872341_2020_同泽股份_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 同泽股份 NEEQ:872341 广西同泽工程项目管理股份有限公司 Guangxi TongzeEngineering project management Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，由公司编制的 广西大学君武文化艺术教育中心项目可行性研究报告荣获中国工程咨询协会2020 年度全国优秀工程咨询成果三等奖。2020 年 11 月，公司荣获中国水利工程协会授予 2020年度水利建筑市场信用评价监理类 A 级单位荣誉称号。2020 年 11 月，公司荣获中国水利工程协会授予 2020 年度水利建筑市场信用评价招标代理类A 级单位荣誉称号。2020 年 11 月 4 日，同泽研究院、同泽学院在公司揭牌成立，标着同泽股份在高端人才体系建立、问鼎端咨询市场上踏出关键一步。研究院和学院的成立，得到高校教授、科研院所及行业专家的大力支持，为推动技术创新、引领广西智库发展增添助力。2020 年 6 月，广西建设工程造价管理协会授予公司“工程造价咨询企业”信用等级 AAA 级荣誉称号。2020 年 11 月，公司拓展监理业务范围，新增“机电安装工程监理”乙级资质。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .139139 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人佘志山、主管会计工作负责人梁巍及会计机构负责人（会计主管人员）卢英华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 第三节“会计数据、经营情况和管理层分析”之“财务分析”中的客户名称及主要供应商情况中的供应商名称。公司与客户和供应商签订的保密合同（条款）中约定公司不得公开或向第三方披露全部或部分信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、公司治理风险 风险描述：股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，设立财务部并完善财务管理，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体制需要在生产经营过程中逐渐完善，公司各项治理机制执行的有效性需要时间的检验，公司短期内仍可能存在治理风险。应对措施：加强内部管理，规范各项管理制度体系，不断完善改进制度体系和提高管理水平，严格执行公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规。规范各项治理机制的执行，定时启动公司治理机制执行情况检查，最大限度的规避可能存在的治理风险。二、实际控制人不当控制风险 风险描述：公司的实际控制人为佘志山，佘志山持有公司 60%股份，佘志山担任公司董事长、总经理，其在公司决策制定、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，存在实际控制人利用控股5 权和主要决策者的地位对公司不当控制，从而损害公司利益的风险。应对措施：公司不断完善改进制度体系和提高管理水平，严格执行公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规。经营决策、人事和财务等重大事项的决策都依法律法规、公司章程召集召开三会，并且根据要求在全国股转系统平台发布公告，接受社会公众的监督，不存在实际控制人超越股东大会和董事会做出重大经营投资决策、选拔指派董事及高级管理人员，占用公司经营性资金，利用关联交易输送利益的情形，保证了公司生产经营管理工作的正常开展，保障了全体股东及债权人合法权益的顺利实现。全面推进以风险防范为核心的内控体系建设，引入中小股东加入董事会、监事会参与公司经营管理的决策与监督，保障中小股东利益；公司职代会作为全体员工代表有权了解公司的发展动向、决策意图、财务管理、人事安排等。三、税收政策风险 风险描述：2020 年 12 月，财政部、税务总局、国家发展改革委联合发文，颁布关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（2020 年第 23 号）：自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业按 15%的税率征收企业所得税，自 2021 年 1 月 1 日起执行。西部地区含内蒙古自治区、广西壮族自治区、重庆市、四川省、贵州省、云南省、西藏自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔自治区和新疆生产建设兵团。公告所称鼓励类产业企业是指以西部地区鼓励产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额由原来的 70%下调至 60%。未来同泽股份主营业务收入占企业收入总额若低于 60%，同泽股份的适用税率将提升至 25%，将会对未来盈利能力产生一定的影响。应对措施：公司经营以主营业务为主，经营决策以围绕稳定主营业务收入为前提再拓展其他领域业务；实时跟踪税收政策的变化，依据税收政策的要求，适时调整产业结构。四、监管政策风险 风险描述：目前，公司所处行业的主管部门是国家发改委、住建部等，前述主管部门对造价咨询、工程监理、招标代理和工程咨询等进行监督管理，并制定相关的政策、规章、制度等。从公司所处产业链看，主要面向交通、电力、水利、化工、石油、民航、电子与通信等行业，如果上述领域的招标采购政策发生变化，可能对公司未来的经营状况产生不利影响。应对措施：公司将密切关注政府管理部门对工程咨询、造价咨询、工程监理和招标代理等行业政策、规章、制度的变化，及时调整发展方向和服务方案，最大限度减少政策变动对公司经营业绩的影响。目前公司正在积极探索 BIM 的运用开发、PPP 模式的运营研究及全过程咨询服务，以此减少公司生产经营受行业政策变动的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司、股份公司、同泽股份、挂牌公司 指 广西同泽工程项目管理股份有限公司 同泽有限 指 有限公司前身，包括广西同泽工程项目管理有限责任公司、广西同泽工程造价咨询有限责任公司、南宁同泽工程造价咨询有限公司 全过程咨询 指 全过程工程咨询，涉及建设工程全生命周期内的策划咨询、前期可研、工程设计、招标代理、造价咨询、工程监理、施工前期准备、施工过程管理、竣工验收及运营保修等各个阶段的管理服务。装配式建筑 指 装配式建筑是指用预制的构件在工地装配而成的建筑。这种建筑的优点是建造速度快，受气候条件制约小，节约劳动力并可提高建筑质量。BIM 技术 指 即建筑信息模型 Building Information Modeling，是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有信息完备性、信息关联性、信息一致性、可视化、协调性、模拟性、优化性和可出图性八大特点。BIM 技术是一种应用于工程设计建造管理的数据化工具，通过参数模型整合各种项目的相关信息，在项目策划、运行和维护的全生命周期过程中进行共享和传递，使工程技术人员对各种建筑信息作出正确理解和高效应对，为设计团队以及包括建筑运营单位在内的各方建设主体提供协同工作的基础，在提高生产效率、节约成本和缩短工期方面发挥重要作用。PPP 模式 指 即 PublicPrivatePartnership，指政府和社会资本合作模式，是政府和社会资本在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司，为全国股份转让系统运营机构 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西同泽工程项目管理股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Tongze Engineering project management Corp.,Ltd 证券简称 同泽股份 证券代码 872341 法定代表人 佘志山 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 梁巍 联系地址 中国（广西）自由贸易试验区南宁片区凯旋路 16 号五象总部基地广东大厦十八层 1801-1803、1805 号，邮编：530029 电话 0771-5683903 传真 0771-5510830 电子邮箱 公司网址 http:/ 中国（广西）自由贸易试验区南宁片区凯旋路 16 号五象总部基地广东大厦十八层 邮政编码 530000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 6 月 23 日 挂牌时间 2017 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程管理服务（M7481）主要业务 工程造价咨询、工程招标代理、政府采购、工程监理、工程咨询、全过程工程咨询。主要产品与服务项目 工程造价咨询、工程招标代理、政府采购、工程监理、工程咨询、全过程工程咨询。普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 8 控股股东 佘志山 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为佘志山，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914501007597889649 否 注册地址 中国（广西）自由贸易试验区南宁片区凯旋路 16号五象总部基地广东大厦十八层 1801-1803、1805 号 否 注册资本 20,000,000 是 备注：2021 年 3 月，公司股票定向发行 2,000,000 股，每股 5 元，募集资金总额为 10,000,000 元，发行后因募集资金注册资本增至 22,000,000 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘文俊 邓强 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 广西南宁市青秀区民族大道 131 号航洋国际城 B 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 3 月，公司定向发行股票 2,000,000 股，发行后目前总股本为 22,000,000 股。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 155,641,542.54 144,715,578.23 7.55%毛利率%36.52%33.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,713,502.62 15,295,131.29 2.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,207,137.52 15,136,571.25 0.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.50%47.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.17%47.09%-基本每股收益 0.79 0.76 3.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 120,474,398.72 114,589,894.16 5.14%负债总计 79,395,579.42 79,587,077.48-0.24%归属于挂牌公司股东的净资产 41,078,819.30 35,002,816.68 17.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 3.50-41.43%资产负债率%（母公司）66.42%69.45%-资产负债率%（合并）65.90%69.45%-流动比率 1.2222 1.1272-利息保障倍数 56.21 165.53-三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,222,437.28 3,749,936.87 439.27%应收账款周转率 4.72 5.65-存货周转率 0 0-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.14%9.01%-营业收入增长率%7.55%12.26%-净利润增长率%2.74%46.03%-五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000.00 10,000,000.00 100%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 619,486.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,882.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 614,604.25 所得税影响数 108,239.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 506,365.1 八、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 九、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用（一）重要会计政策变更 11 1 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司于 2020 年度执行了财政部颁布的以下企业会计准则修订及企业会计准则相关规定，对会计政策相关内容进行调整：-企业会计准则第 14 号收入(2017 修订)(“新收入准则”)-企业会计准则解释第 13 号(财会 2020 21 号)(“解释第 13 号”)-新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定(财会 2020 10 号)本公司采用上述企业会计准则修订的主要影响如下：（1）新收入准则 新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号 收入及企业会计准则第 15 号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本公司，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：-本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了合同成本等相关会计政策。本公司依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露的要求提供更多披露。本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。采用变更后会计政策编制的 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止期间合并利润表及母公司利润12 表各项目、2020 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，会计政策变更对 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止期间合并及母公司利润表各项目无影响。（2）2020 年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况:合并资产负债表各影响项目:项目 2020 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 调整数 预收款项 6,777,483.28 -6,777,483.28 合同负债 6,686,458.82 6,686,458.82 其他流动负债 91,024.46 91,024.46 母公司资产负债表主要影响项目：项目 2020 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 调整数 预收款项 6,777,483.28 -6,777,483.28 合同负债 6,686,458.82 6,686,458.82 其他流动负债 91,024.46 91,024.46（3）解释第 13 号 解释第 13 修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。此外，解释第 13 号进一步明确了关联方的定义。解释第 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用上述该解释及规定未对本公司的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。（4）财会 2020 10 号 财会 2020 10 号自 2020 年 6 月 19 日起施行，对满足规定条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化的会计处理方法，对新冠肺炎相关租金减让的会计处理进行了规范。按照该规定采用简化方法的，对 2020 年 1 月 1 日至准则施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整。财会 2020 10 号规定，对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让行为，在同时满足一定条件的情况下，可采用简化方法进行会计处理。选择采用简化方法的，不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。十、合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 13 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）经营模式（一）经营模式 公司主要向客户提供建设项目的全过程工程咨询服务。公司采取市场需求为导向的经营模式，其特点是以市场需求为核心，以得到客户的满意为目标，提供相应的优质服务。（二）销售模式（二）销售模式 公司设立了 40 多家分公司，业务范围覆盖广西各地市，延伸到云南省、四川省、福建省、广东省、海南省、西藏自治区。作为专业的工程管理服务机构，公司主要为建筑、市政、交通、电力、水利、交通（航运）、国土、财政、法院行业的客户提供工程咨询、工程造价咨询、工程招标代理、工程监理、项目管理等信息化技术服务，主要客户有：住建局、交通局、水利局、国土局、发改委、财政局、审计局、房地产开发公司、施工企业等单位。公司长期以来已建立起稳定的业务渠道、信息来源和客户关系。业务获取方式主要是通过招投标、业主直接委托等方式承接业务，公司在巩固传统业务承接方式的基础上，积极拓展以下新的业务开拓模式：加强老客户的服务质量回访，进行再销售服务开发；对市场分行业进行资格入围，成功与地区性审计局、财政评审中心、政府投资平台公司等单位签属了长期协议，建立了稳定的合作关系；通过公司品牌推广和专家智库团队，举办技术论坛、行业讲座等，聚合行业顶尖资源，提供高端技术培训，增强企业社会知名度，扩大行业影响力，进一步开拓市场。（三）采购模式（三）采购模式 公司为知识密集型企业，对外采购的主要是工程咨询、工程造价咨询、招标代理、工程监理业务的基础性服务及全过程工程咨询服务，通过和第三方采购完成公司的经营。（四）盈利模式（四）盈利模式 公司通过长期积累并持续优化形成的技术资源和人力资源，使得在业务拓展过程中的工作效率不断提升，并充分利用已有的项目经验和掌握的良好客户资源，凭借公司咨询服务团队的专业知识为项目公司提供专业的工程咨询、工程造价咨询、招标代理和工程监理服务并提供相关报告和专业成果文件，依据相应合同约定标准收取咨询服务费用，以此来实现公司的营收和利润增长。公司的业务覆盖建设工程各个领域，不存在对单一客户的依赖。为适应新的经济形势，服务新的市场需求，公司目前正在积极探索 BIM 的运用开发、PPP 模式的运营研究及全过程咨询服务，以获取更高的利益增长点。公司目前的业务规模逐步涉及公路工程、交通规划设计及咨询服务；无人飞行器的技术开发、测绘航空摄影、三维摄影与立体建模、空间信息综合服务；投资咨询（不含金融、期货、证券）；财务与法律咨询、商务信息咨询等多项服务领域。报告期内，公司商业模式未发生变化。期末至披露日，公司商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 42,108,413.45 34.95%43,744,749.23 38.18%-3.74%应收票据 应收账款 37,464,259.89 31.10%28,424,700.60 24.81%31.80%存货 投资性房地产 长期股权投资 0 固定资产 19,867,162.77 16.49%20,835,457.98 18.18%-4.65%在建工程 0 无形资产 1,164,297.81 0.97%170,741.80 0.15%581.91%商誉 短期借款 0 长期借款 0 预付账款 1,011,085.07 0.84%896,524.92 0.78%12.78%应付账款 35,634,223.52 29.58%34,027,831.91 29.70%4.72%预收款项 6,777,483.28 5.91%-100.00%合同负债 7,133,692.35 5.92%100.00%应付职工薪酬 12,128,580.34 10.07%9,156,081.20 7.99%32.46%其他应付款 18,047,443.14 14.98%25,400,401.24 22.17%-28.95%盈余公积 4,668,769.81 3.88%3,143,452.68 2.74%48.52%未分配利润 10,580,354.13 8.78%16,392,168.64 14.31%-35.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 应收账款分析：公司在报告期末应收账款余额 37,464,259.89 元，比上年度末增加 9,039,559.29 元，变动比例 31.80%，主要原因为公司在报告期内的营业收入增幅 7.55%，以及客户的付款时点晚于公司的结算时点导致应收账款增加。2 无形资产分析：公司报告期末无形资产金额 1,164,297.81 元，比上年度末增加 993,556.01 元，变动比例 581.91%，16 主要原因是公司本年新购买车位使用权 1,055,938.00 元。3 预付账款分析：报告期末预收账款余额 1,011,085.07 元，比上年度末增加 114,560.15 元，同比变动 12.78%，主要为公司预付的项目外包费、设备及办公用品采购款、租金、中标服务费等。4 合同负债与预收款项分析：因执行新收入准则，公司收到的预收款调整至合同负债核算，本期期末预收款项、合同负债合计金额比上年期末增加 356,209.07 元，同比变动 5.26%，主要原因是按合同约定，客户支付了部分营业款。5 应付职工薪酬分析：报告期末应付职工薪酬余额 12,128,580.34 元，比上年度末增加 2,972,499.14 元，同比变动 32.46%，主要原因是本期公司人员工资上涨以及期末计提的年终奖于下期发放，导致本期余额增加。6 其他应付款分析：报告期末其他应付款期末余额 18,047,443.14 元，比上年度末减少 7,352,958.1 元，同比变动-28.95%，主要是因为本期归还了股东佘志山借款 1,000 万元。7 盈余公积分析：本报告期末盈余公积余额 4,668,769.81 元，比上年度末增加 1,525,317.13 元，同比变动 48.52%，主要原因是根据公司法规定按净利润 10%比率计提的法定盈余公积。8 未分配利润分析：本报告期末未分配利润余额 10,580,354.13 元，比上年度末减少 5,811,814.51 元，同比变动-35.45%，主要原因是当期分红 2,000 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 155,641,542.54-144,715,578.23-7.55%营业成本 98,801,067.05 63.48%96,148,789.14 66.44%2.76%毛利率 36.52%-33.56%-销售费用 0 0 0%管理费用 32,332,307.93 20.77%29,329,484.97 20.27%10.24%研发费用 0 0 0%财务费用 332,612.89 0.21%71,289.41 0.05%366.57%信用减值损失-4,301,231.26-2.76%-1,249,031.09-0.86%244.37%资产减值损失 0 0 0%其他收益 619,486.44 0.40%192,996.72 0.13%220.98%投资收益 162,410.8 0.10%304,051.11 0.21%-46.58%公允价值变动收益 0 0 0%资产处置收益 0 0 0%汇兑收益 0 0 0%营业利润 20,017,475.83 12.86%17,805,814.67 12.30%12.42%营业外收入 2,553.19 0.00%0 0%100.00%17 营业外支出 7,435.38 0.00%16,064.57 0.01%-53.72%净利润 15,713,502.62 10.10%15,295,131.29 10.57%2.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 营业收入分析：本年度营业收入 155,641,524.54 元，比上年度增加 10,925,964.31 元，同比增长 10.24%，主要原因是本年度加大市场开拓力度，造价咨询、工程咨询及工程监理业务量增长所致。2 管理费用分析：本年度管理费用 32,332,307.93 元，比上年度增加 3,002,822.96 元，同比增长 4.27%，主要原因是本期新增加房屋折旧费用、车位使用权摊销费用，以及以及场地租金，人员工资，日常办公费用等增长所影响。3 财务费用分析：本年度财务费用 332,612.89 元，比上年度增加 261,323.48 元，同比增长 366.57%，主要原因是向股东佘志山借款所承担的利息费用导致。4 信用减值损失分析：本年度信用减值损失-4,301,231.26 元。，比上年度增加 3,052,200.17 元，同比增长 244.37%，主要原因是应收账款增加，按公司制度及会计准则计提坏账准备所致。5 其他收益分析：本年度其他收益 619,486.44 元，比上年度增加 426,489.72 元，同比增长 220.98%，主要原因是本年年度疫情期间政府出台了力度比较大的稳岗补贴支持企业发展。6 投资收益分析：本年度投资收益 162,410.8 元，比上年度减少 141,640.31 元，同比降幅 46.58%，主要原因是本期购买理财产品额度减少，收益降低。7 营业利润分析：本年度营业利润 20,017,475.83 元，比去年同期增加 2,211,661.16 元，同比增长 12.42%，主要原因是本年营业收入和毛利额同时增长，而公司对费用加大管控，费用上涨幅度相对较小所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 155,641,542.54 144,715,578.23 7.55%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 98,801,067.05 96,148,789.14 2.76%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%造价服务费 65,407,982.28 43,527,797.97 33.45%20.00%13.12%13.75%招标代理费 29,052,034.00 18,062,500.77 37.83%-21.28%-22.25%2.10%咨询服务费 32,393,140.69 19,632,395.82 39.32%12.06%5.66%10.28%18 监理费 28,788,385.57 17,578,372.49 38.94%18.01%10.85%11.26%合计 155,641,542.54 98,801,067.05 36.52%7.56%2.76%8.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度工程造价、工程咨询、工程监理三大板块业务经过大力开拓市场，整合资源，营业收入均出现平稳增长；招标代理业务收入有所下降，主要原因：一是招标代理资质取消与市场开放后，同行竞争激烈，公司承接的代理项目相对减少；二是部分工程项目的招标代理工作由全过程工程咨询公司负责，业主不再另行委托招标代理机构完成。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 2,475,575.97 1.59%否 2 客户二 2,460,471.70 1.58%否 3 客户三 2,368,003.93 1.52%否 4 客户四 2,321,982.08 1.49%否 5 客户五 1,978,338.67 1.27%否 合计合计 11,604,372.35 7.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 1,055,938.00 1.07%否 2 供应商二 999,800.00 1.01%否 3 供应商三 998,990.00 1.01%否 4 供应商四 998,800.00 1.01%否 5 供应商五 998,524.00 1.01%否 合计合计 5,052,052.00 5.11%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,222,437.28 3,749,936.87 439.27%投资活动产生的现金流量净额-1,858,773.06-14,547,549.74 87.22%筹资活动产生的现金流量净额-20,000,000.00 0-100.00%19 现金流量分析现金流量分析：1、公司报告期内经营活动产生的现金流量净额 20,222,437.28 元，比上年同期增加 16，472，500.41元，同比增加 439.27%，主要原因是本期货款回笼增加，以及付现费用同比减少等原因所导致。2、公司报告期投资活动产生的现金流量净额-1,858,773.06 元，比上年同期减少流出 12,688,776.68元，同比流出净额减少 87.223%，主要原因是本年购买理财产品额度大幅降低。3 公司报告期筹资活动产生的现金流量净额-20，000,000.00 元，与去年同期相比净流出现金 2000万元，原因是分配现金股利 1000 万元，归还向股东佘志山的借款 1000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广西同泽华望投资咨询有限责任公司 控股子公司 投资咨询；财务咨询；法律咨询；税务服务；投资顾问等。1508938