872396_2020_先创股份_2020年年度报告_2021-04-11.pdf

1 2020 年度报告 先创股份 NEEQ:872396 浙江先创能源科技股份有限公司 Zhe jiang xianchuang energy technology co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2020 年 1 月，被浙江省经济和信息化厅认定为“省隐形冠军培育单位”；2020 年 1 月，被浙江省科学技术厅认定为“省级先创新能源技术企业研究室”；2020 年 4 月，取得中国船级社认证有限公司颁布的“两化融合管理体系评定证书”；2020 年 7 月，人事厅、国家博士后管委会和浙江人事厅同意先创设立“省级博士后工作站”；2020 年 7 月，先创能源与和利时签订战略合作协议，形成优势集成与业务互补，共同向客户提供一体化服务的共识；2020 年 8 月，被金华市市场监督管理局认定为金华市专利示范企业；2020 年 8 月，“循环硫化床市政污泥焚烧锅炉的研制与制造”被金华市科技局认定为金华市重点科技计划项目；2020 年 8 月，“一种低氮氧化物排放的燃烧器的研发”被金华市婺城区科技局认定为工业类一般项目；2020 年 11 月，“基于工业互联网的锅炉制造运维平台”被金华市婺城区经信委列入婺城区数字化改造样板企业重点项目培育单位；2020 年，企业取得 11 项实用新型专利；两项软著登记证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董董事、监事、高级管理人员及核心员工情况事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .110110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方振明、主管会计工作负责人吴慧红及会计机构负责人（会计主管人员）颜芙君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风【重大风险提示表】险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主要客户相对集中风险 报告期内，2018 年、2019 年 及 2020 年公司对前五名客户的销售占比分别为 53.11%、57.13%及 80.70%，销售占比相对较高，存在主要客户相对集中的风险，这主要是由于我们坚持“一站式服务”理念提高客户粘性，公司经营的产品及服务价值较高，单个合同金额较大所致。若公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者与主要客户发生摩擦，将可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。报告期内，公司在专注于产品的研发、创新、产品成本竞争优势的同时；还通过多参加各地的招标、与其他企业合作共赢、与高校合作、线上销售等途径，积极参与国内外市场，随着未来公司业务布局的拓展，将在很大程度上减少公司主要客户校对集中的风险。应收账款回收风险 2018 年、2019 年及 2020 年，公司应收账款账面净值为28,377,301.91 元、33,344,257.51 元及 40,455,475.21 元，占当期末流动资产的比重为 48.73%、45.56%及 44.37%，占当期末总资产的比重为 17.4%、19.00%及 21.27%，应收账款规模偏大。尽管公司已经严格按照会计政策谨慎计提坏账准备，且对应收账款的回收管理制定了较为完善的管理制度。但随着公司经营规5 模的扩大和销售水平的提高，应收账款余额将会进一步增加，如果出现短时间内应收账款大幅上升或主要债务人财务状况恶化等情况，公司将面临应收账款发生坏账的风险，对公司的经营业绩将产生不良影响。同时，应收账款余额的继续上升也会给公司的资金周转带来一定的压力。因此，公司存在应收账款回收风险。报告期内，公司进一步完善了应收账款管理制度，销售部门和财务部加强了应收账款的日常管理，实施应收账款预警制度，落实责任，定期催收应收账款；同时考虑应收账款融资等途径，保证公司的现金流，加速资金周转效率。偿债能力风险 2018 年末、2019 年末及 2020 年末，公司资产负债率分别为 69.95%、68.68%及 67.63%，公司流动比率分别为 0.52、0.63和 0.74，速动比率分别为 0.46、0.47 及 0.56。与同行业上市公司相比，公司的股权融资手段有限，对于经营活动中的资金需求往往选择债权融资方式，所以资产负债率较高，若未来未能做好资金筹划工作，将面临偿债能力风险。报告期内，公司努力拓展股权融资，根据公司规划将会减少债权融资，降低资产负债率，提高偿债能力风险。实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为方振明和方依群夫妇，其中方振明直接持有公司 2244.51 万股股份，占公司股份总额的 51.00%，通过众强投资间接控制公司 39.00%的股份；方依群直接持有公司440.1 万股股份，占股份总额的 10.00%，实际控制人合计可控制公司 100.00%的股份，对公司拥有绝对控制权。其中方振明担任公司董事长兼总经理，方依群担任公司董事兼董事会秘书，自公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。报告期内，公司对公司章程 股东大会议事规则等制度进行了梳理，明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序，公司股东都能够严格执行各项规定及内控制度，未发生因控制不当导致实施不利的情况。公司治理风险 有限公司期间，公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：关联交易未履行适当的程序，有限公司董事、监事未在有限公司期间形成相应的报告等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。报告期内，公司对治理制度进行了梳理，进一步健全和完善了公司章程、三会议事规则等相关治理制度，公司及管理层规范运作意识有很大的提高，相关制度切实执行及完善均有一6 定的改善，有效降低了公司治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、公司、股份公司、先创股份 指 浙江先创能源科技股份有限公司 众强投资 指 武义众强投资管理合伙企业（有限合伙）宁波智臣 指 宁波智臣投资管理合伙企业（有限合伙）浙江杏运 指 浙江杏运信息科技有限公司 双峰锅炉 指 浙江双峰锅炉制造有限公司 股东大会 指 浙江先创能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江先创能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江先创能源科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 根据上下文义所需，指当时有效的公司章程 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中航证券 指 中航证券有限公司 会计师、会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京盈科（杭州）律师事务所 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江先创能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 zhejiangxianchuang energy technology co.,Ltd-证券简称 先创股份 证券代码 872396 法定代表人 方振明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 方依群 联系地址 浙江省金华市婺城区通溪路 1388 号 电话 0579-87980018 传真 0579-87980958 电子邮箱 ZJB 公司网址 http:/ 浙江省金华市婺城区通溪路 1388 号 邮政编码 321000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 15 日 挂牌时间 2017 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（35）-环保、社会公共服务及其他专用设备制造（359）-环境保护专用设备制造（3591）主要业务 能源技术研究与开发；能源设备、环保设备、环境水处理设备、污泥处理设备、危废处理设备、除尘、脱硫设备、脱硝设备等设备的制造、加工、销售；热能机械设备安装、改造、维修等。主要产品与服务项目 锅炉及供热系统 EPC 项目，环保设备制造、建设，节能、环保技术改造咨询，改造项目建设，并为客户提供相关的运维服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,010,000 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 方振明 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（方振明），一致行动人为（方依群）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330723687865413T 否 注册地址 浙江省金华市婺城区通溪路 1388 号 否 注册资本 44,010,000 否 无。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李楠 刘方微 2 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 106,263,523.22 105,395,772.83 0.82%毛利率%31.42%32.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,634,532.64 6,158,323.16 7.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,787,440.64 5,302,292.81-47.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.39%11.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.78%10.20%-基本每股收益 0.15 0.14-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 190,239,023.65 175,451,084.79 8.43%负债总计 128,651,894.12 120,494,755.85 6.77%归属于挂牌公司股东的净资产 61,589,783.42 54,955,250.78 12.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.25 12.00%资产负债率%（母公司）67.35%68.43%-资产负债率%（合并）67.63%68.68%-流动比率 73.67%63.07%-利息保障倍数 3.10 3.76-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,512,010.99-7,751,886.56-377.51%应收账款周转率 2.69 3.18-存货周转率 3.69 5.58-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.43%7.60%-营业收入增长率%0.82%-26.64%-净利润增长率%7.62%-55.97%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,010,000 44,010,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,545,727.65 2.委托他人投资或管理资产的损益 17,794.72 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-39,869.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,523,653.37 所得税影响数 678,548.01 少数股东权益影响额（税后）-1,986.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,847,092.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市采取国际财务报告准则或者企业会计准则编制财务报表的企业，自2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司按照规定自 2020 年 1月 1 日起施行。本公司根据财会201722 号规定的衔接规定，自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。具体内容详见“第八节财务会计报告”中的财务报表附注中“三、重要会计政策及会计估计”之“29、重要会计政策变更、会计估计的变更”。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为一家环境保护专用设备制造企业，公司立足于环保清洁能源高效燃烧专业领域，致力于为企业或园区提供高效、环保、低成本、全生命周期运维的一体化供热系统解决方案。（一）销售模式 公司的产品销售采取线上、线下、直销或投标等多种销售模式。公司营销人员负责搜集市场信息、开发新客户及维护客户关系。目前，公司的销售区域由集中的我国上海、浙江、江苏、福建和台湾地区扩展其他环保要求高的区域，客户类型也从主要的印染、纺织及化工等行业的企业扩展到环保要求高的企业或园区。（二）采购模式 公司采购的主要材料为无缝钢管、除尘设备、脱硫脱硝等配套设备和辅助衔接零配件。根据需求分为普通原材料与定制原材料两种。（三）生产及委外加工模式 对于需要特种设备制造许可证方能生产的受压元器件等锅炉本体设备，公司通过与拥有相应资质的企业签订委外加工协议的方式，由公司提供所需原材料，受托方按照公司要求的规格、标准进行加工制造，并由公司质检部对其进行质量检测。（四）盈利模式 公司的盈利模式主要为向客户提供环保锅炉系统集成服务，包括锅炉系统整体技术方案策划、通用及专用设备协调采购及安装、设备调试验收以及配套的锅炉系统运营管理、技术指导和咨询培训来获取收入、利润和现金流。公司产品和服务的销售价格主要结合原材料价格、委托加工成本、人工成本及环保、安装施工外包的成本等因素进行协商定价。目前公司凭借在煤炭清洁、高效燃烧、环保排放领域的领先技术和研发专利获得良好的市场口碑，已取得一定的竞争优势，未来，公司将继续加大自主研发力度，重视高新技术人才队伍建设，形成企业独特的竞争能力，努力打造成以环保高效燃烧专业领域为立足点，集研发、策划、采购、销售、技术咨询及项目综合协调服务为一体的知名企业，获取更为可观的收益。报告期内及报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 国家最严环保减排政策推动“水煤浆”成为国家力推的最佳解决方案，2015 年国家能源局印发煤炭清洁高效利用行动计划（2015-2020），因水煤浆锅炉优异的节能、低污染物排放的性能，已被列入我国工业锅炉行业十三五重点项目，明确到 2020 年，淘汰落后燃煤锅炉 60 万蒸吨，高效锅炉达 50%以上，明确推广先进的“水煤浆”技术。水煤浆锅炉再进行烟气净化处理后，大气污染物排放情况：各项污染物排放浓度达到 GB13271-201413 锅炉大气污染物排放标准中“燃气锅炉特别排放限值”的规定要求；相比油和天然气，综合燃烧值和燃烧费用，水煤浆的性价比最高。在当前环保减排和成本控制的双重高压下，公司环保设备、环保改造优势凸显国家对节能减排的环保政策要求越来越严，相应环保设备的成本控制要求较高，公司拥有多年的行业经验，制造性价比更高的环保设备，制造和改造的相关软硬件条件，具备快速打开该领域市场，取得市场地位的竞争优势。随着社会的发展进步，任何行业都需要充分利用互联网平台追求更好的发展，而公司先进的物联网云平台，能高效的将线下与线上业务有机结合，打造为全行业服务的先进制造业互联网平台系统。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,513,609.60 5.53%1,233,093.41 0.70%752.62%应收票据 510,000.00 0.27%-应收账款 40,455,475.21 21.27%33,344,257.51 19.00%21.33%存货 21,284,600.70 11.19%18,190,316.56 10.37%17.01%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 70,714,686.60 37.17%70,759,160.37 40.33%-0.06%在建工程 无形资产 23,752,947.26 12.49%25,134,377.41 14.33%-5.50%商誉 短期借款 30,000,000.00 15.77%39,000,000.00 22.23%-23.08%长期借款 预付款项 4,851,201.05 2.55%2,205,789.32 1.26%119.93%其他应收款 1,389,382.87 0.73%5,634,226.79 3.21%-75.34%其他非流动资产 261,611.00 0.14%1,557,334.16 0.89%-83.20%14 应收账款 40,455,475.21 21.27%33,344,257.51 19.00%21.33%应收款项融资 720,000.00 0.38%8,025,800.00 4.57%-91.03%应付票据 3,197,452.20 1.68%7,986,512.70 4.55%-59.96%应付账款 34,521,319.27 18.15%48,325,320.28 27.54%-28.56%应交税费 2,640,655.66 1.39%990,648.51 0.56%166.56%其他流动负债 6,733,040.94 3.54%1,255,041.85 0.72%436.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末较上年增加 928.05 万元，涨幅 752.62%，主要原因是本期期末与客户签署了 1.35 亿元的商务合同，报告期末已收到预收款，合同负债增加；2.存货期末较上年增加 309.43 万元，涨幅 17.01%，主要原因是本期期末订单增加，工期较赶、疫情影响以及春节备货，购买的原材料增加所致；3.短期借款期末较上年减少 900 万元，下降 23.08%，主要原因是融资资金规划需求，归还杭州银行 900万借款；4.预付款项期末较上年增加 264.54 万元，涨幅 119.93%，主要原因是本期期末订单增加，工期较赶、疫情影响以及春节备货，购买的原材料增加；5.其他应收款期末较上年减少 424.48 万元，下降 75.34%，主要原因是本期归还部分个人借款，收回往来款及保证金，导致期末余变化较大；6.其他非流动资产期末较上年减少 129.57 万元，下降 83.20%，主要原因是上期厂房扩建预付工程款较大，本期已完工，导致其他非流动资产变化较大；7.应收账款期末较上年增加 711.12 万元，涨幅 21.33%，主要原因是报告期末客户延迟至 2021 年 1 月份支付货款；8.应收款项融资期末较上年减少 730.58 万元，下降 91.03%，主要原因是报告期末公司持有应收票据较上期减少，带追索权部分信用等级高的银行承兑重分类到应收款项融资的金额也随之减少；9.应付票据期末较上年减少 478.91 万元，下降 59.96%，主要原因是报告期内保证金开承兑较上期减少；10.应付账款期末较上年减少 1,380.40 万元，下降 28.56%，主要原因是随着项目的竣工验收，本期按照合同节点支付的货款较多；11.应交税费期末较上年增加 165 万元，涨幅 166.56%，主要原因是本期房产税根据政府规定延迟到 2021年交税，预提房产税所致；12.其他流动负债期末较上年增加 547.80 万，涨幅 436.48%，主要原因是本期期末与客户签署了 1.35 亿元的商务合同，报告期末已收到预收款，根据新收入准则，重分类的其他流动负债的待转销项税额金额较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 106,263,523.22-105,395,772.83-0.82%营业成本 72,877,265.08 68.58%71,113,460.85 67.47%2.48%毛利率 31.42%-32.53%-15 销售费用 4,347,221.10 4.09%3,564,744.07 3.38%21.95%管理费用 13,106,613.12 12.33%14,156,253.62 13.43%-7.41%研发费用 6,271,148.99 5.90%6,227,823.26 5.91%0.70%财务费用 3,968,484.08 3.73%2,387,743.12 2.27%66.20%信用减值损失-881,049.90-0.83%-225,588.23-0.21%290.56%资产减值损失 109,090.75 0.10%0 0.00%-其他收益 4,424,687.65 4.16%1,308,445.25 1.24%238.16%投资收益 17,794.72 0.02%1,050.46 0.00%1,593.99%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 8,210,931.64 7.73%7,995,692.67 7.59%2.69%营业外收入 134,340.00 0.13%114,895.31 0.11%16.92%营业外支出 53,169.00 0.05%417,281.06 0.40%-87.26%净利润 6,630,800.59 6.24%6,161,090.47 5.85%7.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用期末较上年增加 78.25 万元，涨幅 21.95%，主要原因是本期业务宣传费、业务招待费增加较大；2.财务费用期末较上年增加 158.07 万元，涨幅 66.20%，主要原因是本期借款增加，利息支出增加，导致财务费用增加；3.其他收益期末较上年增加 311.62 万元，涨幅 238.16%，主要原因是本期收到软件退税、两化融合发展基金等政府补助较上期变化较大；4.营业外收入期末较上年增加 1.94 万元，涨幅 16.92%，主要原因是本期子公司浙江杏运收到政府补助增加所致；5.营业外支出期末较上年减少 36.41 万元，下降 87.26%，主要原因是上期发生杭州红剑聚酯有限公司破产清算坏账准备 381,550.00 元，本期没有类似支出，导致本期下降比例较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 106,061,464.37 104,444,920.00 1.55%其他业务收入 202,058.85 950,852.83-78.75%主营业务成本 72,877,265.08 70,246,738.99 3.74%其他业务成本 0 866,721.86-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%锅炉及供热系统 EPC 项目 16,409,914.91 11,534,381.06 29.71%-77.71%-76.71%-9.26%环保设备制造、建设 57,984,587.35 39,617,967.75 31.68%256.62%262.28%-3.26%节能、环保技术改造咨询；改造项目建设 21,899,536.04 15,324,550.02 30.02%536.96%562.71%-8.31%运维服务 9,767,426.07 6,400,366.25 34.47%-12.17%-14.43%5.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：锅炉及供热系统 EPC 项目收入下降，环保设备制造、建设收入、节能、环保技术改造咨询、改造项目建设收入上升，主要是因为上期行业环保政策变动，报告期内公司根据环保政策新动态不断研发改进产品结构，公司环保设备、环保改造业务得到了市场的认可。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 盛虹集团股份有限公司 41,034,247.79 38.62%否 2 万凯新材料股份有限公司 29,867,686.19 28.11%否 3 安徽皖维高新材料股份有限公司 5,660,088.50 5.33%否 4 安阳龙宇投资管理有限公司 5,383,168.65 5.07%否 5 福建环峰热电有限公司 3,796,460.17 3.57%否 合计合计 85,741,651.3 80.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采采购金额购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 无锡顺盟科技有限公司 8,734,654.00 11.60%否 2 浙江宜成环保设备有限公司 7,752,900.00 10.30%否 3 浙江恒通金属材料有限公司 7,157,312.84 9.51%否 4 江苏新长江无缝钢管制造有限公司 4,781,441.05 6.35%否 5 江苏国窑科技有限公司 3,012,620.00 4.00%否 17 合计合计 31,438,927.89 41.76%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,512,010.99-7,751,886.56-377.51%投资活动产生的现金流量净额-5,231,830.10-6,976,965.54-18.05%筹资活动产生的现金流量净额-11,315,745.77 15,340,772.37-173.76%现金流量分析现金流量分析：2019 年度、2020 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为-7,751,886.56 元、21,512,010.99 元，本期较上期上升 29,263,897.55，变动较大。主要原因系本期期末与客户签署了 1.35 亿元的商务合同，报告期末已收到预收款，以及本期采购减少；2019 年度、2020 年度公司投资活动产生的现金流量净额分别为-6,976,965.54 元、-5,231,830.10 元，本期较上期上升 1,745,135.44 元，主要原因系上期物联网工厂投入较多，于上期完成验收；2019 年度、2020 年度公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 15,340,772.37 元、-11,315,745.77 元，本期较上期下降 26,656,518.14 元，主要原因系本期期末归还短期借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁波智臣投资管理合伙企业（有限合伙 控股子公司 投资管理等 900,734.55 900,734.55 0.00-6,082.11 浙江杏运信息科技有限公司 控股子公司 信息技术开发等 102,669.66 87,443.24 297,029.70-108,398.02 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 子公司宁波智臣投资管理合伙企业（有限合伙）成立于 2018 年 2 月 11 日，截止报告期末，公司持 96.74%股份。孙公司浙江杏运信息科技有限公司成立于 2018 年 3 月 13 日，截止报告期末，宁波智臣投资管理合伙企业（有限合伙）对其子公司浙江杏运信息科技有限公司持股比例 100.00%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内，公司积极开拓市场、拓展业务，扩大公司的客户群体。2、公司为维护好现有客户，不断加强项目协调管理的能力，并有针对性的组织并研发互联网运维平台，提升自身的服务质量，以及锅炉后续运行维护。3、在公司实力方面，报告期内，公司取得 11 项实用新型专利、2 项软著登记证书，公司通过提高服务质量，增加了用户的黏性，为增强公司的持续经营能力起到重要作用。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时报告临时报告披披露时间露时间 中国太平洋财产保险股份有限公司无锡分公司 浙江先创能源科技股份有限公司 代位求偿纠纷 11,800,000.00 一、驳回中国太平洋财产保险股份有限公司无锡分公司“撤销江苏省江阴市人民法院2020 年 11 月4 日 20 （2019）苏 0281民初 9523 号民事判决，依法改判被告 承 担 损 失 的30%（1180 万元的30%即 354 万元）；本案诉讼费、上诉费 用 由 被 告 承担。”的诉讼请求；二、二审案件受理费 35120 元，由中国太平洋财产保险股份有限公司无锡分公司负担，本判决为终审判决。总计总计-11,800,000.00-报告报告期期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：情况及对公司的影响：上述代位求偿纠纷一审，申请人中国太平洋财产保险股份有限公司无锡分公司请求：1、判令先创公司赔偿 1180