872088_2020_联合货币_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

公告编号：2020-003 1 2020 年度报告 联合货币 NEEQ:872088 北京联合货币兑换股份有限公司 Beijing United Money Exchange Co.,Ltd 公告编号：2020-003 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .102102 公告编号：2020-003 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李长青、主管会计工作负责人范中川及会计机构负责人（会计主管人员）范中川保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人任志建通过公司控股股东北京荣进帮赢科技有限公司间接持有公司 85.7695%的股权,对公司经营决策具有重大影响。虽然公司已制定和规范了一整套公司制度来完善公司的内部控制和管理结构,但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营,损害公司和少数股东的利益。行业竞争风险 受历史因素影响,我国外汇监管部门对外币的流动具有严格的监管,外币在目前的情况下尚未实现自由流动,进入货币兑换及关联行业的门槛较高,需要管理部门的相应许可。如未来国家对外汇管理逐步放松,并降低行业准入门槛,行业竞争加剧,会给公司的经营造成不利影响。宏观经济风险 经常性货币兑换的客户范围相对较小,主要为出入境游客以及出国留学人员。目前我国 GDP 总量已经位居世界第二,居民境外旅游、消费以及留学的承担能力不断加强,带动了货币兑换行业的发展。经济发展水平和稳定性已经与货币兑换行业形成了紧密的关系。如我国经济遭遇系统性风险、增速进一步放缓,对我国出入境居民的消费水平、留学人员的数量会有不利影 公告编号：2020-003 4 响,进而影响公司的业务水平。风险管理和内部控制不够充分和有效的风险 在公司日常经营管理过程中,公司对风险管理和内部控制的制度和政策随时提出补充及改进,以符合政策监管要求、加强公司的风险管理和改善公司的内部控制体系。但是公司无法保证该系统能够防范、识别和管理所有风险。并且制度的全面完善需要实践的过程,以全面评估其充分性和有效性;员工对新政策和制度的要求也无法保证及时准确地理解和遵循,从而为公司带来业务风险甚至监管风险。新业务开发的风险 报告期内,公司为充分发挥自身品牌、系统、信息、技术、管理和商业模式等多方面优势,公司在提供货币兑换业务的同时,进一步延伸服务链,开展调运外币进出境业务及外币批发业务、互联网货币兑换服务。新业务的开展需要公司投入大量的人力、物力和财力资源,且成长壮大具有不确定性,在近期可能会影响公司的业绩。控股分公司管理风险 根据货币行业发展模式，公司采取“统一管理、属地经营”的经营模式，在全国各区域设立分公司分支机构开展货币兑换服务。公司现有分支机构较多，截至 2020 年 12 月 31 日公司拥有 22 家分公司。22 家分公司中有 20 家已经取得了个人本外币兑换特许业务经营许可证，2 家未取得特许业务经营资质的分公司分别是总部办公室和重庆分公司，未开展货币兑换经营活动。由于公司分支机构较多，位于各地,且由于业务相对简单，各分支机构人员较少，财务、行政等非经营职能由总部统一管理，存在管理失效的风险。鉴于上述经营模式的存在，再加上人员选聘的日益多元化和各地文化习俗的不同，公司的集团化管理面临效率降低和管理风险增高的挑战。供应商集中的风险 2015 年 8 月 10 日,公司与马来西亚联昌银行新加坡分行签订外汇采购框架协议。2020 年度公司从联昌银行新加坡分行采购的外汇金额占公司全年兑入及购入外汇金额总额的 8.38%，比例较高，导致公司对单一供应商存在一定程度的依赖风险。如供应商自身发生经营或财务风险，或与本公司的业务合作发生纠纷，将威胁到本公司的外汇采购来源。客户粘性低的风险 目前,公司主要收入来源为货币兑换服务。由于货币兑换服务同质性较高,客户选择货币营业网点具有随机性的特点,主要看兑换网点的便利性,公司对客户的粘性较低。如果竞争对手营业网点拥有更好的地理位置、更多的营业网点,公司营业收入将有下降的风险。公司的高速发展与管理能力不匹配的风险 公司作为行业内领先的企业,随着公司规模的快速扩张,将在资源整合、系统开发、资本运作、市场开拓等方面对公司的管理层提出更高的要求,增加公司管理与运作的难度。如果公司管理层的业务素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善,将极大地制约公司发展。与信息系统安全有关的风险 公司作业务开展和日常运营依托于计算机信息系统,同时,公司用户数量众多,并且由于公司从事在线签证办理业务,用户一般 公告编号：2020-003 5 会被要求在线提供姓名、身份证号等个人信息。因此,公司业务的正常进行对计算机系统安全有较高的要求。虽然公司采取了严格的技术保护措施,但由于黑客的存在和网络技术的发展等因素,一旦由于各种原因导致用户信息泄露,将导致用户的信息安全受到损害,从而影响用户体验和公司经营。因此,计算机信息系统安全对于公司来说至关重要,一旦出现 IT 风险或故障,将会使公司运营能力和信用水平面临相应的风险。政策风险 受历史因素影响,我国外汇监管部门对外币的流动具有严格的监管,外币在目前的情况下尚未实现自由流动,进入货币兑换及关联行业的门槛较高,需要管理部门的相应许可。如未来国家对外汇管理逐步放松,并降低行业准入门槛,行业竞争加剧,会给公司的经营造成不利影响。现金交易风险 公司的主要业务为货币兑换服务,面对的客户通常为个人客户,交易方式为客户通过公司的营业网点进行人民币现金和外汇现金之间的兑入或兑出。现金交易具有易遗失、假币、破损等风险,且公司财务系统不易控制。操作风险 公司现阶段采取网上兑换系统、实体营业厅等方式经营个人本外币兑换特许业务,公司在经营业务的过程中面临着因人员操作不当、互联网系统故障导致交易不成功、公司备付金及信誉发生损失的操作风险。租赁成本上升风险 货币兑换的用户群,客流量主要集中在国际航空港商铺,尤其是优势位置商铺,这种商铺数量,面积有限,导致租赁成本极高。房租合同到期后,面临租金继续上涨,导致利润降低的情况。汇率风险 公司的主要业务中,来自于货币兑换业务的收入占绝大数比例。为了货币兑换业务的正常开展,保证充足的可供兑换货币,公司在兑入外币的同时,还会通过批发业务购入部分外币备用金,使得公司面临一定的汇率风险敞口。本期重大风险是否发生重大变化：重大情况变化说明:1.经营风险：疫情以来，受机场国际航班骤减影响，我公司机场店业务收入急剧下降，给公司经营带来压力。通过与机场协商沟通，按照相应政策享受减免部分租金，降低租赁成本。压缩各部门人员配置，降低人工成本，缓解公司经营压力。2.资金风险：因受疫情影响，店面业务量较少，店面对业务备付金的需求降低。通过压缩店面现钞备付金库存，降低资金风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 北京联合货币兑换股份有限公司 董事会 指 北京联合货币兑换股份有限公司董事会 监事会 指 北京联合货币兑换股份有限公司监事会 三会 指 股东大会，董事会，监事会 公告编号：2020-003 6 高级管理人员 指 公司总经理，财务总监，董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020年12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 厦门恒银、子公司 指 厦门恒银商务服务有限公司 天时投资 指 西藏山南天时投资合伙企业(有限合伙)宏驰投资 指 嘉兴宏驰投资管理合伙企业(有限合伙)荣进帮赢 指 北京荣进帮赢科技有限公司 先锋创业 指 先锋创业有限公司 汇发【2020】6 号文 指 个人本外币兑换特许业务试点管理办法 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京联合货币兑换股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing United Money Exchange Co.,Ltd-证券简称 联合货币 证券代码 872088 法定代表人 李长青 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 于清 联系地址 北京市丰台区榴乡路 88 号院石榴中心 10 号写字楼 12 层 1218室 电话 13901138800 传真 010-89920439 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市丰台区榴乡路 88 号院石榴中心 10 号写字楼 12 层 1218室 邮政编码 100079 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 21 日 挂牌时间 2017 年 8 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J-金融业（J）-其他金融业（J69）-其他未列明金融业（J699）主要业务 个人本外币兑换业务 主要产品与服务项目 个人本外币兑换业务，调运外币现钞进出境及批发业务，电子商 旅支票业务，境外购物退税业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）38,505,529.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京荣进帮赢科技有限公司 公告编号：2020-003 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（任志建），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110113792108473G 否 注册地址 北京市顺义区北京首都国际机场 3 号航站楼A4E10（首都机场内）否 注册资本 38,505,529 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 010-85156335 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪吉军 李静 无 无 4 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,425,030.00 139,715,323.81-82.52%毛利率%99.95%99.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,151,586.35-21,232,431.24 13.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,420,322.46-23,416,378.47 8.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.79%-12.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.62%-13.31%-基本每股收益-0.63-0.55 13.75%说明：1.根据北京联合货币兑换股份有限公司公开转让说明书第四节、（一）、2 中解释，公司属于货币兑公司属于货币兑换行业，日常经营活动结算收入采取净额结算法，不确认主营业务成本，经营活动中的支出计入期间换行业，日常经营活动结算收入采取净额结算法，不确认主营业务成本，经营活动中的支出计入期间费用当中费用当中,净额结算法下，净额结算法下，货币兑换的货币兑换的毛利率为毛利率为 100%100%。2.2020 年公司毛利率为 99.95%，原因为营业收入中含销售工艺品收入，工艺品收入为 14,534.57 元，占总收入的 0.05%，营业成本为工艺品成本 11,490.00 元，工艺品的毛利率为 20.95%。(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 148,312,123.35 171,986,992.34-13.77%负债总计 7,449,443.10 6,972,725.74 6.84%归属于挂牌公司股东的净资产 140,862,680.25 165,014,266.60-14.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.66 4.29-14.64%资产负债率%（母公司）5.02%12.44%-资产负债率%（合并）5.02%4.05%-流动比率 1,824.81%2,097.84%-利息保障倍数-69.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%公告编号：2020-003 10 经营活动产生的现金流量净额-13,580,405.18-4,036,267.18 236.46%应收账款周转率-2,113,056.92-存货周转率 0.118431973 1.31-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.77%-17.42%-营业收入增长率%-82.52%7.11%-净利润增长率%13.75%-353.62%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,505,529.00 38,505,529.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-62,927.37 委托他人投资或管理资产的损益 1,235,815.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 29,036.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 489,723.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,691,648.15 所得税影响数 422,912.04 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,268,736.11 公告编号：2020-003 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2020 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司根据财政部的规定收入的会计政策进行了变更，但因无此类事项故无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 合并报表范围有发生变更，子公司厦门恒银商务服务有限公司于 2020 年 6 月 30 日注销，以后不再纳入合并报表范围。公告编号：2020-003 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集外币兑换、退税代理、批发外币、电子旅行支票业务于一体的综合服务商，拥有国家外汇管理局批给特许机构的经营资质，为有货币兑换需求的个人、特许机构、银行客户提供服务。公司通过店面销售、机构合作、互联网渠道合作、市场宣传等开拓业务，主营业务是货币兑换业务，收入来源主要是国际机场兑换店面，收入包括汇差收入和手续费收入，其他业务有返佣和利润分成。（一）销售模式 1.外币兑换业务 公司的主营业务是个人本外币兑换业务，即货币兑换。公司现可通过全国 20 个具备“个人本外币兑换特许业务资质”的自营网点向境内外个人客户提供人民币与 43 种外币之间的双向兑换服务。个人本外币兑换业务主要通过以下两种方式开展：（1）传统柜面兑换业务 传统柜面兑换业务是指境内外个人客户到公司实体网点办理人民币与外币现钞之间的双向兑换。在办理业务时，客户需向兑换员出示身份证件，兑换员实时访问外汇管理部门个人外汇业务监测系统审核客户个人日、年兑换额度。符合兑换条件的客户可当场以现金形式兑换外币现钞（部分网点可通过 POS 机或微信二维码支付方式向客户收取人民币）。（2）互联网兑换业务 我公司在 2016 年第二季度推出互联网兑换业务，即境内个人通过公司自有或第三方网站、移动客户端等互联网平台订购外币现钞并在线支付人民币，再到公司实体网点提取外币现钞。随着国内 B2C 电商平台的迅猛发展，数以百万计的个人客户习惯通过电脑、手机进行在线购物、消费。互联网兑换业务迎合了此类客户的需求，能够让客户更加方便、快捷的办理兑换业务。公司已经与携程、京东、去哪儿网等大型 OTA、电商签订或正在签订合作协议，已于 2016 年 8 月全面推出互联网兑换业务。2.退税代理业务线下网点现场办理：公司线下网点经境外退税公司授权后，根据各国退税政策核验并收取客户境外购物的原始票据及退税单，现场向客户发放退税金。线上办理：客户将境外购物的原始票据及退税单拍照后，将照片通过公司自有网站、移动客户端等互联网平台传送至公司退税业务部。退税业务部对照片初审通过后，客户将境外购物的原始票据及退税单邮寄至公司总部。公司完成复审后，将退税金在 3 个工作日内客户的人民币银行卡内。3.批发兑换业务批发兑换业务分为两种，一种是调运外币现钞进出境，公司与境外现钞批发金融机构批量买入或卖出外币现钞，并完成外币现钞的跨境调入或调出；另一种是外币批发业务，公司与境内商业银行或个人本外币兑换特许机构批量买入或卖出外币现钞。公司与境外现钞批发金融机构、境内商业银行或个人本外币兑换特许机构签订外币批发协议之后，在每次交易时，以电话、电子邮件或传真确认订单，再在约定时间内完成付汇、收发货等手续。4.电子旅行支票业务 目前公司的电子旅行支票业务主要为代理销售境外发行机构的电子卡片业务。电子旅行支票业务直接在人民币和外币之间兑换，而不是以美元为中介进行二次兑换，直接以目的国货币进行消费。（二）盈利模式 1.外币兑换业务（1）公司兑入业务（买入外币现钞）和兑出业务（卖出外币现钞）的汇差收益 兑入业务收入计算方法：（银行牌价-系统钞买价）/100*外币金额+手续费 兑出业务收入计算方法：（系统钞卖价-银行牌价）/100*外币金额+手续费 无论兑入兑出业务，机场网点向客户收取 30-60 元人民币/笔手续费 2.退税代理业务：公告编号：2020-003 13 （1）公司向客户收取的手续费，手续费为 0-60 元人民币/笔。（2）境外退税公司向本公司提供的返佣。退税收入计算方法：汇差收入+手续费收入+退税公司支付的佣金收入+长款收入 3.批发兑换业务：公司通过赚取买入与卖出外币现钞之间的价差获取利润。4.电子旅行支票业务：电子旅行支票的盈利方式有两种：（1）返佣方式，即根据客户的充值金额，公司抽取一定的佣金；（2）利润分成：即基于某种电子旅行支票，公司与合作机构进行利润分成。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期后至披露日公司商业模式未发生变化 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 123,726,832.39 83.42%125,442,531.31 72.94%-1.37%应收票据-应收账款-存货 93,272.72 0.06%100,762.72 0.06%-7.43%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 788,678.26 0.53%1,179,533.44 0.69%-33.14%在建工程-无形资产 652,452.86 0.44%792,901.82 0.46%-17.71%商誉-公告编号：2020-003 14 短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动原因：2020 年货币资金比同期下降 1.37%，主要原因为受新冠疫情影响，国际航班基本停飞，导致出入境人数大幅下降，直接影响到公司兑换业务量的下降。2.固定资产变动原因：2020 公司关闭门店报废电子设备及办公家具。3.无形资产变动原因：无形资产同比下降 17.71%，本年没有新增无形资产，正常摊销导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 24,425,030.00-139,715,323.81-82.52%营业成本 11,490.00 0.05%174,857.54 0.13%-93.43%毛利率 99.95%-99.87%-销售费用 36,473,053.71 149.33%115,454,942.68 82.64%-68.41%管理费用 10,901,062.21 44.63%18,536,154.20 13.27%-41.19%研发费用 2,217,256.08 9.08%5,011,696.41 3.59%-55.76%财务费用 1,257,473.63 5.15%-1,676,342.58-1.20%-175.01%信用减值损失 533,769.69 2.19%-37,402,982.07-26.77%-101.43%资产减值损失-其他收益 264,336.06 1.08%281,797.19 0.20%-6.20%投资收益 1,235,815.79 5.06%1,364,534.52 0.98%-9.43%公允价值变动收益 29,036.7 0.12%1,678,218.42 1.20%-98.27%资产处置收益-17,037.43-0.01%-100%汇兑收益-营业利润-24,445,720.09-100.08%-32,469,589.29-23.24%-24.71%营业外收入 851,162.65 3.48%294,209.26 0.21%189.31%营业外支出 424,366.99 1.74%27,995.13 0.02%1415.86%净利润-24,151,586.35-98.88%-21,232,431.24-15.20%13.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1营业收入同比下降 82.52%，主要原因为受新冠疫情影响，国际航班基本停飞，出入境人数大幅下降，直接导致到公司营业收入的下降。公司受新冠疫情影响 2020 年 3-12 月平均月营业收入 65 万左右，是 2019 年月平均营业收入的 6%左右。公告编号：2020-003 15 2销售费用同比下降 68.41%，主要原因为受新冠疫情影响，公司收入下降亏损严重，为节约成本公司关闭亏损的门店，并且正常经营的门店裁员减薪，职工薪酬同比减少 1457.74 万元；另外，由于新冠疫情原因公司享受减免门店租金的优惠政策，门店租金同比减少 6111.12 万元。以上原因导致销售费用同比下降。3管理费用同比下降 41.19%，主要原因为受新冠疫情影响，公司收入下降亏损严重，为节约成本公司将总部职能部门合并整合并裁员减薪，其中职工薪酬同比减少 680.74 万元，总部办公室房租减少117.04 万元；另外中介服务费增加了 117.63 万，主要为北京八月瓜科技有限公司为我公司提供的咨询服务费，分析报告符合联合货币由线下业务向线上业务的转型需求，符合企业的远期发展愿景和战略布局，尤其因疫情造就的线下业务低迷的情况之下，这种战略规划及前期的分析评估是很有必要的，避免研发经费无目的的支出造成企业现有资金的浪费。4研发费用同比下降 55.76%，主要原因为受新冠疫情影响，公司收入下降亏损严重，为节约成本公司研发部裁员减薪，其中职工薪酬同比减少 252.65 万元。5财务费用同比增加 293.38 万，由于公司为主营业务为货币兑换，公司存有大量的外币现钞，由于汇率波动产生的汇兑损益。6信用减值损失同比增加 3793.68 万，主要为 2019 年到期未偿还的对外借款及理财产品。其中 2019年发生的借款为大连畅汇贸易有限公司 800 万，浙江百禾投资有限公司 885.325 万，王淑兰 100.715006万；其他非流动金融资产-陵水惠民村镇银行股份有限公司股权转让款 100 万；其他流动资产-理财产品 1800 万为在贵州场外机构间市场有限公司投资的瑞宁定向投资工具 1 号理财产品，实际融资人为前海鹏汇程商业保理（深圳）有限公司，该产品已到期尚未收回。7公允价值变动收益同比下降 98.27%，主要原因为 2020 年转让鄂尔多斯市天骄蒙银村镇银行股份有限公司股权取得的溢价 166.70 万元。8营业利润同增加 802.39 万，从 2020 年 3 月开始明显受新冠疫情影响营业收入大幅下降，3-12 月月均营业收入为 65 万左右，只占 2019 年月平均营业收入的 6%左右，公司成本主要为门店的房租和职工薪酬。为节约成本公司首先决定关掉亏损的市区门店，保留一线城市的机场门店，并积极与各机场协商减免房租；其次管理总部的职能部门合并，优化人员配置，只保留重要岗位以减少职工薪酬支出，此两项支出同比下降 67%左右。由于受新冠疫情影响营业收入同比下降 82.52%，所以导致公司本期营业利润亏损 2444.57 万元。9营业外收入同比上涨 189.31%，将超过 5 年未付的且无需支付的应付账款转营业外收入，金额为75.82 万元。10营业外支出同比上涨 1415.86%，主要原因为受新冠疫情影响关掉市区门店，提前解约导致房租押金无法收回，金额为 34.71 万元。11净利润同比减少 291.92 万，主要为递延所得税费用同比增加 1110.36 万。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,425,030.00 139,676,446.45-82.51%其他业务收入-38,877.36-100.00%主营业务成本 11,490.00 174,857.54-93.43%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-003 16 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%货币兑换收入 19,567,430.17-82.77%-兑换手续费收入 3,106,067.42-85.03%-购物退税收入 920,004.05-62.78%-外币批发收入 816,408.89-69.41%-商品销售收入 14,534.57 11,490.00 20.95%-93.62%-93.43%-9.68%其他收入 584.90-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入同比下降 82.52%，主要原因为受新冠疫情影响，国际航班基本停飞，出入境人数大幅下降，直接导致到公司营业收入的下降。公司受新冠疫情影响 2020 年 3-12 月平均月营业收入 65 万左右，是 2019 年月平均营业收入的 6%左右。按收入的产品分类看，货币兑换收入占营业收入的比重为 80.11%，兑换手续费收入占营业收入的比重为 12.72%，购物退税业务收入占营业收入的 3.77%，外币批发业务收入占营业收入的 3.34%，商品销售收入占营业收入的 0.06%。公司产品主要是围绕货币兑换业务开展的，而有货币兑换需求的都是出入境人员，由于受新冠疫情影响，国际航班基本停飞，出入境人数大幅下降，导致公司各项收入同比大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国民生银行北京分行 506,400.13 2.07%否 2 于飞 1,250.50 0.01%否 3 单良 9,889.23 0.04%否 4 杨森 11,385.00 0.05%否 5 徐超杰 283.24 0.00%否 合计合计 529,208.10 2.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关 公告编号：2020-003 17 比比%系系 1 联昌银行新加坡分行 198,167,000.00 43.79%否 2 中国银行北京国门支行 92,053,285.90 20.34%否 3 中国工商银行广州花都新机场支行 44,602,358.38 9.86%否 4 交通银行珠海新城支行 14,058,748.50 3.11%否 5 乐高公司 11,288,200.00 2.49%否 合计合计 360,169,592.78 79.59%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-13,580,405.18-4,036,267.18 236.46%投资活动产生的现金流量净额 13,321,066.47-17,690,274.61-筹资活动产生的现金流量净额-15,482,324.38-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 9,544,138.00 元，主要原因为 2020 年度公司裁员及减免房租导致现金流出减少。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 31,011,341.08 元，主要原因为 2020 年度购买银行理财产到期全部偿还。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少-15,482,324.38 元，主要原因公司上期偿还招商银行 1500 万到期的贷款且本期没有新增贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 厦门恒银商务服务有限公司 控股子公司 个人本外币兑换业务-19,225.79-54,581.68 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 厦门恒银商务服务有限公司是公司为拓展厦门的货币兑换业务而成立的全资子公司，于 2020 年6 月 30 日注销，且对公司净利润影响未达到 10%公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-003 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司股东成员、管理层高层、核心员工部分发生变动，现任职的公司高管未发现存在损害公司利益的动机或行为。公司组织架构稳定，经营活动合法合规经营，并不存在诉讼和监管程序等问题。经营风险未发生变化。2019 年度和 2020 年度公司的净利润分别为：-2,123.24 万元，-2,415.16 万元。2019 年度和 2020 年度货币资金占资产总额占比分别是 72.94%和 83.42%，公司现金流充足。公告编号：2020-003 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲