430218_2019_一鑫达_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 证券代码：证券代码：430218 430218 证券简称：一鑫达证券简称：一鑫达 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019 年度报告 一鑫达 NEEQ:430218 一鑫达（天津）科技股份有限公司（Y.X.D(TIANJIN)TECHNOLOGY CO.,LTD.）一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司主营业务变更情况：公司主营业务变更情况：2019 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了关于公司主营业务变更的议案。变更前本公司主营业务为软件开发，变更后主营业务为商品销售，本次主营业务变更会导致公司所属行业发生变化。所属行业由“信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业软件开发（I6510）”变更为“批发和零售业-零售业-其他未列明零售业（F5299）公告编号：2019-011”。主营业务变更后，公司具备从事相关业务的资源、场所和能力，符合现行的监管要求。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 一鑫达、公司、本公司 指 一鑫达（天津）科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何仕宽、主管会计工作负责人李志新及会计机构负责人（会计主管人员）李志新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、企业规模较小面临的市场风险 报告期，公司营业收入为 1,482,303.38 元；净利润为-5,096,313.44 元。报告期内，公司尚未盈利，且公司总体规模较小，导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。二、技术人员不足或流失风险 保持技术应用创新能力是公司得以持续、稳定、健康发展的重要基础，相关技术人员是公司的核心竞争力之一。随着公司经营模式的转变，必然加大对各种技术人才的需求，公司也将可能面临技术人才不足的风险。若公司不能有效控制技术外泄或者核心技术人员外流，并积极培养技术研发新人，公司将面临技术创新与业务发展受阻的风险，势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 响。本期重大风险是否发生重大变化：否 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 一鑫达（天津）科技股份有限公司 英文名称及缩写 Y.X.D(TIANJIN)TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 一鑫达 证券代码 430218 法定代表人 何仕宽 办公地址 天津滨海高新区华苑产业区梅苑路 5 号金座广场 3012 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 尹思宇 职务 董事会秘书 电话 0315-5239777 传真 0315-5239777 电子邮箱 公司网址 http:/ 河北省唐山市丰润区冀东建材大世界 A 区 6 号楼 111 号；064000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合管理部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 25 日 挂牌时间 2013 年 4 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-零售业-其他未列明零售（F5299）主要产品与服务项目 商品零售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 秦聪 实际控制人及其一致行动人 秦聪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 统一社会信用代码 91120000738460695D 否 注册地址 天津滨海高新区华苑产业区梅苑 路 5 号金座广场 3012 否 注册资本 16,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵怡超、万骏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,482,303.38 141,206.89 949.74%毛利率%8.10%99.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,096,313.44-5,362,443.80 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,127,392.22-5,575,796.50 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-37.88%-28.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.12%-29.85%-基本每股收益-0.32-0.34 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 14,792,817.19 18,195,461.94-18.70%负债总计 3,888,627.79 2,194,959.10 77.16%归属于挂牌公司股东的净资产 10,904,189.40 16,000,502.84-31.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.68 1.00-32.00%资产负债率%（母公司）17.85%12.92%-资产负债率%（合并）26.29%12.06%-流动比率 16.57%144.76%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,696,640.86-228,326.95 应收账款周转率 15.55 0.05-存货周转率 5.78 0.01-一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.70%-16.59%-营业收入增长率%949.74%-97.52%-净利润增长率%0.00%0.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-933.17 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,363.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 41,430.38 所得税影响数 10,351.60 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 31,078.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 七七.1 会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账187,893.00 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 款 应收账款 187,893.00 应付票据及应付账款 1,512,326.00 应付账款 1,512,326.00 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于批发和零售业-零售业-其他未列明零售（F5299）的服务及商品提供商，拥有商品批发零售经营资质，主要为社区居民等零散客户提供方便、快捷、优质的产品和服务。公司通过直销、直营方式开拓业务，收入来源主要是产品销售收入。报告期末至年报披露日，上述商业模式转型仍在进行中。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，公司总体经营情况：截至 2019 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 1,482,303.38 元，较上年末增加 949.74%；营业成本为 1,362,235.35 元，较上年末增加 109635.56%，主要原因是公司新零售业务模式已初步成型，各项业务已经全面开展，导致本期营业收入与营业成本增加。（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 14,792,817.19 元，上年末资产总额为 18,195,461.94，降幅 18.70%，主要原因是公司转型初期用于开拓市场、租赁、装修门店以及宣传推广产品所花费资金增多所致；公司负债总额为 3,888,627.79 元，上年末负债总额为 2,194,959.10 元，涨幅 77.16%，主要原因是公司其他应付款项目增加所致；净资产总额为 10,904,189.40 元，上年末净资产总额为 16,000,502.84 元，降幅31.85%，主要系公司转型新零售模式初期投入较大，且目前零售行业利润较低导致净资产降幅较大。（二）公司经营成果 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 2019 年度，公司实现营业收入 1,482,303.38 元，上年同期营业收入为 141,206.89 元，增幅 949.74%；营业成本为 1,362,235.35 元，上年同期营业成本为 1,241.38 元，增幅 109635.56%，主要原因是公司已经向新零售业务模式转型，各项业务已经全面开展，导致本期营业收入和营业成本增加；本期净亏损5,096,313.44 元，上年同期净亏损 5,362,443.80 元，主要原因是业务开展初期开拓市场等投入较多，且目前零售业利润较低所致。（三）公司现金流量 2019 年度，公司本期经营活动产生的现金流量净额-1,696,640.86 元，上年同期为-228,326.95 元，增加净流出 1,468,313.91 元，主要原因是公司新零售业务模式已初步成型，各项业务已经全面开展，需要开拓市场、采购货物、租赁线下店面及装修等导致本期现金流出量较大。公司本期投资活动产生的现金流量净额为-695,163.62 元，上年同期为-12,248,095.59 元，减少净流出 11,552,931.97 元，主要原因是公司本年度对外投资活动较去年大幅减少。公司本期筹资活动产生的现金流量净额 0.00 元，上年同期为 0.00 元，无变化，主要原因是本期未进行筹资活动。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 114,570.88 0.77%2,506,375.36 13.77%-95.43%应收票据 应收账款 2,800.00 0.02%187,893.00 1.03%-98.51%预付款项 18,000.00 0.10%-100.00%其他应收款 17,004.81 0.11%15,206.42 0.08%11.83%存货 265,085.72 1.79%206,165.37 1.13%28.58%投资性房地产 长期股权投资 其他流动资产 244,932.86 1.66%243,722.14 1.34%0.50%固定资产 4,811,923.16 32.53%5,023,678.30 27.61%-4.22%无形资产 4,409,941.83 29.81%100.00%开发支出 3,450,000.00 23.32%8,150,000.00 44.79%-57.67%长期待摊费用 1,476,382.93 9.98%1,839,185.85 10.11%-19.73%递延所得税资产 175.00 0.00%5,235.50 0.03%-96.66%应付账款 1,512,326.00 10.22%1,512,326.00 8.31%0.00%预收账款 43,616.66 0.29%100.00%应付职工薪酬 107,085.30 0.72%138,301.38 0.76%-22.57%应交税费 15,527.11 0.10%4,259.00 0.02%264.57%一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 其他应付款 2,210,072.72 14.94%540,072.72 2.97%309.22%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 14,792,817.19 100.00%18,195,461.94 100.00%-18.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额为 114,570.88 元，较期初减少 95.43%，主要原因是公司新零售业务模式已初步成型，各项业务已经全面开展，因开拓市场、采购货物等原因，导致本期货币资金降幅较大。2、应收账款期末余额为 2,800.00 元，较期初减少 98.51%，主要原因是前期大部分项目结题验收确认收入本期应收账款回款较多。3、无形资产期末余额为 4,409,941.83 元，较期初增加 100.00%，主要原因是公司委托川博软件（天津）有限公司进行开发的网上商城管理系统软件、委托天津市川迪科技有限公司进行开的发会员管理系统软件均已开发完成，确认为无形资产。4、开发支出期末余额为 3,450,000.00 元，较期初减少 57.67%，主要原因是公司委托川博软件（天津）有限公司进行开发的网上商城管理系统软件、委托天津市川迪科技有限公司进行开的发会员管理系统软件均已开发完成，确认为无形资产。5、预收账款期末余额为 43,616.66 元，较期初增加 100.00%，主要原因是公司开展新零售业务增加了会员充值所致。6、其他应付款期末余额为 2,210,072.72，较期初增加 309.22%，主要原因是本期公司增加借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 1,482,303.38-141,206.89-949.74%营业成本 1,362,235.35 91.90%1,241.38 0.88%109,635.56%毛利率 8.10%-99.12%-销售费用 776,270.41 52.37%3,827.59 2.71%20,180.92%管理费用 3,856,667.69 260.18%5,730,323.05 4,058.10%-32.70%研发费用 586,739.47 39.58%255,043.85 180.62%130.05%财务费用 42,648.81 2.88%-40,995.87-29.03%信用减值损失 20,242.00 1.37%0.00 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 资产减值损失 0.00 273,934.50 194.00%-100.00%其他收益 0.00 0.00 投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益-530.17-0.04%0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-5,133,213.49-346.30%-5,578,430.44-3,950.54%营业外收入 42,987.55 2.90%300,000.00 212.45%-85.67%营业外支出 1,027.00 0.07%15,529.73 11.00%-93.39%净利润-5,096,313.44-343.81%-5,362,443.80-3,797.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入为 1,482,303.38 元，上期为 141,206.89 元，本期较上期增加 1,341,096.49 元，增幅 949.74%。主要原因是公司新零售业务模式已初步成型，各项业务已经全面开展，导致本期营业收入增加。2、营业成本：本期营业成本为 1,362,235.35 元，上期为 1,241.38 元，本期较上期增加 1,360,993.97 元，增幅 109,635.56%。主要原因是公司新零售业务模式已初步成型，各项业务已经全面开展，导致本期营业收入增加。本期毛利率 8.10%，上期为 99.12%，毛利率减少 91.02 个百分比，主要原因为零售业务竞争较大，商品价格比较透明，毛利点普遍较低。3、管理费用：本期管理费用为 3,856,667.69 元，上年同期发生额 5,730,323.05 元，降幅 32.70%，主要原因如下：（1）工资薪酬及社保公积金本期发生额 1,426,023.46 元，上年同期 3,844,496.52 元,减少 62.91%，主要原因是公司为节约成本，减少员工工资所致；（2）办公费本期发生额 348,142.48 元，上年同期 169,370.78 元，较上期增加 105.55%，主要原因是公司新零售业务已全面开展，线下店铺所需办公耗材等开销较大所致；（3）物业费本期发生额 62,300.80 元，上年同期 36,519.53 元，较上年同期增加 70.60%，主要原因是公司新零售业务已全面开展，租赁线下店面所致；（4）房租费本期发生额 84,777.68 元，上年同期 32,316.00 元，较上年同期增加 162.34%，主要原因是公司新零售业务已全面开展，租赁线下店面所致。（5）装修费本期发生额 612,050.14 元，上年同期 438,755.44 元，较上年同期增加 39.50%，主要原因是公司新零售业务已全面开展，装修线下店面所致。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,482,303.38 1,551.72 95,426%其他业务收入 0.00 139,655.17-100%主营业务成本 1,362,235.35 1,241.38 109,636%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%商品销售收入 1,482,303.38 100%141,206.89 100.00%949.74%合计 1,482,303.38 100%141,206.89 100.00%949.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%省外 1,482,303.38 100%141,206.89 100.00%949.74%合计 1,482,303.38 100%141,206.89 100.00%949.74%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入 1,482,303.38 元，主要原因是公司已经向新零售业务模式转型，各项业务正在逐步开展，新零售业务模式已经初步成型，本期较上期收入构成未发生较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 零散客户 1,482,303.38 100%否 合计合计 1,482,303.38 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 1 唐山市丰润区嘉沣生鲜超市 1,532,936.81 100%否 合计合计 1,532,936.81 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,696,640.86-228,326.95 投资活动产生的现金流量净额-695,163.62-12,248,095.59-筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00-现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为-1,696,640.86 元，上年度经营活动产生的现金流量净额为-228,326.95 元，本年度净流出较上年度增加 1,468,313.91 元，其中销售商品、提供劳务收到的现金为 1,956,280.25 元，比上年同期 5,218,516.73 元减少 3,262,236.48 元，主要原因是本期处于业务转型期，业务量较小，导致销售收入减少；购买商品、接受劳务支付的现金为 1,193,203.16 元，比上年同期的 556,720.63 元增加 636,482.53 元，主要原因是公司本期零售业务采购货物、租赁线下店面及装修费用增加所致，综上所述，本期现金流出量较大。报告期，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额为 3,399,672.58 元，主要原因为（1）资产减值损失计提、长期资产的摊销和折旧计提以及长期资产处置、报废等非付现成本为 1,539,537.85元，减少了当期净利润，不影响现金流量；（2）存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量金额为 1,855,074.23 元。2、本年度投资活动产生的现金流量净额为-695,163.62 元，上年度投资活动产生的现金流量净额为-12,248,095.59 元，减少净流出 11,552,931.97 元，主要原因是公司本年度对外投资活动较去年大幅减少。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额 0.00 元，上年同期为 0.00 元，无变化，主要原因是本期未进行筹资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、截至报告期末，公司有 3 家全资子公司，具体情况如下：（1）天津市川维科技有限公司 天津市川维科技有限公司于 2007 年 4 月 13 日取得天津市滨海高新区市场和质量监督管理局颁发的统一社会信用代码为 91120116660322187P 的营业执照，注册资本为人民币 300 万元，一鑫达（天津）科技股份有限公司以货币出资 300 万元，占注册资本的 100%。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 报告期实现营业收入 0 元，净利润-3,449.74 元。（2）天一鑫达（北京）科技有限公司天一鑫达（北京）科技有限公司于 2017 年 7 月 7 日取得北京工商行政管理局大兴分局颁发的统一社会信用代码为 91110115MA00G00A407 的营业执照，注册资本为 300 万元，一鑫达（天津）科技股份有限公司拟以货币出资 300 万元，占注册资本的 100%，尚未实缴。报告期实现营业收入 0 元，净利润-1,764.85 元。（3）唐山洪德科技有限责任公司 2018 年 2 月 7 日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了关于公司设立全资子公司的议案，并于 2018 年 2 月 8 日披露（公告编号：2018-004）。唐山子公司于 2018 年 2 月 22 日取得营业执照，统一社会信用代码为 91130221MA09RUG30B，一鑫达（天津）科技股份有限公司以货币出资 500 万元，占注册资本的 100%。报告期实现营业收入1,251,692.36 元，净利润-2,491,936.20 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）受一鑫达（天津）科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托，对公司 2019 年度财务报表进行了审计，并出具了带持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告（中兴华审字（2020）430041 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则、关于做好挂牌公司 2019 年年度报告披露相关工作的通知等相关规定，现将有关情况进行说明。审计报告中导致带持续经营重大不确定性段落无保留意见的事项为：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，一鑫达公司 2019 年发生净亏损-5,096,313.44 元。一鑫达公司已在财务报表附注二、2 中充分披露了拟采取的改善措施，但仍存在可能导致对一鑫达公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性段落无保留意见审计报告，主要原因是：公司2019年发生净亏损-5,096,313.44元。一鑫达公司已在财务报表附注二、2 中充分披露了拟采取的改善措施，但仍存在可能导致对一鑫一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 达公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。针对审计报告载明“但仍存在可能导致对一鑫达公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性”，公司已作出具体解释，具体如下：1.公司股权结构清晰；公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机制；公司根据现代企业治理要求已建立科学的管理体系和管理工具。2.公司核心管理团队结构完整，人员稳定。公司控股股东秦聪女士及公司现任董事长、总经理何仕宽先生为保证公司各项业务能够正常开展，承诺在必要时机，以自有资源对公司进行增资，以确保公司资金链不会出现问题。3.加强科技创新，注重技术成果转化。公司及其下属公司目前有两家省级科技型中小企业，公司主要产品和业务也在不断研发改进当中，部分成果会在 2020 年后不断推出。公司坚持技术创新，产品创新，加强知识产权保护，并注重技术成果转化，全面提升公司竟争力。综上所述，公司具备持续经营能力。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付 账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.公司股权结构清晰；公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机制；公司根据现代企业治理要求已建立科学的管理体系和管理工具。2.公司核心管理团队结构完整，人员稳定。公司控股股东秦聪女士及公司现任董事长、总经理何仕宽先生为保证公司各项业务能够正常开展，承诺在必要时机，以自有资源对公司进行增资，以确保公司资金链不会出现问题。3.加强科技创新，注重技术成果转化。公司及其下属公司目前有两家省级科技型中小企业，公司主要产品和业务也在不断研发改进当中，部分成果会在 2020 年后不断推出。公司坚持技术创新，产品创新，加强知识产权保护，并注重技术成果转化，全面提升公司竟争力。综上所述，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 规模较小面临的市场风险 报告期，公司营业收入为 1,482,303.38 元；净利润为-5,096,313.44 元。报告期内，公司尚未盈利，且公司总体规模较小，导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 21 应对措施：公司正在向多元化发展，在转型新零售业务模式的基础上，开辟多种业务渠道，并利用“互联网+”线上线下相结合的方式，实现综合发展，以应对公司规模较小所带来的风险。技术人员不足或流失风险 持续保持技术应用创新能力是公司得以持续、稳定、健康发展的重要基础，相关技术人员是公司的核心竞争力之一。随着公司经营模式的转变，必然加大对各种技术人才的需求，公司也将可能面临技术人才不足的风险。若公司不能有效控制技术外泄或者核心技术人员外流，并积极培养技术研发新人，公司将面临技术创新与业务发展受阻的风险，势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。应对措施：公司一直十分重视人才的发掘与培养，制定了系列的招聘计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强人才引进和员工培训，不断引进新的人才，提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉