况、各生产部提供的采购申请单和每月经营计划制定采购方案，并向与公司有长期合作关系且具备良好信誉、供货能力强的供应商进行询价，在选定供应商后，采购部确定原材料采购数量和采购金额并签订采购合同。供应商配送货后，由公司品管部人员进行验收，验收合格后入库。（三）生产模式（三）生产模式 公司产品主要分为：设备制造、材料加工、零部件加工等。在设备制造方面，公司氢碎炉、磁场成型机等装备产品采用订单与备货相结合的生产模式，该类产品由于单位价值较高，且生产周期长，公司根据客户具体需求，采用订单生产，同时公司亦会根据市场和客户需求预测情况，提前组织生产和备货。在材料加工方面，公司材料加工有两种方式：一种是到客户工厂取料，拉至公司车间生产，加工完毕的产品再拉回客户工厂；另一种是客户把原料送至公司，公司加工完毕后，待客户下批次原料送至公司后，拉回上批次加工完毕的成品的生产模式。在零部件加工方面，公司根据客户具体要求，一种是采用订单生产，同时公司亦会根据市场和客户需求预测情况，提前组织生产和备货；另一种是根据客户提供的原材料进行加工生产，加工完毕后，送到客户处。（四）销售模式（四）销售模式 1、销售模式、销售模式 公司的客户主要为永磁材料生产加工企业，公司的销售模式主要为直接面对行业终端产品制造客户的直销模式，同时，公司部分订单是通过招投标途径获取。公司获得产品订单，按照客户的要求进行设计、制造，在产品交付予客户并经客户验收合格后视为完成销售。公司营销部负责客户的开拓，并负责维护与客户之间的关系及收集市场前沿信息。公司主要通过国内有关的展销会，客户的口碑营销，主动走访潜在客户等措施对公司进行宣传，从而达到市场开拓的目的。公司提供多样化的产品设计定制服务，对有部分特别技术要求的客户，公司提供模块化的定制服公告编号：2021-006 13 务；对无部分特殊技术要求的客户，提供标准化的产品服务。公司销售的具体流程为：客户提出产品需求和询价，营销部人员进行产品报价，并针对客户的要求进行参数及价格的调整。在与客户确认产品及报价后，公司与客户签订合同并组织生产部进行设计和生产，生产完成后由品管部对产品进行检验，检验产品合格后发货给客户，最后公司安排人员进行安装调试。公司已制定销售定价管理办法，按照设备系列、型号及不同确定基准价格，在与客户洽谈中根据客户对设备要求定制设计，参考客户要求的复杂程度及信用状况等因素，销售人员在基准价格上适当变动。2、公司投标流程、公司投标流程 公司关注政府、大中专院校和部分国有企业的招投标网站。上述网站发布招投标公告后，公司首先评估自身资质及产品是否符合投标要求，在符合投标要求后，立刻与项目联系人、投标部门及代理机构等取得联系，问询投标具体事宜，为即将开展的投标工作做准备。在撰写投标书过程中，公司积极调研并通过公开渠道、合作伙伴及客户了解招标单位历年招标情况，最后充分结合自身专业的知识水准及公司的利润率、产品质量等各种因素，确定投标价格，制作投标书。3、公司反商业贿赂措施、公司反商业贿赂措施 公司对于反商业贿赂，公司制定了商业道德规范控制程序、反腐败反贿赂控制程序文件等管理制度，明确规定了公司领导及普通员工不得进行商业贿赂，保证公司的合法经营。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司的盈利模式主要是通过销售磁场成型压机、氢碎炉、磁控溅射炉、氮化炉等设备及永磁材料加工、渗氮领域及设备零部件加工获取收入，并不断研发新技术和新产品，从而提高产品的毛利率。公司在不断提升产品的技术优势的同时，保障产品的质量，为客户提供优质的售后服务，保持现有客户的稳定性。由于公司产品是针对不同的客户专门设计、量身打造，配件的替代性比较低，因此做好售后等配套服务较为重要。此外，公司将不断开拓市场，增加市场份额，在保持磁场成型压机及氢碎炉等专业设备制造领域优势竞争地位的同时，积极寻求多元化发展，拓展设备的应用领域，增强企业竞争力。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2021-006 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,469,717.54 1.15%1,642,071.13 1.05%50.40%应收票据 14,740,797.94 6.84%-应收账款 34,985,974.24 16.24%30,294,192.25 19.46%15.49%存货 39,627,902.89 18.40%41,422,978.99 26.61%-4.33%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 47,895,494.99 22.24%41,082,321.10 26.39%16.58%在建工程 12,475,975.30 5.79%8,851,041.46 5.68%40.95%无形资产 18,012,341.90 8.36%18,435,048.02 11.84%-2.29%商誉-短期借款 39,037,033.33 18.12%11,015,498.08 7.08%254.38%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加 50.4%，主要为其他货币资金中银行承兑保证金本年余额 72.06 万元比上年同期余额 10.06 万元增加。2、在建工程同比增长 40.95%，主要为 2020 年度滨海天海路新厂区新增投入 737.21 万元，滨海星海路厂区新建车间转固 498.32 万元。3、短期借款同比增长 254.38%，主要为 2020 年 2 月新冠疫情防控期间，新增防疫贷款 3300 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%公告编号：2021-006 15 营业收入 108,418,876.58-91,616,887.16-18.34%营业成本 71,371,128.75 65.83%59,535,228.97 64.98%19.88%毛利率 34.17%-35.02%-销售费用 1,834,871.79 1.69%2,680,922.40 2.93%-31.56%管理费用 8,666,608.71 7.99%8,562,655.11 9.35%1.21%研发费用 7,213,759.54 6.65%6,362,841.57 6.95%13.37%财务费用 699,885.91 0.65%541,416.28 0.59%29.27%信用减值损失-521,312.69-0.48%-1,613,070.37-1.76%-67.68%资产减值损失-211,193.89-0.19%-281,183.46-0.31%-24.89%其他收益 2,158,334.25 1.99%3,158,561.31 3.45%-31.67%投资收益 510,797.11 0.47%435,764.02 0.48%17.22%公允价值变动收益 170,288.00 0.16%-120,000.00-0.13%-241.91%资产处置收益 8,980.18 0.01%-7,140.22-0.01%-225.77%汇兑收益-营业利润 19,598,785.00 18.08%14,443,639.39 15.77%35.69%营业外收入 350,000.00 0.32%-营业外支出 146,164.37 0.13%21,531.27 0.02%578.85%净利润 17,403,650.81 16.05%12,733,159.11 13.90%36.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2020 年同比下降 31.56%，主要是公司 2020 年差旅费与参展会费减少，设备运费重计入营业成本 57.63 万元。2、信用减值损失同比增加 67.68%，主要原因是 2019 年单项计提客户经营存在异常计提坏账 122.6万元；其他收益下降 31.67%，主要为本期补贴收入减少。3、公允价值变动收益同比增加 241.91%，主要原因 2020 年证券股票投资升值 17.03 万元。4、资产处理收益增加 225.77%，主要是对公司设备进行了处置，其中，出售车辆亏损 1.5 万元，出售设备盈利 2.25 万元。5、营业外收入发生 35 万元，主要原因：受侵权专利胜诉后的赔偿收入。6、营业外支出 2020 年同比增长 578.85%，主要原因：新冠疫情期间，公司向宁波市奉化区慈善总会捐赠人民币 10 万元，以及向村、国际友人捐赠抗疫物资。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 107,738,362.84 91,083,988.47 18.28%其他业务收入 680,513.74 532,898.69 27.7%主营业务成本 70,997,601.33 59,349,100.56 19.63%公告编号：2021-006 16 其他业务成本 373,527.42 186,128.41 100.68%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%设备类 64,229,328.22 48,163,190.04 25.01%22.93%35.57%-7.00%加 工 类 及 配件 43,509,034.62 22,834,411.29 47.52%12.04%-4.15%8.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年疫情防控初见成效，下游生产厂家生产抗疫及各种物资资源国人民，公司加工及设备制造收入也得到较快增长。2020 年国家减税降费减少企业生产成本，加工设备维修配件与能耗减少，毛利提高，磁场设备原材料及进口配件普遍涨价 10%以上，也影响了我司设备制造成本增加，毛利增加 22.93%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 A 13,885,429.81 12.89%否 2 客户 B 11,427,875.57 10.61%否 3 客户 C 5,691,417.14 5.28%否 4 客户 D 5,151,798.98 4.78%否 5 客户 E 4,958,761.87 4.60%否 合计合计 41,115,283.37 38.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波万泰建设工程有限公司宁波万泰建设工程有限公司 7,339,449.55 9.56%否 2 国网浙江宁波市奉化区供电有限公国网浙江宁波市奉化区供电有限公司司 6,302,613.20 8.21%否 3 供应商供应商 A 6,228,281.52 8.11%否 4 供应商供应商 B 4,459,705.58 5.81%否 公告编号：2021-006 17 5 供应商供应商 C 3,011,384.97 3.92%否 合计合计 27,341,434.81 35.60%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,174,212.43 13,308,761.98 21.53%投资活动产生的现金流量净额-39,147,493.28-10,097,589.98 287.69%筹资活动产生的现金流量净额 23,080,927.26-2,631,434.74-977.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额变动增加 21.53%，主要为销售商品、提供劳务收到的现金销售商品、提供劳务收到的现金增加 1563.81万元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 808.71 万元万元 2、投资活动现金流量净额变动增加 287.69%，主要为银行理财购买增加 350 万元。3、筹资活动现金流量净额变动增加 977.12%，主要是银行借款比年初增加 2800 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁波堇创科技有限公司 控股子公司 研发销售 0 0 0 0 包头堇创科技有限公司 控股子公司 加工制造 6,995,989.03 6,995,989.03 0-4,010.97 包头中科百达新材料有限公司 控股子公司 加工制造 2,970,916.30 2,950,531.47 0-49,468.53 宁波磁性材料应用技术创新参股公司 研发 39,562,873.15 29,993,612.33 318,052.09 1,396,132.48 公告编号：2021-006 18 中心有限公司 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司共有 2 家全资子公司、1 家控股子公司、1 家参股公司。宁波堇创成立于 2019 年 5 月，为全资控股子公司。宁波堇创的经营范围：磁性材料专用加工设备的研发、销售；金属粉末制品的研发、销售；钕铁硼永磁材料氢处理技术的研究及技术服务；软件研发；工业机器人技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；数据处理服务；计算机系统集成；自营或代理各类货物和技术的进出口业务，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）包头堇创成立于 2020 年 11 月，为全资控股子公司。包头堇创的经营范围：稀土永磁材料粉体的研发、加工及技术服务；稀土永磁材料的磁控溅射渗透研发、加工及技术服务；金属粉末制品的研发、销售；磁性材料专用加工设备的研发、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）中科百达成立于 2020 年 5 月，为控股子公司。中科百达的经营范围：稀土永磁原料、制品，靶材研发制造与销售；稀土永磁材料加工、销售；稀土永磁专用设备的研发、制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司成立于 2018 年 9 月，为参股公司。该公司的经营范围：从事磁性材料等新材料技术、电气设备技术、机械设备、环保技术等领域内的技术研究、试验发展、技术服务、技术转让、技术咨询、专利运营；从事磁性材料等制品及其应用产品、电气设备、机电设备、机械设备、零配件、五金交电、化工产品及原辅材料（除危险化学品、监控化学品）的批发、零售业务；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或者禁止进出口的货物和技术除外；从事房屋租赁；以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止或无需经营许可的项目和未列入地方产业发展负面清单的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化；报告期内，公司各项财务指标健康、良好，营业收入 108,418,876.58 元，营收持续稳定增长，经营运转稳健。公司目前不存在影响持续经公告编号：2021-006 19 营能力的重大不利风险。面对新冠疫情带来的不利影响，公司积极关注本年度以来市场行业和政策环境变化带来的影响。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。公告编号：2021-006 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供