430246_2019_时代星盟_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 时代星盟 NEEQ:430246 北京时代星盟科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、时代星盟 指 北京时代星盟科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、会计机构负责人、董事会秘书 三会 指 北京时代星盟科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京时代星盟科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 东吴证券 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李枫、主管会计工作负责人王文及会计机构负责人（会计主管人员）王文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策环境风险 由于各产业政策支持软件行业兼并重组，做大做强一批软件企业，这会导致部分中小型软件企业的生存空间受到挤压，对中小企业来讲，存在一定的政策风险。项目服务推广风险 公司于 2017 年 12 月投资北京博弘德源科技发展有限公司庆余年项目，目前项目还在进展中，尚未盈利，且发展前景还存在一定的不确定性，会为公司业绩带来影响。人才流失研发失败的风险 公司近年来依于自主创新的技术和专业化的团队，保持了快速成长。公司的技术团队都具有多年研发从业经历，在技术方面有着丰富的经验，对于公司平台研发的创新和业务经营的快速发展起着至关重要的作用。尽管公司通过直接持股的方式、积极向上的企业文化稳定了公司团队成员，但随着行业竞争的加剧，如果发生研发人员流失现象，很可能会导致研发项目的失败。将会对公司可持续发展造成不利影响 变更实际控制人风险 公司实际控制人、控股股东为吴江林、王云，两人为夫妻关系，共持有公司股份 1348 万，占公司总股本 36%。故公司股份稍有变动就会影响第一大股东发生变化,因而可能会发生实际控制人变更的风险。毛利率下降的风险 公司本年毛利率为 3.54%较上年减少了 92.18%，主要原因是在研发新产品刚投放市场的前期毛利比较高，但随着时间的推移，6 随着市场的扩大，竞争对手的加入，行业竞争加剧，企业必然降价促销。公司于 2017 年至 2018 年购入几项版权、著作权，其授权有效期大多于 2019 年底前到期，本年度公司没有再购入新的版权，故造成版权业务的大幅下降。其销售毛利也会逐渐下降。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京时代星盟科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 时代星盟 证券代码 430246 法定代表人 李枫 办公地址 北京市海淀区中关村南大街甲 12 号寰太大厦 603 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾立杰 职务 董事会秘书 电话 010-62168288 传真 010-62122988 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村南大街甲 12 号寰太大厦 603 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 7 日 挂牌时间 2013 年 7 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机应用服务业 主要产品与服务项目 I 计算机应用信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6510 软件开发和销售及提供相关技术服务、平台开发、版权交易 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴江林 实际控制人及其一致行动人 吴江林、王云 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108774097803W 否 注册地址 北京市海淀区苏州街 20 号 1 号楼801 否 注册资本 38,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市苏州园区星阳街 5 号东吴证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 白秀荣、安琳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 55,022,900.39 44,292,671.31 24.23%毛利率%3.54%45.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,423,938.87 2,325,518.42-548.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,419,938.87 2,325,565.77-548.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.04%5.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.03%5.28%-基本每股收益-0.2743 0.0612-548.24%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 45,579,954.20 58,068,571.23-21.51%负债总计 10,737,791.53 12,842,645.01-16.39%归属于挂牌公司股东的净资产 34,842,162.67 45,225,926.22-22.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 1.19-22.96%资产负债率%（母公司）25.13%20.85%-资产负债率%（合并）23.56%22.12%-流动比率 3.55 3.61-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,927,919.37 1,086,748.28-737.49%应收账款周转率 4.65 5.78-10 存货周转率 4.04 2.53-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.51%30.24%-营业收入增长率%24.23%-39.42%-净利润增长率%-548.24%88.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,000,000 38,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,000 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,000 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 10,241,408.89 4,517,180.97 应收票据及应收账款 10,241,408.89 0.00 4,517,180.97 应付票据 应付账款 10,113,965.80 117,965.80 应付票据及应付账款 10,113,965.80 0.00 117,965.80 会计政策变更的内容和原因:1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，无需对比较财务报表数据进行调整，本次会计政策变更不对公司 2018 年度的财务状况、经营成果产生影响；同时衔接规定于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则实施日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额记入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益，根据新准则规定对 2019 年 1 月 1 日期初调整的报表项目及金额。2、财政部分别于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 年版）的通知（财会【2019】16 号）。资产负债表中将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”；将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，本公司按照规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。利润表中新增“信用减值损失”，比较数据不调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的商业模式是为多行业客户提供软、硬件技术开发服务，自主研发并销售应用软件产品，版权代理服务，广告电视节目制作、互联网信息服务等。同时，公司运用自身积累的营销渠道销售各相关产品。公司通过直销、代理销售、版权采买等方式开拓业务，公司在原有软件技术开发服务、系统集成产品及服务，以及各类软、硬件产品销售业务的基础上，拓展的版权业务。版权业务为发展迅速，成为公司业务主要增长点。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告期披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司充分利用自身的竞争优势，持续加大市场推广力度，不断提高业务服务水平。同时公司注重提高管理水平提升技术研发、运维能力，主营业务发展良好,经营规模有待进一步扩大。报告期内，营业收入较去年增加了 24.23%，营业成本较去年增加了 118.80%，管理费用较去年减少了14.18%，研发费用较去年减少-53.17%。主要原因：1、公司本年度开展推广服务业务，前期投入资金较大。开展推广服务业务，部分客户应收账款尚未收回。去年公司购入 BesTV 包月会员产品，报告期公司销售部分该产品。公司本年度对以前年度采购的电子产品提取了存货跌价准备金 45.31 万元，造成存货的净值减少。2、公司本年度拓展了推广服务业务，由于其推广服务业务收入的增加，故营业收入与上年相比略有增加。公司研发项目于 2019 年上半年研发完成，下半年度新的研究开发项目尚未启动，故本年度研发费用总额同比降低。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比 13 重重%重重%货币资金 548,284.09 1.20%5,583,801.00 9.62%-90.18%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 12,277,281.38 26.94%10,241,408.89 17.64%19.88%存货 9,198,113.24 20.18%11,686,423.67 20.13%-21.2%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 247,941.50 0.54%486,066.97 0.84%-48.99%在建工程 0 0%0 0%0 无形资产 4,404,346.07 9.66%10,171,711.82 17.52%-56.70%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%应付票据及应付账款 10,306,000.00 22.61%10,113,965.80 17.42%1.90%资产总额 45,579,954.20 0%58,068,571.23 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金与上年同期相比减少 90.18%；应收款与上期相比增加了 19.88%；存货与上年同期相比减少 21.29%；固定资产净值与上期相比减少 48.99，无形资产与上期相比减少 56.7%。主要原因：1、公司本年度开展推广服务业务，前期投入资金较大。2、公司本年度开展推广服务业务，部分客户应收账款尚未收回。3、去年公司购入 BesTV 包月会员产品，报告期公司销售部分该产品。公司本年度对以前年度采购的电子产品提取了存货跌价准备金 45.31 万元，造成存货的净值减少。4、本公司为轻资产类型的公司，固定资产占比小，本年度减少的固定资产金额为提取的固定资产折旧额，且本年度公司没有大金额固定资产购入，故固定资产净值减少比例较大。5、本公司本年度没有购入新的无形资产，研发费用全部费用化，故没有无形资产增加。而本年度已购入的无形资产的摊销额发生 576 万，造成无形资产净值的减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 55,022,900.39-44,292,671.31-24.23%营业成本 53,076,308.21 96.46%24,258,361.49 54.77%118.80%毛利率 3.54%-45.23%-销售费用 37,550.52 0.07%424,721.00 0.96%-91.16%管理费用 9,449,067.80 17.17%11,010,722.44 24.86%-14.18%研发费用 625,781.20 1.14%1,336,316.53 3.02%-53.17%财务费用 41,471.14 0.08%-21,732.00-0.05%290.83%信用减值损失-2,266,306.13-4.12%0%0%14 资产减值损失-453,031.90-0.82%-4,259,784.59-9.62%-89.36%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益-166,172.19-0.30%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 营业利润-11,099,773.38-20.17%2,952,440.70 6.67%-475.95%营业外收入 -0%-0%0%营业外支出 4,000.00 0.01%63.13 0.00%6,236.13%净利润-10,423,938.87-18.94%2,325,518.42 5.25%-548.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入增加 24.23%，营业成本增加 118.80%，销售费用减少 91.16%，研发费用减少 53.17%，财务费用增加 290.83%，净利润与上年同期相比减少了 548.24%。主要原因：1、公司本年度拓展了推广服务业务，由于其推广服务业务收入的增加，故营业收入与上年相比略有增加。2、由于公司本年度拓展了推广服务业务，前期投入相对较大，故营业成本与去年相比增幅较大。3、原业务销售额减少，销售人员减少，新的推广服务业务由公司管理层主导，还没有专门的销售团队。4、公司研发项目于 2019 年上半年研发完成，下半年度新的研究开发项目尚未启动，故本年度研发费用总额同比降低。5、由于公司本年度推展新业务资金需求增大，造成筹集资金成本增加，故财务费用与去年相比增加。6、公司本年度拓展了新的推广服务业务，前期投资相对较大，营业成本相对提高，故造成本年度净利润较同期减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 55,022,900.39 44,292,671.31 24.23%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 53,076,308.21 24,258,361.49 118.80%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软硬件产品贸易 20,328,787.76 36.95%23,730,660.70 53.58%-14.34%15 技术开发服务及自有产品 34,118,640.94 62.01%3,335,596.60 7.53%922.86%版权业务 575,471.69 1.05%17,226,414.01 38.89%-96.66%合计 55,022,900.39 100.00%44,292,671.31 100.00%24.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业入较上年同期增加了 24.23%，其中技术开发服务及自由产品收入占总收入比例62.01%。主要原因：公司主要业务以软件技术开发服务、系统集成产品及服务，以及各类软、硬件产品销售业务为主。公司于 2017 年至 2018 年购入几项版权、著作权，其授权有效期大多于 2019 年底前到期，本年度公司没有再购入新的版权，故造成版权业务的大幅下降。本年度公司拓展了推广服务业务，主要是在百度视频网站 PC 端和百度视频移动客户端平台上发布推广内容，为客户提供相关服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中广热点云科技有限公司 19,609,576.91 35.64%否 2 霍尔果斯博十科技有限公司 10,415,094.15 18.93%否 3 上海东方龙新媒体有限公司 9,905,660.10 18.00%否 4 琳竹新（上海）文化传媒有限公司 8,877,358.49 16.13%否 5 湖北普罗劳格科技股份有限公司 2,327,830.13 4.23%否 合计合计 51,135,519.78 92.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京小度互娱科技有限公司 19,339,622.36 36.44%否 2 义乌市环驰美乐通讯设备有限公司 13,646,071.69 25.71%否 3 北京中广创思文化传播有限公司 9,716,980.86 18.31%否 4 南昌天宇电子通讯有限公司 5,632,951.75 10.61%否 5 武汉链享医药供应链管理有限公司 2,290,094.27 4.31%是 合计合计 50,625,720.93 95.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,927,919.37 1,086,748.28-737.49%16 投资活动产生的现金流量净额 1,892,402.46-10,200,000.00 118.55%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比减少 737.49%，投资活动产生的现金流量净额增加 118.55%主要原因：1、报告期内由于公司开展新业务前期投资较大，故经营活动产生的现金净流出增幅较大。2、由于本年度公司出让持有的子公司全部股权，故投资活动产生的现金流量净额与去年同期相比有所增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、北京明亨伟业科技开发有限公司注册资本 700 万元。主要产品及服务系统集成、软件 开发和销售及提供相关技术服务 从事业务关联性 业务合作伙伴。持有目的：充分发挥公司核心技术优势，扩展公司业务内容，优化股份公司的对外投资结构，提高股份公司未来的投资收益。截止到 2019 年 12 月第三届董事会第五次会议通过，公司将持有明亨伟业 100%的股权于 2019 年 12 月 20 日全部转让给余凤，转让价按 2019 年 11 月 30 日账面净资产确定，转让金额为 220 万元。本次转让后，公司不再持有明亨伟业的股权。2、北京时代星盟互动科技有限公司注册资本 1000 万元。主要经营范围：技术开发咨询，电脑图文影视制作，出版物零售，互联网文化活动等。持有目的：为改变公司单一的盈利模式，加快公司的战略布局。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更会计政策变更 序号 会计政策变更的内容和原因 备注 1 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会2017 9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，无需对比较财务报表数据进行调整，本次会计政策变更不对公司 2018 年度的财务状况、经营成果产生影响；同时衔接规定于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则实施日（即 2019 年 1月 1 日）的新账面价值之间的差额记入 17 月 1 日起执行新金融工具准则。2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益，根据新准则规定对 2019 年 1 月 1日期初调整的报表项目及金额详见如下（3）中所述。2 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 年版）的通知（财会【2019】16 号）资产负债表中将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”；将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，本公司按照规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。利润表中新增“信用减值损失”，比较数据不调整。上述会计政策变更对公司上述会计政策变更对公司 2019 年财务报表项目列报影响如下：年财务报表项目列报影响如下：列报项目 2018 年 12 月 31日之前列报金额 影响金额 2019 年 1 月 1 日经重述后金额 备注 应收票据 应收账款 10,241,408.89 10,241,408.89 应收票据及应收账款 10,241,408.89-10,241,408.89 0.00 应付票据 应付账款 10,113,965.80 10,113,965.80 应付票据及应付账款 10,113,965.80-10,113,965.80 0.00 （2）会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况目情况 2019 年起本公司执行新金融工具准则，对执行当年年初财务报表没有影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司建立了有效的管理机制，能够根据市场的需求和公司的实际情况，准确把握商机，做出决策。公司经营情况仍然保持健康持续成长，经营业绩良好，资产负债结构合理，整体盈利能力较强。经营管理层，核心队伍稳定。报告期内，不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形，不存在过度依赖短期借 18 款筹资的情形；公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情形。综上，公司持续经营能力良好，不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策环境风险 由于各产业政策支持软件行业兼并重组，做大做强一批软件企业，这会导致部分中小型软件企业的生存空间受到挤压，对中小企业来讲，存在一定的政策风险。2、项目推广服务风险 公司于 2017 年 12 月投资北京博弘德源科技发展有限公司庆余年项目，目前项目还在进展中，尚未盈利，且发展前景还存在一定的不确定性，会为公司业绩带来影响。3、人才流失研发失败的风险 公司近年来依于自主创新的技术和专业化的团队，保持了快速成长。公司的技术团队都具有多年研发从业经历，在技术方面有着丰富的经验，对于公司平台研发的创新和业务经营的快速发展起着至关重要的作用。尽管公司通过直接持股的方式、积极向上的企业文化稳定了公司团队成员，但随着行业竞争的加剧，如果发生研发人员流失现象，很可能会导致研发项目的失败。将会对公司可持续发展造成不利影响 4、变更实际控制人风险 公司实际控制人、控股股东为吴江林、王云，两人为夫妻关系，共持有公司股份 1348 万，占公司总股本 36%。故公司股份稍有变动就会影响第一大股东发生变化,因而可能会发生实际控制人变更的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、毛利率下降的风险 公司本年毛利率为 3.54%较上年减少了 92.18%，主要原因是在研发新产品刚投放市场的前期毛利比较高，但随着时间的推移，随着市场的扩大，竞争对手的加入，行业竞争加剧，企业必然降价促销。公司于 2017 年至 2018 年购入几项版权、著作权，其授权有效期大多于 2019 年底前到期，本年度公司没有再购入新的版权，故造成版权业务的大幅下降。其销售毛利也会逐渐下降。2、项目推广服务风险 公司于 2017 年 12 月投资北京博弘德源科技发展有限公司庆余年项目，目前项目还在进展中，尚未盈利，且发展前景还存在一定的不确定性，会为公司业绩带来影响。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：1、2018 年 12 月 29 日公司与北京盛天伟业咨询有限公司签订借款协议补充流动资金金额为 50 万元，借款利息按银行同期借款利率计息，截止到 2019 年 12 月 31 日该笔款项尚未收回。上述借款并未对本公司经营情况产生影响。20 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 李枫 资金周转 7,432,000 7,432,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 27日 吴江林 资金周转 100,000 100,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 27日 武汉链享医药供应链管理有限公司 接受服务 2,427,500 2,427,500 已事后补充履行 2020 年 4 月 27日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、李枫为公司董事长，借款给公司用于开展公司业务，缓解临时性资金压力，此次借款并未对公司经营情况造成不利影响。2、吴江林为公司实际控制人，借款给子公司北京明亨伟业科技开发有限公司作为用于开展公司业务，缓解临时性资金压力，此次借款并未对公司经营情况造成不利影响。3、武汉链享医药供应链管理有限公司实际控制人为本公司监事杨心溥，2019 年本公司因业务发展与武汉链享医药供应链管理有限公司发生业务往来。此关联交易有助于公司发展，未对公司经营情况造成不利影响。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2013/7/23 挂牌 同业竞争承诺 不从事或参与公司同行业竞争活动承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2013/7/23 挂牌 募集资金使用承诺 募集资金使用情况 已履行完毕 董监高 2013/7/23 挂牌 资金占用承诺 不存在占用公司资金行为 正在履行中 公司 2013/7/23 挂牌 其他承诺 规范关联交易的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、公司在挂牌时，公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任；2、公司在挂牌时，为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司实际控制人吴江林出具了避免同业竞争承诺函；3、公司在挂牌时，公司实际控制人已出具关于避免资金占用的承诺函，承诺在其作为公司股东期间，不会以借款、代偿债务、代垫款项或者采用预收款、应付款等形式变相占用公司及其子公司的资金，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的行为，愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失；4、公司已制定关联交易决策制度，并已出具规范和减少关联交易的承诺函，使得关联方往来进一步规范。公司在报告期内不存在违反上述承诺的情况。21 22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 36,251,750 95.4%0 36,251,750 95.4%其中：控股股东、实际控制人 14,440,000 38.00%-600,000 13,840,000 36.42%董事、监事、高管 582,750 1.53%0 582,750 1.53%核心员工 0 0%0 0 有限售条件股份 有限售股份总数 1,748,250 4.6%0 1,748,250 4.6%其中：控股股东、实际控制人 0 0%0 0 0%董事、监事、高管 1,748,250 4.6%0 1,748,250 4.6%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 38,000,000-0 38,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 10 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 报告期内，实际控制人吴江林将 60 万股转让给北京万联商通投资管理有限公司。(二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股