872767_2020_雅莎股份_2020年年度报告_2021-04-18.pdf

公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 1 2020 年度报告 雅莎股份 NEEQ:872767 珠海雅莎生物科技股份有限公司 ZHUHAI YASHA Bio-Technology Company Limited 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 7 月，公司、雅莎器械获得珠海市市场监督管理局颁发的广东省守合同重信用企业连续二年（2018-2019）称号。2020 年 11 月 27 日，雅莎器械获得一种医用抗菌凝胶敷料的制备方法的发明专利称号。2020 年 12 月，雅莎器械获得珠海市工业和信息化局颁发的珠海市专精特新中小企业称号。公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .110110 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱捷豪、主管会计工作负责人欧丽芳及会计机构负责人（会计主管人员）欧丽芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、宏观经济波动风险 化妆品行业发展水平与宏观经济的景气程度相关性较高，宏观经济波动将带动化妆品消费出现一定程度的波动。如果宏观经济下行，个人消费者收入状况将受到影响，为了精简支出，相应的消费类投入将会减少，市场需求减弱，行业规模收缩，业绩将受到影响。风险应对措施：公司将持续拓展业务范围，开拓不同层次的客户渠道，渠道进行下沉，增强应对宏观经济波动风险的能力。2、公司法人治理风险 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控制度。公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等制度，并结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，陆续制定并通过相关内部控制管理制度。随着公司发展壮大，公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需在实践中不断完善和有效执行，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 5 风险应对措施：公司将持续不断地完善公司内部控制体系，逐步实现以高效透明的内部治理机制促进公司持续、健康、稳定地发展。3、实际控制人不当控制风险 自公司 2009 年成立以来，钱捷豪先生一直为公司的日常业务决策人。报告期末，钱捷豪直接持有公司46.4048%的股份，为公司的控股股东及实际控制人，同时担任公司董事长、总经理。虽然公司已经建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。风险应对措施：公司将严格执行公司制订的各项规章制度，保障各股东的利益不受实际控制人不当控制而产生损害。4、供应商集中度较高的风险 2018 年、2019 年、2020 年公司前五名供应商采购金额合计占采购总额比例分别为 67.08%、64.71%、60.13%,其中，公司向惠仁经典合计采购额占采购总额比例分别为 36.54%、35.92%、23.89%。公司供应商集中度较高,若合作关系出现问题，将对公司业务产生不良影响。风险应对措施：加强对外协工厂的管理，逐步减少对外协工厂的依赖。5、市场竞争风险 我国化妆品行业起步时间晚，虽然近年成长速度很快，但国际一线品牌占据国内大部分市场份额的局面短期内仍无法扭转。化妆品行业更新换代较快，且产品同质化程度较高，受市场波动影响较大，市场竞争较为剧烈，若公司无法持续保证竞争力，可能会遇到经营风险。风险应对措施：公司旗下品牌主打皮肤修复护理概念，正迎合消费市场的偏好。公司将继续加大自主研发投入，增强自主研发能力，研发新品、加快产品迭代，提升公司综合竞争力。6、税收优惠政策变动的风险 根据中华人民共和国企业所得税法相关规定，国家对需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。2018 年 11 月 28 日，雅莎器械被评定为高新技术企业，有效期三年。2019 年 12 月 2 日，公司被评定为高新技术企业，有效期三年。若上述税收优惠政策发生变化，公司经营业绩将会受到一定影响。风险应对措施：公司及雅莎器械将持续加大研发投入，保证公司、雅莎器械的研发能力，提高产品竞争力。7、公司经营场所产权手续不完备的风险 公司及雅莎器械租赁位于珠海市南屏镇广生工业区广生路 45 号三楼、四楼的场所系南屏镇广生村集体自建房屋，所在土地为集体用地，房屋及土地未办理权属证明，已办理报建手续，获得建设用地规划许可证（【1999】拨（香）字 208 号）和建设工程规划许可 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 6 证（94 规字 162），房屋用途为工业用途。珠海经济特区广联工业公司系广生村村办集体企业，珠海经济特区广联工业公司出具书面文件说明租赁房屋为其所有，同意租赁给公司、雅莎器械使用，但仍存在因产权手续瑕疪的问题被迫搬迁的风险。2019 年 5 月 28 日，公司租赁位于珠海市南屏科技工业园屏北一路 30 号 1 栋二楼场所。2020 年 2 月 27 日广东省珠海市中级人民法院民事裁定书（2016）粤 04民初 26 号之三，解除该场所的查封。珠海市华蔚产业园运营有限公司书面承诺保证拥有租赁场所的经营管理权、租赁权，若因场地权属问题、查封问题造成公司不能租用或使用该场地，退还押金、装修费、搬迁费外，还支付三倍押金作为赔偿，但仍存在因权属问题被迫搬迁的风险。风险应对措施：2020 年 7 月 15 日公司迁入珠海市金湾区翔天路 756 号雅莎科技园，后续公司会陆续将位于珠海市南屏镇广生路 45 号三楼、四楼及珠海市南屏科技工业园屏北一路 30 号 1 栋二楼的相关物品、人员等资产迁移至雅莎科技园。8、地缘政治及汇率波动风险 随着国外市场的拓展和疫情的恢复，公司会恢复出口业务，如合作中的国家与待开发的境外贸易区域出现政治状况，对公司的出口业务会造成影响。同时受国际大环境影响，汇率一直处于波动状态，公司的经营业绩会受到一定影响。风险应对措施：公司将密切关注国际收支、汇率政策、通货膨胀等影响汇率变化的信息，强化外汇风险防范意识。同时公司有出口业务时，公司财务部会适时通过外汇资金集中管理、金融工具等方式降低汇兑损益对经营业绩的影响。本期重大风险是否发生重大变化：截止报告期末，公司已终止与两票制医疗机构合作，公司不存在政策变化风险。公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、雅莎生物 指 珠海雅莎生物科技股份有限公司 雅莎器械 指 珠海市雅莎医疗器械有限公司 雅莎欧洲 指 雅莎生物科技（欧洲）有限责任公司 雅莎医药 指 广西南宁雅莎医药技术开发有限公司 雅思细胞 指 珠海雅思细胞医学技术有限公司 惠仁经典 指 珠海惠仁经典生物科技有限公司 雅莎香港 指 雅莎医疗科技集团（香港）有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 达安科技 指 广州市达安基因科技有限公司 银多多 指 余江县银多多投资中心（有限合伙）开平聚利享 指 开平市聚利享投资有限公司 江门弘联 指 江门弘联投资有限公司 深圳前海 指 深圳前海曌大投资有限责任公司 非发起人 指 张卉、周奎、兰兰、李振宗、郑祥强、高永玉、深圳前海曌大投资有限责任公司、翁伟滨、钱祥丰 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 珠海雅莎生物科技股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海雅莎生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHUHAI YASHA Bio Technology Company Limited 证券简称 雅莎股份 证券代码 872767 法定代表人 钱捷豪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 曹冰 联系地址 珠海市金湾区翔天路 756 号 电话 0756-8889099 传真 0756-8884777 电子邮箱 securitieszh- 公司网址 www.zh- 办公地址 珠海市金湾区翔天路 756 号 邮政编码 519040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 10 日 挂牌时间 2018 年 4 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-日用化学产品制造（C268）-化妆品制造（C2682）主要业务 医学护肤品的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 公司产品包括雅莎尔、复因、ZQ-II 及定制系列 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）27,921,406 优先股总股本（股）0 控股股东 钱捷豪 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（钱捷豪），无一致行动人 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400684491129U 否 注册地址 珠海市拱北迎宾南路 1155 号中建商业大厦 708 室 否 注册资本 27,921,406 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 牛良文 陈炳灿 1 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 69,938,001.19 72,318,424.75-3.29%毛利率%68.24%70.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,837,290.91 14,489,796.72 9.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,058,582.19 13,576,492.63 10.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.56%30.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.30%28.58%-基本每股收益 0.57 0.52 9.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 82,988,619.38 64,827,394.99 28.01%负债总计 13,275,909.39 10,775,174.70 23.21%归属于挂牌公司股东的净资产 69,712,709.99 54,052,220.29 28.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 1.94 28.87%资产负债率%（母公司）2.30%11.01%-资产负债率%（合并）16.00%16.62%-流动比率 2.47 2.58 -利息保障倍数 145.34 217.74 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,213,972.40 19,912,806.11 1.51%应收账款周转率 54.01 38.45 -公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 11 存货周转率 2.42 2.60 -(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.01%35.98%-营业收入增长率%-3.29%12.36%-净利润增长率%9.30%-19.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 27,921,406 27,921,406-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,074,292.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资 收益 240,953.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-398,728.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 916,518.72 所得税影响数 137,810.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 778,708.72 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 合并资产负债表项目 会计政策变更前2019年12月31日余额 新收入准则影响 会计政策变更后2020年1月1日余额 负债：预收款项 3,135,808.83-3,135,808.83 合同负债 2,775,052.06 2,775,052.06 其他流动负债 360,756.77 360,756.77 母公司资产负债表项目 会计政策变更前2019年12月31日余额 新收入准则影响 会 计 政 策 变 更 后2020年1月1日余额 负债：预收款项 1,866,150.94-1,866,150.94 合同负债 1,651,461.01 1,651,461.01 其他流动负债 214,689.93 214,689.93 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立以来，一直将“皮肤修复专家、为全世界问题皮肤提供解决方案”作为企业长期使命。公司旗下拥有“雅莎尔”、“复因”、“ZQ-II”品牌及定制系列，产品分为卫妆字号（含国产特殊用途化妆品）、医疗器械号，主要用于皮肤修复、解决改善各种问题皮肤及皮肤保养等领域，各品牌覆盖多品类产品，产品线丰富，通过 ISO13485:2016 体系、FDA 认证。一、销售模式 1.国内市场 公司根据地域经济及消费水平情况，将全国分为一类市场、二类市场。通过参加专业性展会、美博会、学术研讨会等方式开发代理商，公司与代理商签订年度销售代理合同，约定年度总任务量并分解至每个月，代理商通过自有渠道将产品分销至公立医院、私立医疗机构、生活美容、化妆品专卖店等。2.国外市场 2017 年公司将战略逐步从国内市场调整为内销+外销模式，为进一步拓展国外市场，2019 年公司在德国慕尼黑成立雅莎欧洲公司，以德国为支点辐射周边国家。根据海外国家 GDP 情况分为一级、二级、三级，通过参加国外专业展会开发代理商，代理商通过美容机构、私人诊所等渠道面向终端客户。二、采购模式 公司采用集团制采购，根据采购需求将具备相应资质的供应商列入供应商名单，通过实地考察、调研供应商的产品质量和供货能力，并对供应商提供的样品进行测试和化学检测，完成供应商评审，将符合要求的供应商列入合格供应商名单。公司将供应商分成不同级别的供应商，即 A 级、B 级、C 级四类供应商进行日常管理。采购部门集中采购进一步增加公司对上游供应商的议价能力，有效降低单位采购成本。三、生产模式 1.自主生产 公司医疗器械号产品由雅莎器械生产，雅莎器械严格按照医疗器械生产监督管理办法进行管理，生产过程中执行 ISO13485：2016 要求，生产过程中严格依照作业指导书进行原料配制、灌装、喷码、包装裁切过膜、装箱入库工序。在原料配制过程中有质量部门抽样检测，确保整个生产工序质量控制。2.委外加工 公司卫妆字号产品委托惠仁经典生产，公司依据产品配方确定产品原料单价，根据采购量、加工程序与惠仁经典确定加工费用。公司要求惠仁经典在产品加工前需进行检测，检测合格后进行生产，每批产品加工完成后还需要通过产品检测方可出货，公司质量部门针对每一批次加工产品进行抽检，确认无质量问题后才可入库。行业信息行业信息 是否自愿披露 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 14 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 3,762,446.01 4.53%3,929,612.79 6.06%-4.25%应收票据 应收账款 1,070,515.14 1.29%1,375,485.19 2.12%-22.17%存货 9,914,627.39 11.95%8,424,289.03 12.99%17.69%投资性房地产 长期股权投资 3,167,874.95 3.82%2,970,551.20 4.58%6.64%固定资产 36,545,280.88 44.04%2,350,325.36 3.63%1,454.90%在建工程 150,057.36 0.18%25,673,868.75 39.60%-99.42%无形资产 5,273,892.30 6.35%5,402,649.81 8.33%-2.38%商誉 短期借款 10.00 0.00%长期借款 交易性金融资产 12,310,000 14.83%9,400,000.00 14.50%30.96%长期待摊费用 5,160,714.65 6.22%204,216.43 0.32%2,427.08%公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 15 递延所得税资产 577,745.91 0.70%236,453.58 0.36%144.34%其他应付款 2,088,269.83 2.52%372,673.91 0.57%460.35%应付账款 3,627,981.73 4.37%1,469,301.87 2.27%146.92%递延所得税负债 533,706.75 0.64%30,575.61 0.05%1,645.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末存货较上期增加 1,490,338.36 元，增幅 17.69%，主要原因是受疫情及部分材料价格上涨因素的影响，备用一定的安全库存量较上年有所增加；2、期末固定资产较上期增加 34,194,955.52 元，增幅 1454.90%，主要原因是雅莎科技园办公大楼本年度完工并交付使用，由在建工程转入固定资产，其次，工业园投入使用后，购入新设备，持续投入与改善全自动化生产线；3、期末在建工程较上期减少 25,523,811.39 元，减幅 99.42%，主要原因雅莎科技园办公大楼本年度完工并交付使用，由在建工程转入固定资产；4、期末交易性金融资产较上期增加 2,910,000 元，增幅 30.96%，主要原因是本期年末公司将银行流动资金及时购进短期理财产品所致；5、期末长期待摊费用较上期增加 4,956,498.22 元，增幅 2427.08%，主要原因是科技园办公大楼装修，装修费按规定年限进行摊销；6、期末递延所得税资产较上期增加 341,292.33,增幅 144.34%，主要原因是本年度计提信用减值损失增加、可弥补亏损确认递延所得税资产所致；7、期末应付账款较上期增加 2,158,679.86 元，增幅 146.92%，主要原因是本年度增加生产设备及原料的采购，设备款及货款采用分期付款和月结付款方式，导致期末应付账款余额增加；8、期末其他应付款较上期增加 1,715,595.92 元，增幅 460.35%，主要原因是本年度为维护市场秩序，保护市场及代理商相关利益，收取保证金所致；9、期末递延所得税负债较上期增加 503,131.14 元，增幅 1645.53%，主要原因是本年度采购的设备符合享受加速折旧税前扣除政策，固定资产账面价值与计税基础形成暂时性差异所致；2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项项目目本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 16 营业收入 69,938,001.19-72,318,424.75-3.29%营业成本 22,215,695.87 31.76%21,351,219.46 29.52%4.05%毛利率 68.24%-70.48%-销售费用 10,232,556.07 14.63%18,064,979.78 24.98%-43.36%管理费用 12,634,492.58 18.07%11,683,561.62 16.16%8.14%研发费用 5,592,330.63 8.00%4,702,954.30 6.50%18.91%财务费用 141,929.27 0.20%128,976.94 0.18%10.04%信用减值损失-116,985.65-0.17%-93,110.49-0.13%25.64%资产减值损失 其他收益 462,388.97 0.66%144,496.38 0.20%220.00%投资收益-1,061,722.34-1.52%353,333.70 0.49%-400.49%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 17,749,707.34 25.38%16,131,536.05 22.31%10.03%营业外收入 655,664.58 0.94%555,117.70 0.77%18.11%营业外支出 442,488.74 0.63%5,141.90 0.01%8,505.55%净利润 15,837,290.91 22.64%14,489,796.72 20.04%9.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 17 1、报告期内营业收入较上年减少 2,380,423.56 元，主要原因是部分地区年初受疫情影响，很多终端机构不能正常营业，导致销售额有所下滑；2、报告期内销售费用较上年减少 7,832,423.71 元，受疫情影响，无法参加境外展会，国内出差、展会推广等业务也受疫情影响频率有所减少，导致销售费用较上年有所减少；3、报告期内管理费用较上年增加 950,930.96 元，主要原因是增加员工上下班通勤班车，工业园投入使用后增加折旧；4、报告期内研发费用较上年增加 889,376.33 元，主要原因是增加研发设备、人员的投入，厂房的折旧摊销所致；5、报告期内其他收益较上年增加 317,892.59 元，主要原因是申请的政府补助资金 增加；6、报告期内投资收益较上年减少 1,415,056.04 元，主要原因是权益法核算长期股权投资，被投资企业报告期内发生亏损所致；7、报告期内营业外支出较上年增加 437,346.84 元，主要原因是增加用于目标脱贫地区的扶贫损赠支出；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 69,786,283.40 72,259,179.29-3.42%其他业务收入 151,717.76 59,245.46 156.08%主营业务成本 22,105,393.74 21,290,926.53 3.83%其他业务成本 110,302.13 60,292.93 82.94%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%雅莎尔 25,313,880.23 9,588,473.96 62.12%-9.56%-4.49%-2.01%复因 23,007,107.59 6,632,236.74 71.17%-7.71%9.35%-4.50%ZQ-II 17,492,212.91 5,132,920.57 70.66%9.13%14.64%-1.41%其他 3,973,082.7 751,762.47 81.08%17.89%-2.26%3.90%租赁服务及其他 151,717.76 110,302.13 27.30%合计 69,938,001.19 22,215,695.87 68.24%-3.29%4.05%-2.24%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 18 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构增加租赁服务收入，公司全年营业收入较上年减少2,380,423.56 元，降幅 3.29%，其中雅莎尔降幅 9.56%，复因降幅 7.71%，主要原因是年初受疫情影响，很多终端机构不能正常营业，导致疫情严重的地区销售额下滑；其中内蒙古地区，受疫情及鼠疫双重影响，要求双码双核查，一直到 7、8 月份才陆续缓解。ZQ-II 品牌较上年增加 1,462,923.09,增幅 9.13%，主要原因 2019 年合作一家新的代理商，由于 2019 年做了良好的铺垫，2020 年销售量急剧上升，因此，ZQ-II 品牌即使在受疫情影响的情况之下，销售额较上年还有所上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京雍禾医疗投资管理有限公司 4,812,240 6.88%否 2 宁波时光逸美生物科技有限公司 3,514,119.13 5.02%否 3 山西康晟达医药科技有限公司 3,212,239.7 4.59%否 4 四川美肤妍生物科技有限公司 2,875,217.39 4.11%否 5 南宁英美商贸有限公司 2,735,737.3 3.91%否 合计合计 17,149,553.52 17,149,553.52 24.51%24.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 珠海惠仁经典生物科技有限公司 5,256,741.92 23.89%否 2 珠海市广萱包装制品有限公司 2,471,460.52 11.23%否 3 珠海科莱明化工有限公司 2,315,749.89 10.52%否 4 中山市纳美容器科技有限公司 1,679,354.15 7.63%否 5 广州瑞誉化工科技有限公司 1,507,704.07 6.85%否 合计合计 13,231,010.55 60.12%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,213,972.40 19,912,806.11 1.51%公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 19 投资活动产生的现金流量净额-19,900,325.47-18,003,097.02 10.54%筹资活动产生的现金流量净额-477,375.44-2,403,733.50-80.14%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 1,926,358.06 元，主要原因是上年度支付一次现金股利；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 雅莎器械 控股子公司 医疗器械产品生产、销售、研发 39,102,531.28 17,415,355.59 60,018,118.88 16,719,543.63 雅莎欧洲 控股子公司 生物医药行业科技产品46,430.65 11,791.13 -68,441.32 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 20 领域内的技术开发等 雅思细胞 参股公司 化妆品销售 4,128,182.06 477,040.62 11,583,012.68-4,294,286.02 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1.主要控股子公司情况 1.1 雅莎器械：成立时间：2011 年 8 月 9 日 注册资本：400 万元 法定代表人：钱捷豪 持股比例：100%经营范围：生物医药、干细胞基础研究与应用、干细胞抗衰老产品、基因工程药物、医疗器械（一类、二类）、化妆品、护肤品、化工产品（不含危险化妆品）研发、生产、批发、零售及进出口业务；系统集成；企业策划及其他商务服务（不含许可经营项目）；网络工程（不含上网服务）。公司在经营范围内从事活动。依据法律、法规和国务院决定须经许可经营的项目，应当向有关许可部门申请后，凭许可审批文件或者许可证件经营。公司的经营范围应当按规定在珠海市商事主体登记许可及信用公示平台予以公示。1.2 雅莎欧洲：成立时间：2019 年 7 月 30 日 注册资本：18.430288 万元 持股比例：100%经营范围：生物医药行业科技产品领域内的技术开发，技术转让，技术咨询及技术服务。2.主要参股公司情况 2.1 雅思细胞：成立时间：2017 年 6 月 9 日 注册资本：285.71 万元 法定代表人：唐瞻业 公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 21 持股比例：30%经营范围：生物医学技术开发、研究、推广、转让、咨询、交流服务；干细胞技术的研究、开发、服务、咨询、转让；医疗器械、化妆品、护肤品、干细胞系列产品的研发、生产、批发、零售、电子商务、市场推广服务；计算机开发、技术服务、技术转让、技术咨询；货物、商品和技术的进出口业务；信息系统集成服务、咨询服务。企业策划，商务服务，货运代理，网络代理；劳动防护用品批发、劳动防护用品零售、个人防护用品。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具备良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；不存在重大违法违规经营的情形；内部治理规范、资源要素稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。公告编号：2021-019 证券代码：872767 证券简称：雅莎股份 主办券商：西部证券 22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或