871787_2020_信新智本_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 年度报告 信新智本 NEEQ:871787 深圳信新智本创意股份有限公司 Shenzhen Thinking Intellectual Creativity CO.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年初，公司与深圳市河北商会达成全面合作协议，签署了两年（2020-2021 年）广告设计及制作年度框架协议，公司将为深圳市河北商会及其会员单位企业提供创意活动策划、视频拍摄制作、营销推广规划执行、平面宣传物料设计与制作等高品质、高效率的创意数字内容服务，着力打造“中国冀商”实力品牌，用创意驱动大生意，推动商会会员单位企业加速经济发展。2020 年 12 月，公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的 高新技术企业证书，有效期三年。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王辉、主管会计工作负责人范亚兰及会计机构负责人（会计主管人员）范亚兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 客户集中度较高的风险 公司成立至今，致力于新兴数字化创意服务市场的开拓，运用数字化技术和自身人才积累，为下游客户提供更具创意的数字内容产品，逐步与华为技术有限公司、中国平安保险（集团）股份有限公司建立合作关系，并通过不断完善服务质量以及提高客户对公司的粘合度加以巩固，因此导致公司有限的资源用于集中服务于华为技术有限公司、中国平安保险（集团）股份有限公司，致使客户集中度较高。2020 年度、2019 年度公司前五大客户销售占比分别为 65.83%、61.97%，其中公司第一大客户华为技术有限公司对应收入占比分别为 31.93%、40.3%。一旦主要大客户流失，尤其是华为技术有限公司，将会对公司的收入和利润产生不利影响，进而影响公司的正常经营和盈利能力。核心技术人员流失及核心技术失密的 风险 数字内容行业属于智力密集型行业，拥有稳定、高素质的核心人才队伍是公司长期保持进步、业务发展的重要保障。虽然公司采取了多种措施稳定核心技术及创意人员，但是仍不能排除未来核心人员流失的可能。未来若出现核心技术及创意人员大范围流失，将对公司的经营造成不利影响。此外，数字内容行业属于技术密集型行业，公司主营为将5 素材进行数字化加工，生成数字内容产品。过程中会应用到多种多样的数字化技术，其中很多技术为企业自身独有的技术。随着行业的迅速发展，业内人才需求增大，人才竞争日益激烈。人才的流失，也会给企业带来技术泄密的风险。人力资源成本上升的风险 公司是典型的以人力资源为主要生产要素的文化创意企业，人力资产成本是公司营业成本的主要组成部分，2020 年度、2019 年度公司支付给职工以及为职工支付的现金占当期营业收入的比重分别为 47.67%、37.42%，人力资源成本较高。人力资源成本具有一定刚性，且随着我国经济的不断发展、工资水平的不断提升以及社会保障政策的完善，公司人力资源成本将呈上升趋势。如果公司不能通过技术进步、创意能力提升、方案设计优化、项目管理水平提高等途径提高产品附加值和经营效率，人力资源成本的上升将直接对经营业绩造成不利影响。毛利率波动风险 数字创意行业企业较多且规模普遍不大，市场集中度不高，行业竞争较为激烈。公司依托技术、创意及区域品牌优势，2019年度、2018 年度综合毛利率保持在较高水平，分别为 55.83%、51.97%，2020 年综合毛利为 52.12%，比 2019 年有所降低。公司主要客户为计算机、通信、金融和其他电子设备制造企业，目前这些行业毛利率相对较高，但公司毛利率易受到下游市场景气度、公司业务结构、下游市场景气度、人力成本、客户结构等因素的影响，存在综合毛利率下降的风险。公司坚持以客户为中心，基于客户需求和技术领先持续创新，提升创意能力，优化自有产品结构来提高产品附加值；在维持原有客户的基础上，公司一直大力拓展新的客户群体，通过优化下游客户结构、拓展业务领域来发掘新的利润增长点。公司治理和内部控制风险 公司于 2017 年 4 月 6 日整体变更为股份公司，股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适合股份公司的内部控制体系。近几年来，公司治理结构和内部控制体系在经营实践中不断完善并良好运行，公司管理层的管理意识、治理水平也逐步适应了股份公司治理形式的变化而不断改进。但仍存在公司未来在经营中因公司治理与实际发展需要脱节而影响公司持续、稳定和健康发展的风险。近年来，公司加强了董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，以提高管理层的公司治理规范意识、规范“三会”运作、降低公司治理不规范的风险。实际控制人不当控制的风险 自然人股东王辉直接持有公司 74.70%的股份，作为如来神掌普通合伙人，间接控制了公司 25%的股份，因此王辉通过直接及间接方式控制公司的股份合计 99.70%，为公司的实际控制人。由于股东王辉股权过于集中，并且担任公司的董事长、总经理职务，处于绝对控股地位，实际控制人存在利用其绝对控股地位，通过行使表决权对公司的董事、股东选任监事人选、制定经营方针、投资决策和股利分配等重大事项施加控制或重大影响，做出有利于实际控制人但却可能损害公司利益或对公6 司发展不利的决策的可能。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 信新智本、股份公司、本公司、公司 指 深圳信新智本创意股份有限公司 如来神掌 指 深圳市如来神掌咨询合伙企业（有限合伙）股东大会 指 深圳信新智本创意股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳信新智本创意股份有限公司董事会 监事会 指 深圳信新智本创意股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程或章程 指 深圳信新智本创意股份有限公司章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 律师 指 北京市中银（深圳）律师事务所 审计机构、会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳信新智本创意股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Thinking Intellectual Creativity CO.,Ltd.THK 证券简称 信新智本 证券代码 871787 法定代表人 王辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王华江 联系地址 深圳市龙岗区坂田街道坂田天安云谷 3 栋 C 座 1805，518129 电话 0755-33282267 传真 0755-33282230 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市龙岗区坂田街道坂田天安云谷 3 栋 C 座 1805 邮政编码 518129 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 30 日 挂牌时间 2017 年 9 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-其他信息技术服务业（I659）-数字内容服务（I6591）主要业务 公司主要业务为下游客户提供数字创意内容设计与制作、各类宣传活动创意策划等 主要产品与服务项目 主要产品为数字创意内容，体现为创意设计与艺术、技术的结合，根据产品的表现特征，公司将产品分为两个大类，即：数字静态创意内容和数字动态创意内容 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 王辉 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王辉），一致行动人为（王华江）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300726153671J 否 注册地址 广东省深圳市龙岗区坂田街道坂田天安云谷3栋C 座 1805 否 注册资本 1000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕淮海 张建华-1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 3 月 25 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司拟变更会计师事务所的报告议案，改聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构，全面负责公司 2020 年度财务报表审计工作及合同约定的其他相关工作。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,833,262.57 21,021,767.50-24.68%毛利率%52.12%55.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,414,839.66 5,415,213.06-36.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,742,782.74 4,363,688.56-60.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.24%26.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.27%21.52%-基本每股收益 0.3415 0.5415-36.93%(二二)偿偿债债能力能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 34,712,581.38 33,508,532.31 3.59%负债总计 9,148,205.54 11,358,996.13-19.46%归属于挂牌公司股东的净资产 25,564,375.84 22,149,536.18 15.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56 2.21 15.84%资产负债率%（母公司）26.35%33.90%-资产负债率%（合并）26.35%33.90%-流动比率 2.23 3.85-利息保障倍数 10.62 18.24-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,909,455.54 5,148,485.24-24.07%应收账款周转率 6.97 9.82-存货周转率-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.59%35.10%-营业收入增长率%-24.68%20.28%-净利润增长率%-37.07%75.31%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 241,769.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,616,571.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,857,841.02 所得税影响数 185,784.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,672,056.92 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计会计政策变更、会计估计变估计变更或重大差错更正等情况更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他货币资金 6,000,000.00 1,000,000.00-交易性金融资产 0.00 5,000,000.00-其他权益工具投资 5,000,000.00 0.00-其他非流动金融资产 0.00 5,000,000.00-2 2、会计政策、会计估计变更或重会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及大会计差错更正的原因及影响影响 适用 不适用 根据 企业会计准则 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正、中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露等有关规定，对 2020 年度发现的前期会计差错进行更正,现将本公司前期会计差错更正说明如下：一、会计差错更正原因 为真实反映公司的财务状况和经营成果，公司根据企业会计准则及公司会计政策，对 2019 年度财务报表进行追溯重述，主要调整事项如下：1、根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量，重新界定期初“其他货币资金”中 500 万元定期结构性存款的性质，将其重分类至“交易性金融资产”。2、根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量的相关规定，重新评判期初“其他权益工具投资”两笔 500 万元的权益工具投资目的，该投资的持有目的是通过交易获取资产增值收益，根据会计准则的相关规定，应将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，因预期其持有时间一年以上，故将其重分类至“其他非流动金融资产”。二、前期差错更正的事项对财务状况和经营成果的影响 本公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对 2019 年度财务报表进行了追溯调整。以上调整，只涉及资产负债表中的资产科目重新分类，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2019 年合并报表范围内的子公司北京信新威瑞互动营销顾问有限公司，因市场部战略转移，已于 2019 年 9 月办理注销登记（这并不影响公司在北京及周边地区的业务发展）。因此，子公司北京信新威瑞互动营销顾问有限公司 2020 年度不再纳入合并范围。报告期内无其他主体纳入合并报表范围，改为单体报表披露。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为提供数字创意内容产品，立足于数字创意内容服务行业，基于公司长期以来对数字内容行业的研究与人才积累，依托于公司前瞻性的创意设计能力，将互联网、计算机软件与创意设计相结合，通过影像设计、计算机动画技术、数字软件、互动多媒体、创意艺术设计、展览展示策划设计等多种方式，结合公司多年对客户的数字内容服务经验，以直销方式为华为技术有限公司、深圳平安综合金融服务有限公司等客户提供整体的数字内容设计与制作服务，具体包括静态数字创意内容与动态数字创意内容的设计与制作，服务主要涵盖营销活动、展会设计、大型演播、商业推广等。公司根据客户提供的资料与要求，结合自身设计与创作优势能力，运用数字化技术，通过方案设计、方案深度创作、成品提交等步骤，为客户提供定制化数字创意内容服务。利润来源于公司的设计、创作阶段凝结的智慧内容。公司所属数字内容服务行业，行业特质决定了公司产品的高附加值属性，基于公司优质的产品质量与优秀的客户体验，结合公司优秀的成本控制水平，报告期内，即使因疫情原因业务量大幅减少，公司仍维持净利率 21.57%。公司客户质量水平普遍较高，例如华为、平安、雪松，数字内容服务多为项目制，因此，公司服务回款速度较快，加之公司所属行业的重创意、重人才、轻资产特征，报告期内，公司现金流量正常、充足、稳定，公司资金运作有序，截至 2020 年 12 月 31 日，公司账户结余货币资金 330.19 万元。（一）采购模式 公司为数字创意内容营销服务提供商，本身具有重创意、轻资产特性。采购金额占比营业成本较低，并且采购的产品较为普遍，对于供应商的并无特殊的要求，不存在供应商依赖情况。报告期内，公司对外的产品采购包含两个部分，一部分为服务采购，一部分为物料采购。1、服务采购 公司在项目进程中，根据客户的需求和项目需要会产生一部分必要的外购服务，例如航天拍摄、实景拍摄、模特拍摄、配音配乐等。当公司产生此类需求时，会与长期合作的专业从事拍摄的公司联系，将具体的要求与相关资料提供给对方，由对方组织拍摄后，将影片等材料交给公司进行后续处理。2、物料采购 此部分采购，主要是因为客户在对数字内容产生需求的同时，需要将一部分静态数字创意内容进行实体化，而很多公司本身并未涉足物料制作行业，出于成本与质量等方面的考虑，客户会要求公司在提供数字内容产品的同时交付一部分的实物，此时，公司会根据下游物料制作企业的报价，向客户提供报价方案，若客户同意报价，则公司在数字内容产品完成后将订单提供给下游物料制作企业进行制作，然后将数字产品与实物产品统一提供给客户；若客户不同意报价，则公司仅提供数字内容产品给客户，由客户自行进行物料制作。公司会定期根据市场信息选择优质的下游物料制作企业与其签订框架协议。当客户有实物需求时，公司会将内容产品与客户相关要求提供给下游物料制作企业，物料制作企业根据要求组织物料制作，完成后提交给公司。（二）销售模式 公司的产品具有客户独特性与项目独特性，是根据客户特定的需求进行创意设计与内容生产形成的，具有很强的定制化特征。公司需要与客户保持连续顺畅的沟通，因此公司销售全部为直销模式。公司下设客户拓展中心，专门负责客户的维护与拓展工作。公司的销售模式主要分为三类，即长期合作模式：指基于过去的友好合作，客户对于公司认可程度较高，进而选择与公司进行长期合作的模式；竞标模式：指基于自身创意优势与技术优势通过公开竞标获取项目的模式；客户主动上门模式：指基于自身在业内长期积累的声誉使得客户主动与公司进行合作的模式。13 1、长期合作模式 长期合作模式是指基于以往的长期合作，客户对于公司的产品质量、服务水平有了高度的认可之后，与公司签订长期合作协议的业务模式。长期合作协议的签订，是与客户长期合作中一贯的优质服务水平积累的结果，同时也代表了客户具备一定的排他性，更换数字内容供应商对于客户来说需要付出长期的时间成本与资金成本、承担更多的数字内容质量风险，因此，公司客户拥有很高的粘性。公司与华为签订了长期合作协议，成为了华为的数字创意内容服务提供商，华为本身作为数字服务提供商，对于自身的数字内容服务提供商的选择十分严苛，对于数字产品的质量要求也十分之高。公司可以连续成为华为的数字内容供应商，本身也是代表了华为对于公司数字内容设计与创作能力的高度认可。长期服务模式主要包含五个步骤：框架协议的签订、需求发送、方案提交与确认、方案深化设计与创作、客户确认。长期服务模式业务流程如下所示：（1）框架协议的签订 基于公司与客户之间的沟通、协商与以往的合作，确定彼此的长期合作意向，之后洽谈相关细节，如：报价方式、财务结算方式、项目下单流程以及交付流程等等，洽谈结果双方认可之后，即可签订框架协议。（2）需求发送 签订框架协议之后，客户将需求的相关素材通过系统直接传递到公司，主要包括数字内容的用途、场合、主题、资料等。（3）方案提交与确认 公司在确认收到需求相关资料之后，及时组织内部分析讨论会，对客户的需求进行详细分析，根据客户需求以及长期合作的经验，初步制作出可行方案，然后对方案进行评估与价格确定，之后提交给客户确认，若客户认为方案不合适的，则公司会根据客户的反馈进行相应修改，然后提供新的方案和报价给客户。（4）方案深化设计与创作 若客户确认了相关方案与报价，则会进去系统录单，公司在查询到客户录单之后，即确定项目组成员按照前期形成的初步方案进行深化设计与创作，生产出内容产品提交项目评审会审核，审核不通过则根据改进建议进行修改，然后再次提交项目评审会审核。（5）客户确认 若内容产品经项目评审会审核通过，则提交客户验收，客户验收不通过的，则项目组会根据反馈意见进行修改，然后再次提交评审会审核，通过后提交客户验收。若客户验收通过，则该项目结束。14 2、竞标模式 竞标模式是指公司根据获得的客户招标信息，组织公司人员进行投标，中标后获取的业务。公司目前的招标信息主要来源有两个渠道，分别为：公开市场信息，例如各类招标信息网站、各大公司官网招标信息栏目等等；客户推荐，公司在发展过程中，积累了良好的信誉，用自身优秀的产品品质获取了众多客户资源，客户在知悉了相关招标信息后，会主动推荐给公司。公司通过竞标模式取得平安健康（检测）中心、中国平安人寿保险股份有限公司、深圳平安综合金融服务有限公司等多个大型企业的创意内容设计制作服务项目。竞标模式主要包括五个步骤，分别为：前期信息收集与内部甄别、竞标准备、竞标、项目设计与创作、客户验收，具体业务流程如下图所示：（1）前期信息收集与内部甄别 公司前端业务人员会持续关注、收集市场上的招标信息，选择符合公司主营业务的招标信息反馈给公司。公司内部会组织相关人员进行分析讨论，决定是否参与竞标，若公司内容部讨论决定参与投标，则会立项。（2）竞标准备 公司内部立项之后，会征集项目成员，公司根据投标项目的内容涉及的领域确定最终的项目组成员。项目组成员会根据招标信息进行初步的方案创作，包括相应的技术方案和报价方案，方案完成之后，提交项目评审会，项目评审会会根据招标信息和自身技术、经验各方面综合对方案进行审核，若方案审核不通过，则项目组会依据反馈建议进行修改，再次提交项目评审会；若项目评审会审核通过，则会将项目组的方案进行制作成为标书。（3）竞标 公司在完成了标书的制作之后，进行投标。若公司未中标，则该流程结束或者等待客户提供二次竞标消息；若公司中标，则会组织人员与客户签订合同，同时公司法务人员会对合同进行审核和留档。（4）项目设计与创作 在竞标成功之后，公司会安排和补充项目组成员，确定项目组完成的部分和外包部分，然后按照相关业务流程进行项目深化创作。最终项目组将自身完成的部分和外包部分（若有）的内容进行整合后，提交项目评审会进行审核，若不通过，则项目组按照反馈建议进行修改后，再次提交；若通过则提交给客户验收。（5）客户验收 客户验收不通过，则项目组根据客户反馈意见进行修改后提交项目评审会审核；若客户验收通过，则项目结束。3、客户主动上门模式 客户主动上门模式是指基于公司长期积累的业内美誉，客户主动与公司合作 的模式。此类模式的业务主要来源有两个渠道：口碑营销，由于公司长期的业内的优秀产品美誉度与良好的客户服务体验，客户会主动将公司对外进行宣传，帮助公司获取客户资源；新客户主动联系，公司会通过一系列渠道对外投放公司宣传信息，有需求的客户会选择主动和公司联系。客户主动上门模式业务流程图如下所示：15 （三）服务模式 公司立足于数字创意内容服务行业，基于优秀的创意设计能力，将互联网、计算机软件与创意设计相结合，通过影像设计、计算机动画技术、数字软件、互动多媒体、创意艺术设计、展览展示策划设计等多种方式，为客户提供优质的数字创意内容产品。公司在运营过程中，十分注重客户体验与产品质量，产品的设计、创作流程 紧贴客户需求，服务过程中保持与客户的良好沟通，最终为客户提供令其满意的 数字内容产品。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,301,918.40 9.51%10,236,937.90 30.55%-67.75%应收票据-应收账款 1,883,957.73 5.43%2,367,865.74 7.07%-20.44%存货-投资性房地产-16 长期股权投资-固定资产 7,946,916.26 22.89%8,480,738.11 25.31%-6.29%在建工程-无形资产 29,441.80 0.08%32,743.72 0.10%-10.08%商誉-短期借款-长期借款 3,800,000.00 10.95%6,200,000.00 18.50%-38.71%交易性金融资产 5,678,880.00 16.36%5,000,000.00 14.92%13.58%其他应收款 348,681.65 1.00%2,128,000.00 6.35%-83.61%其他非流动金融资产 15,194,000.00 43.77%5,000,000.00 14.92%203.88%长期待摊费用 0.00 0.00%40,000.00 0.12%-100.00%应交税费 195,868.50 0.56%295,449.39 0.88%-33.70%其他应付款 67,702.96 0.20%15,662.40 0.05%332.26%未分配利润 9,340,307.47 26.91%6,266,951.78 18.70%49.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金账面价值 330.19 万元，较本期期初减少 693.50 万元，降幅达 67.75%，原因是为提高公司资金使用效率和资金收益水平，并为公司股东谋取更好的投资回报，在不影响公司主营业务的正常发展并确保公司经营需求的前提下，利用闲置资金购买了深圳市至诚至美投资有限公司的理财产品（至诚行远一号）837.90 万元，以获得额外的资金收益（公司已于 2020 年 5 月 20 日经2019 年年度股东大会审议，全票通过关于利用闲置资金购买理财产品的报告议案）。2、报告期末，长期借款账面价值 380.00 万元，较本期期初减少 240 万元，降低 38.71%，原因为公司现有的三年期流动资金贷款 1000 万，每月应还本金 20 万，本期全年合计还款 240 万元。报告期末尚余贷款总计 620 万元，其中 240 万元转至“一年内到期的非流动负债”科目，该银行贷款预计于2022/5/16 到期结清。3、报告期末，交易性金融资产账面价值 567.89 万元，较本期期初增加 67.89 万元，增长 13.58%。本期期初余额 500 万元为前期差错更正追溯调整增加（对应调整科目为其他货币资金，调减 500 万），为定期型银行结构性存款 500 万元。本期期末余额 567.89 万元，其中 500 万元为 2020 年 12 月份新申购的一笔定期型银行结构性存款，67.89 万元为本期新增证券账户在报告期末持仓股票的参考市值。4、报告期末，其他应收款账面价值 34.87 万元，较本期期初减少 177.93 万元，降低 83.61%，原因有两个，一个是上年期末增加的一笔 128 万保证金，于 2020 年 3 月份如期收回；一个是前期发生的两笔保证金 130 万元，因逾期时间超过三年，新增计提坏账准备金 65 万；。5、报告期末，其他非流动金融资产账面价值 1519.40 万元，较本期期初增加 1019.40 万元，增幅为203.88%，原因是（1）报告期内公司为提高公司资金使用效率和资金收益水平，并为公司股东谋取更好的投资回报，在不影响公司主营业务的正常发展并确保公司经营需求的前提下，公司利用闲置资金购买了深圳市至诚至美投资有限公司的理财产品（至诚行远一号）837.90 万元，以获得额外的资金收益；（2）其中一项私募股权基金新余安盈行远二号投资合伙企业（有限合伙）公允价值增加181.50 万元。6、报告期末，长期待摊费用账面价值 0.00 元，较本期期初减少 4 万元，降低 100%，原因是长期待摊费用为办公室装修费用，摊销期限为 5 年，至 2020 年 8 月份已完成摊销。7、报告期末，应交税费账面价值 19.59 万元，较本期期初减少 9.96 万元，降低 33.70%，原因是因疫情原因影响，2020 年业绩下滑，营业利润也有较大的降幅，应交企业所得税相应下调，应交增值税也17 有所减少，因此应交税费减少。8、报告期末，未分配利润账面价值 934.03 万元，较本期期初增加 307.34 万元，增长了 49.04%，原因是 2020 年产生净利 341.48 万元（另提取了 10%盈余公积）。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 15,833,262.57-21,021,767.50-24.68%营业成本 7,581,085.22 47.88%9,285,074.72 44.17%-18.35%毛利率 52.12%-55.83%-销售费用 1,585,084.60 10.01%1,970,503.89 9.37%-19.56%管理费用 2,272,882.96 14.36%2,244,784.59 10.68%1.25%研发费用 1,777,184.67 11.22%1,738,334.08 8.27%2.23%财务费用 83,546.71 0.53%176,324.40 0.84%-52.62%信用减值损失-584,137.40-3.69%-535,136.40-2.55%9.16%资产减值损失-其他收益 241,769.18 1.53%229,735.40 1.09%5.24%投资收益-10,082.16-0.06%0.00 0.00%-公允价值变动收益 1,626,654.00 10.27%0.00 0.00%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,660,580.38 23.12%5,101,436.55 24.27%-28.24%营业外收入 0.00 0.00%1,007,352.25 4.79%-100.00%营业外支出 500.00 0.00%0.00 0.00%-净利润 3,414,839.66 21.57%5,426,740.01 25.81%-37.07%所得税费用 245,240.72 1.55%682,048.79 3.24%-64.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，营业收入为 1583.33 万元，较上年同期减少 518.85 万元，降低了 24.68%，主要是因为疫情原因订单大幅减少业绩下滑，预计 2021 年将恢复到 2019 年营业规模或更好。2、营业成本 报告期内，公司营业成本为 758.11 万元，较上年同期减少 170.40 万元，降低了 18.35%，主要是因为疫情原因订单大幅减少，营业收入降低了 24.68%，导致直接成本和销售费用相应减少。3、财务费用 报告期内，财务费用为 8.35 万元，较上年同期减少 9.28 万元，降低 52.62%，主要是本期通过申购结构性存款（保本理财产品）及银行智能定期存款等，取得了 30.11 万利息收入，有效抵减了本期的贷款利息支出。4、投资收益 18 报告期内，投资收益为 1.01 万元，主要是本期公司为提高公司资金使用效率和资金收益水平，并为公司股东谋取更好的投资回报，利用闲置资金开通证券账户，通过购买股票来获取额外的收益，但受大环境影响，本期亏损。截至报告期末证券账户资金市值约 67.89 万元，浮亏约 18.56 万元，投资损失分别于投资收益和公允价值变动收益中体现，投资收益为 1.01 万元，公允价值变动收益为 18.83 万元。5、公允价值变动收益 报告期内，公允价值变动收益为 162.67 万元，此科目为本期新增科目，主要为（1）公司为提高公司资金使用效率和资金收益水平，并为公司股东谋取更好的投资回报，利用闲置资金开通证券账户，通过购买股票来获取额外的收益，但受大环境影响，本期亏损。截至报告期末证券账户资金市值约 67.89万元，浮亏约 18.56 万元，投资损失分别于投资收益和公允价值变动收益中体现，投资收益为 1.01 万元，公允价值变动收益为 18.83 万元；（2）报告期内，投资的一项私募股权基金新余安盈行远二号投资合伙企业（有限合伙）公允价值增加 181.50 万元。6、营业利润 报告期内，营业利润为 366.06 万元，较上年同期减少 144.09 万元，降低了 28.24%，主要是因为（1）疫情原因订单大幅减少，营业收入降低了 24.68%，直接成本和销售费用相应减少，但管理费用并未同步降低，同时信用减值损失增加，研发费用也持续投入，导致营业利润大幅降低，与主营业务相关的营业利润约为 180 万元。预计 2021 年将恢复到 2019 年盈利水平或