872733_2020_中软天辰_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 中软天辰 NEEQ:872733 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司 ChinaSiliconValley Information Technology(Beijing)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年取得了信息数据管理平台、数据运营系统、合同管理系统、机构管理平台、网络电话管理系统、销售电话记录管理软件 6 项软件著作权。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5757 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .135135 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊娟、主管会计工作负责人秦叶凡及会计机构负责人（会计主管人员）秦叶凡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人是熊娟。熊娟持有公司 4,249,000股股份，持股比例为 84.98%，熊娟所持股份享有的表决权能够对股东大会决议产生决定性影响，是股份公司的控股股东。熊娟担任公司总经理，是公司的法定代表人，能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响。因此，熊娟是公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、关联交易管理办法等各项制度，但仍存在实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。5 应对措施：公司将进一步完善和健全公司治理机制，切实有效 的保障公司的治理机制有效运行，内控制度、关联交易管理制 度等相关制度的切实执行。同时公司将严格接受监管机构、主 办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，不断完善公司治理 机制和内部控制机制，有效避免实际控制人不当控制的风险。公司治理风险 公司治理结构和内部控制需要在实践中证明和完善,公司尚未建立专门的风险识别和评估部门。业务发展与监管，对公司治理和内部控制提出了更高要求。未来经营中可能存在因体系不适应发展需要以及资源配置不足而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将陆续建立与规模相适应的治理和内部控制机制，治理体系将进一步对相关利益人开放，促进风险治理趋于完善。市场竞争加剧的风险 经过多年的发展，国内职业教育机构逐渐开始注重自身的品牌建设，行业中已经逐步涌现出一批领先企业，这些企业凭借各自在品牌、研发、营销等方面的竞争优势，充分参与市场竞争，抢占市场份额。但目前，我国职业教育机构仍然数量众多，市场竞争较为激烈。公司作为国内主要的职业教育机构之一，在业务快速发展的过程，面临市场竞争加剧及目标市场被竞争对手抢先布局从而影响其市场占有率和盈利能力的风险。应对措施：公司加大新产品开发和新项目建设投入，提高公司竞争能力和抗风险能力。加强技术研发的力度，扩大规模，增强盈利能力，增强公司本身的在行业内的竞争力。人才短缺及流失风险 公司业务的开展对营销、研发等专业领域人力资本的依赖性较高，拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。在公司的发展过程中，存在部分关键业务人员离职的情形，对公司的经营造成了一定程度的不利影响。如果未来公司核心业务人员出现流失，则公司将可能面临着较高的经营风险。应对措施：公司将树立正确的人才观念，树立科学的选材标准；6 建立公平、科学的绩效管理，激励知识型员工；创造良好的企 业文化，用事业留住人才。税收优惠政策变动风险 报告期内，公司享受的主要税收优惠为：（一）所得税优惠。公司于 2016 年 12 月 22 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201611001721），有效期 3 年，自 2016 年 12 月 22 日至2019 年 12 月 22 日；于 2019 年 12 月 2 日取得续期的高新技术企业证书（证书编号为 GR201911005129），有效期 3 年，自 2019 年 12 月 22 日至 2022 年 12 月 22 日。根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定，本公司 2020 年度按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。（二）技术转让、技术开发业务增值税免征优惠。根据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知【财税201636 号】，提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，在所在地省级科技主管部门进行认定并报主管税务机关备案后免征增值税。公司所享受的增值税税收优惠、所得税税收优惠分别符合税法关于技术转让、技术开发业务的税收规定及国家高新技术企业所得税优惠的规定。若国家对技术转让、技术开发业务及高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司经营业绩产生一定不利影响。应对措施：加强市场开拓力度、扩大销售规模，提高公司收入 利润规模，逐步减低税收优惠占公司利润规模的比例。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，公司处于业务转型期，由软件行业转型为教育行业。“公司治理风险”，“市场竞争加剧的风险”、“人才短缺及流失风险”发生了变化。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司，本公司，中软天辰 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 主办券商,国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期，报告期内 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 证监会，中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本期期初 指 2020 年 1 月 1 日 本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 控股股东，实际控制人 指 熊娟 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会，董事会，监事会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（2013 年 12 月 31 日修改）中兴财光华会计师事务所，会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 子公司，控股子公司 指 北京起航在线教育科技有限公司，启慧豆教育科技（北京）有限公司，起航在线教育科技有限公司 股东大会 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 股份公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 ChinaSiliconValley Information Technology(Beijing)Co.,Ltd.-证券简称 中软天辰 证券代码 872733 法定代表人 熊娟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 秦叶凡 联系地址 北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 18 号楼 1 至 15 层 101 内6 层 601-3 室 电话 13366364546 传真 010-83681864 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 18 号楼 1 至 15 层 101 内6 层 601-3 室 邮政编码 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中软天辰档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 26 日 挂牌时间 2018 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（）-软件和信息技术服务业（65）-软件开发（651）-软件开发（6510）主要业务 技术开发；技术咨询；技术服务；教育咨询 主要产品与服务项目 为企事业单位提供移动互联网应用软件的开发服务；学历提升；国家职业资格培训与服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 9 控股股东 熊娟 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（熊娟），一致行动人为（杨青松）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106055642721D 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路188号十六区18号楼1至 15 层 101 内 6 层 601-3 室 是 注册资本 5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张学福 冯连清 4 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,922,758.02 6,964,038.09 128.64%毛利率%83.05%77.89%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,842,323.59 302,007.36-1,382.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,280,364.31-1,280,482.59 234.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-64.46%3.91%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-71.81%-16.56%-基本每股收益-0.77 0.06-1,383.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 14,113,185.77 10,347,488.53 36.39%负债总计 10,456,973.70 2,624,454.54 298.44%归属于挂牌公司股东的净资产 3,656,212.07 7,881,967.69-53.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.73 1.58-53.80%资产负债率%（母公司）18.60%15.17%-资产负债率%（合并）74.09%25.36%-流动比率 1.23 3.66-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,577,481.90-632,034.59 -应收账款周转率 5.09 2.52-存货周转率-107.68-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.39%16.45%-营业收入增长率%128.64%-26.53%-净利润增长率%-1,133.48%-77.16%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 转让股权收益 490,000.00 偶发性的税收返还 7,159.79 资金占用收入 75,589.29 公允价值变动 240.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 572,989.08 所得税影响数 134,948.36 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 438,040.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 2,278,298.93 2,348,118.60 其他应收款 2,401,875.41 2,536,376.41 递延所得税资产 58,471.51 60,241.26 资产总计 10,141,398.11 10,347,488.53 预收账款 750,742.00 1,332,616.51 应付账款 3,550.00 73,550.00 应交税费 62,492.30 97,195.26 其他应付款 936,470.00 442,351.83 负债合计 2,431,995.24 2,624,454.54 未分配利润 382,951.65 391,130.32 归属母公司所有者权益 7,873,789.02 7,881,967.69 少数股东权益-164,386.15-158,933.70 所有者权益合计 7,709,402.87 7,723,033.99 营业收入 6,859,774.27 6,964,038.09 营业成本 1,469,532.10 1,539,532.10 营业税金及附加 1,805.20 4,945.07 管理费用 1,328,753.57 1,329,806.36 财务费用-360,904.05-359,189.95 其他收益 11,258.30 7,239.14 信用减值损失-243,353.82-250,432.82 营业利润-1,147,376.73-1,130,117.83 利润总额 152,609.96 169,868.86 所得税费用 23,167.42 26,795.20 净利润 129,442.54 143,073.66 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更：2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 预收款项 1,332,616.51-1,332,616.51-1,332,616.51-13 合同负债-1,324,704.82-1,324,704.82 1,324,704.82 其他流动负债-7,911.69-7,911.69 7,911.69 负债合计 1,332,616.51-1,332,616.51 会计差错更正：中软天辰公司子公司北京起航在线教育科技有限公司 2019 年存在一个支付宝账户未入账，账户总收款 770,876.56 元，其中：业务收款 760,856.56 元，往来收款 10,020.00 元，账户总支出 701,056.89 元，其中：往来支出 697,790.00 元，管理费用支出 1,052.79 元，手续费用支出 1,714.10 元，业务退款 500 元，支付宝账户余额 69,819.67 元，公司进行会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司新增两家纳入合并报表范围的全资子公司。公司全资子公司启慧豆教育科技（北京）有限公司，于 2020 年 10 月 20 日完成工商登记手续，并取得营业执照；公司全资子公司起航在线教育科技有限公司于 2020 年 12 月 23 日完成工商登记手续，并取得营业执照。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要开展软件开发业务和教育培训业务。教育培训为主，软件开发为辅。软件开发业务主要为 APP 应用解决方案、企业管理系统开发、网站建设及数据库平台搭建等。教育培训业务主要是中高端人才定制、学历提升、国家职业资格培训。在“互联网+”的时代背景 下，起航教育以线上平台为依托，突破时间和空间限制，打造数字化、网化、智能化和多媒体化的学习与创业平台。在 2019 年-2020 年先后荣获“中国优秀教育培训机构”“中国教育行业影响力企业”“年度教育行业最具影响力品牌”等荣誉称号。公司未来将继续深耕线上教育，课程方面精心设计打磨且不断调整，最终形成广受好评的产品。增强并优化师资力量，深入研发建设工程、医药卫生、消防安全、金融财经等各个专业领域的优质课程体系和教辅产品。为每位学员提供全方位学习、进修服务。公司的经营活动具体包括研发、采购、销售等环节，各环节的具体业务模式如下：(一)研发模式 公司创新研发 AI 智能和移动课堂互动教学，将科技不断融入教育领域，以保证教育质量，提升用户体验。依托自身资源，借助技术优势，自主研发各类智慧学习平台，融合直播课、录播课、情景课堂等教学模式，打破时间和空间的限制，构建真正开放、共享、交互、协作的全方位教育服务体系。使学员能够随时随地享受数字化、网络化、智能化、多媒体化的优质教学资源。（二）采购模式 作为职业教育培训机构，公司的采购工作相对比较少，主要是部分课程、电脑及其它办公用品等。公司对课程采购的合格供应商均建立了合格供应商管理制度，并于每年年底对合格供应商进行考核，根据考核结果更新合格供应商名单。（三）销售模式 公司的销售模式以直销模式为主，具体方式包括一线销售人员的电话销售、关系销售、公开课销售等。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 15 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司原主要从事 APP 应用解决方案、企业管理系统开发、网站建设及数据库平台搭建等业务。转型 为专注建设工程、医药卫生、消防安全、金融财经等各个专业领域的培训辅导。由原来的软件开发业转型为针对成人的教育培训业。客户类型也有原来的企业用户转型为自然人。销售模式同样以直销为主，收入来源由原来的软件开发服务费转型为学员的培训费用。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,885,355.35 48.79%2,348,118.60 22.69%193.23%应收票据 应收账款 2,700,026.31 19.13%2,798,784.35 27.05%-3.53%预付款项 1,808,863.23 12.82%1,763,505.76 17.04%2.57%其他应收款 1,141,159.56 8.09%2,536,376.41 24.51%-55.01%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 817,322.43 5.79%1,495.83 0.01%54,540.06%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 合同负债 7,143,442.03 50.62%-应付职工薪酬 2,000,112.45 14.17%678,740.94 6.56%194.68%资本公积 2,019,786.36 14.31%2,403,218.39 23.23%-15.95%未分配利润-3,451,193.27-24.45%391,130.32 3.78%-982.36%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末，本期货币资金余额 6,885,355.35 元，上期货币资金余额 2,348,118.60 元，本期较上期增加了 193.23%，变动较大原因为公司报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新的业务，学员收费全部为预收款项，现金流较好。2.其他应收款：报告期末，本期其他应收款余额为 1,141,159.56 元，上期其他应收款余额为 2,536,376.41元，本期较上期减少了 55.01%。变动较大原因为公司 2020 年收回北京南方启达电气设备有限公司 180.00万元借款。3.合同负债：报告期末，本期合同负债余额为 7,143,442.03 元。变动原因为主要为预收学员款项所致。4.应付职工薪酬：报告期末，本期应付职工薪酬余额为 2,000,112.45 元，本期较上期增加了 194.68%，变动较大原因为报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新的业务，员工增加所致。5.未分配利润：报告期末，本期未分配利润余额为-3,451,193.27 元，上期未分配利润余额为 391,130.32元,本期较上期下降了 982.36%，变动较大的原因为报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新的业务，经营亏损所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 15,922,758.02-6,964,038.09-128.64%营业成本 2,699,399.50 16.95%1,539,532.10 22.11%75.34%毛利率 83.05%-77.89%-销售费用 10,135,559.21 63.65%3,925,083.45 56.36%158.23%管理费用 3,903,207.41 24.51%1,329,806.36 19.10%193.52%研发费用 3,444,028.98 21.63%1,410,741.21 20.26%144.13%财务费用 184,273.83 1.16%-359,189.95-5.16%-信 用 减 值 损失-222,804.45-1.40%-250,432.82-3.60%11.03%资 产 减 值 损失-其他收益 7,159.79 0.04%7,239.14 0.10%-1.10%投资收益 565,589.29 3.55%-公允价值变动收益 240.00-44.00-资 产 处 置 收-17 益 汇兑收益-营业利润-4,136,075.61-25.98%-1,130,117.83-16.23 265.99%营业外收入-1,300,000.00 18.67-营业外支出-13.31-净利润-4,066,820.92-25.54%143,073.66 2.05%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：报告期间，本期营业收入 15,922,758.02 元，上期营业收入 6,964,038.09 元，本期较上期增加了 128.64%，主要原因是报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新业务所致。2.营业成本：报告期间，本期营业成本 2,699,399.50 元，上期营业成本 1,539,532.1 元，本期较上期增加了 75.34%，主要原因是报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新业务，员工增加，导致工资增加所致。3.销售费用：报告期间，本期销售费用 10,135,559.21 元，上期销售费用 3,925,083.45 元，本期较上期增加了 158.23%，主要原因是报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新业务，加大推广力度所致。主要是增加了新的项目和推广来源，比如 360 搜索、百度搜索、头条搜索等搜索类支出。4.管理费用：报告期间，本期管理费用 3,903,207.41 元，上期管理费用 1,329,806.36 元，本期较上期增加 193.52%，主要原因是报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新业务，员工增加，工资增加，租金增加，费用报销增加所致。5.研发费用：报告期间，本期研发费用 3,444,028.98 元，上期研发费用 1,410,741.21 元，本期较上期增加 144.13%，变动较大原因是报告期内子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新业务，因业务需要，开发运营系统所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,922,758.02 6,964,038.09 128.64%其他业务收入-0.00 主营业务成本 2,699,399.50 1,539,532.10 75.34%其他业务成本-0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%18 软件服务收入 3,037,050.07 1,522,500.25 49.87%-55.73%3.60%-36.54%教育收入 12,885,707.95 1,176,899.25 90.87%12,258.75%1,581.28%176.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北地区 15,922,758.02 2,699,399.50 83.05%128.64%75.34%6.62%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，子公司北京起航在线教育科技有限公司开展新的业务，拓展新客户、新区域，新业务收入规模增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京安华智圣信息技术有限公司 749,339.62 4.71%否 2 河南来学教育信息咨询有限公司 579,339.62 3.64%否 3 北京起航在线教育咨询有限公司 482,000.00 3.03%否 4 林与非（北京）科技有限公司 423,600.00 2.66%否 5 北京科恩之星科技发展有限公司 326,000.00 2.05%否 合计合计 2,560,279.24 16.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 创世硅谷信息科技（北京）有限公司 568,641.51 52.23%否 2 天津市武清区巨隆软件中心 200,000.00 18.37%否 3 阿里云 194,213.53 17.84%否 4 北京格局商学在线科技有限公司 92,452.83 8.49%否 5 其他 32,333.00 2.97%否 合计合计 1,087,640.87 99.90%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,577,481.90-632,034.59-投资活动产生的现金流量净额 337,955.85-1,800,396.00 118.77%筹资活动产生的现金流量净额-378,301.00 378,300.00-200.00%19 现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额:本期投资活动产生的现金流量净额是 337,955.85 元，上期是-1,800,396.00 元，主要原因是 2019 年度，公司向北京南方启达电气设备有限公司提供借款 380 万元，2019 年收回本金 200.00 万元，2020 年收回本金 180.00 万，利息 445,960.45 元。2020 年新设立子公司支付 100 万元，为子公司验资户受限超过三个月。2.筹资活动产生的现金流量净额:本期筹资活动产生的现金流量净额是-378,301.00 元，上期是378,300.00 元，主要原因是归还子公司 2019 年的拆借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京起航在线教育科技有限公司 控股子公司 教育咨询(不含中介)5,873,631.16-2,936,029.40 11,859,077.64-2,538,695.15 启慧豆教育科技（北京）有限公司 控股子公司 教育咨询；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）0.00 0.00 0.00 0.00 起航在线教育科技有限公司 控股子公司 教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；健康咨询服务（不含0.00 0.00 0.00 0.00 20 诊疗服务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司在报告期内控股子公司 3 家，具体如下：北京起航在线教育科技有限公司为公司的全资子公司，于 2018 年 12 月 5 日成立，注册资本为1,000,000.00 元，注册地址为北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 18 号楼 1 至 15 层 101 内 6 层 601-6室，其主要业务为教育咨询（不含中介），主要开展线上教育培训业务。启慧豆教育科技（北京）有限公司为公司的全资子公司，于 2020 年 10 月 20 日成立，注册资本为1,000,000.00 元，注册地址为北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 18 号楼 1 至 15 层 101 内 6 层 601-5室，其主要业务为教育咨询；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）。起航在线教育科技有限公司为公司的全资子公司，于 2020 年 12 月 23 日成立，注册资本为50,000,000.00 元，注册地址为河南省漯河市西城区汉江路与太白山路交汇处西北角 MAX 世界港 1 号楼20 楼 2018 室，其主要业务为教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；健康咨询服务（不含诊疗服务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。子公司的设立，有利于公司全面发展，对提高公司盈利能力有积极促进作用。符合公司发展战略和经营方向，是公司提升市场竞争力、保持持续盈利能力的重要举措，从公司长期发展来看，对公司的业绩提升、利润增长会带来正面影响，不存在损害公司及股东合法权益的情况。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司以服务学员为己任，以品质教育为根本。聘用国内一线的金牌培训讲师和实战经验丰富的教研21 人员，共同研发建设工程、医药卫生、金融财经等各个专业领域的优质课程体系和教辅产品。为每位学员提供包括教育咨询、学习规划、教学辅导、备考答疑、就业指导等个性化服务。同时与国内、国外多个院校和相关机构建立了合作关系，形成了全面的线上教育体系，并能够充份整合资源，满足学员多方面，多层次的学习需求。公司通过对销售及售前、研发、采购、项目实施及售后、财务、人资、行政等各个环节的严格把控和不断提升，使公司具备良好的持续经营能力，同时对可能影响公司经营发展的重大事项，公司通过不断的市场扩张、资金支持、技术创新及强化企业内控等措施来规避风险。公司目前处于业务转型期，虽报告期内发生亏损，但是报告期内的业绩稳步上升，业务步入正常轨道，学员收费全部为预收款项，现金流较好，故持续经营良好。22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事