871547_2020_沃农股份_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 沃农股份 NEEQ:871547 江西沃尔得农资连锁集团股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 沃尔得集团公司荣获“全国供销合作社系统抗击新冠肺炎疫情先进集体”称号。公司再次中标 2020-2021 年度国家化肥商业储备 5 万吨（其中，氮肥 2 万吨，复合肥 3 万吨）。自 2004 年我国建立化肥商业淡储制度以来，集团公司作为我省行业龙头企业，已连续十多年承担国家化肥淡储任务，为江西农业发展和国家粮食安全做出了积极贡献。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利股份变动、融资和利润分配润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.27 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.36 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.92 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡盛、主管会计工作负责人严顺华及会计机构负责人（会计主管人员）严顺华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 营业外收入及非经常性损益对公司净利润有重大影响的风险 2020 年度营业利润为-721.01 万元，营业外收入为 4.21 万元，净利润为-622.81 万元。公司非经常性损益主要包括取得的非经常性政府补助及对其他企业收取的利息收入。2020 年度的非经常性损益金额为 117.32 万元，净利润为-622.81 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-740.13 万元，报告期内非经常性损益对公司净利润有重大影响。对策：2021 年公司将增加工业用肥销售，增加营业收入，提高毛利率，增加营业利润。行业政策变化的风险 根据农业部制定的到 2020 年化肥使用量零增长行动方案，提出 2015 年到 2019 年，逐步将化肥使用量年增长率控制在 1%以内；力争到 2020 年，主要农作物化肥使用量实现零增长，通过提高化肥利用率来控制和降低化肥使用量。政策变化对公司未来化肥销售将产生不利影响。对策:一、公司将长远发展与现实需求有机结合，寻找更好的替代产品。包括有机肥、生物菌肥、腐植酸肥。二、公司将积极转型，从农资企业转型成为农业服务企业，这是农资行业新的商业模式的转变，在一定程度上提升了农资企业的竞争力，适应了现代农业的种植需求。5 不可抗力因素风险 公司从事的农资流通业务与农业生产紧密相关，自然气候条件的变化将直接影响农业生产，进而影响到公司的销售业务。同时公司目前业务区域均覆盖于江西省内，经营区域较为集中，若遇诸如洪涝、干旱、冰雹等不可抗力事件，将可能给公司的生产经营和盈利能力带来不利影响。对策：一、加强与气象部门的联系沟通，做到防患于未然；二、加大与农科院所及高校专家的合作 力度，掌握最前沿的农业科技信息；三、定期召开农民会，把脉农民需求和动态，提高农民应对自然灾 害的能力。实际控制人不当控制的风险 2016 年 5 月 30 日，公司由无实际控制人变更为江西省供销合作社联合社。截至目前，公司的业务经营发展方向和具体内容未发生重大变化，公司的治理结构更趋于合理，董事、监事、高级管理人员主要在原有人员基础之上有细微变更，公司的管理团队稳定，公司的持续经营能力进一步增强。目前江西省供销合作社联合社合计可控制公司 66.17%的股份表决权，有可能利用其对本公司股份表决权地位，通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制，存在实际控制人控制不当的风险。对策：加强内部控制制度的执行和完善，减少和降低风险。赊销回款风险 报告期内公司存在通过赊销方式进行销售的情况，公司赊销销售的对象一般是信誉较好的老客户，通常情况下客户能在约定的付款期限内支付货款，但在客户经营不善导致资金周转困难时，公司仍然存在赊销回款的风险。对策：一是在赊销业务前会对销售对象的信用情况及资金实力进行评估，针对不同的客户有不同的 赊销额度控制，赊销业务需要通过相应的审批程序；二是针对逾期未支付货款的客户，公司会暂停对其 进行赊销，并对其逾期未支付的货款按照一定的利率收取利息，从而督促其支付货款。人才缺口的风险 公司的不断发展需要包括研发、生产、销售、管理等方面的专业人才。因公司属于传统的涉农企业，经常深入农村和农民打交道，既辛苦收入又不是很高，一定程度上制约了公司人才引进。如公司不能,吸收优秀人才加盟，将对公司转型升级、经营发展、管理层次提升等产生不利影响。对策：公司强调通过积极的激励，以减少员工的流动意愿，从而降低流失风险事故发生的可能性，同时运用现代激励政策，充分发挥人才的积极性和创造性，让其尽心尽力为企业服务，建立人才与企业间的稳定的、良好的关系。项目投资的风险 项目投资大、周期长、收益低的风险。一直以来，公司积极响应国家政策号召，本着为农服务的宗旨，大力进行项目投资，在江西吉安的仓储物流项目进行了初验，还未正式验收，中科国兴的秸秆纤维丝项目还没有达产达标。对策：（1）积极与新经济新业态接轨，深挖资产潜力，比如与快递企业、电商企业、冷链物流企业深度合作，以固定资产投资的形式共同发展。（2）在项目经营中凸显品牌优势、管理优6 势，以质量和服务赢得市场竞争。（3）在投资中尽量选取国家政策扶持且具有专利技术及知识产权的项目。公司营业收入具有明显季节性的风险 受农业生产季节性影响，农资产品的销售表现出较为明显的季节性特征，因此，公司的营业收入主要集中在第二季度和第三季度。2020 年、2019 年及 2018 年二、三季度主营业务收入占各期间主营业务收入的比重分别为 61.84%、63.49%及 79.94%。公司主营业务收入具有明显的季节性特征。对策：公司通过将存货与销售成本的比重保持在一个较为合理的水平上来加强成本控制，并充分利用财 务杠杆，通过向银行融资及充分利用国家对农资企业的政策支持，从而避免现金流呈现的季节性波动对公司经营带来的不利影响。受新型冠状病毒疫情影响的风险 本次新冠疫情及防控措施使各行各业停工停产,农资行业无法正常开展；公司面临业原材料采购价格上涨；公司部分客户位于湖北导致货款回笼困难；因交通封堵等限制导致销售额降低。对策：公司积极做好新冠疫情的防控工作，加大复工复产力度，争 取将新冠疫情影响降到最低。本期重大风险是否发生重大变化：新增受新型冠状病毒疫情影响的风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、沃农股份 指 江西沃尔得农资连锁集团股份有限公司 章程、公司章程 指 江西沃尔得农资连锁集团股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 省供销社 指 江西省供销合作社联合社 中农集团 指 中国农业生产资料集团公司 金合公司 指 江西省金合控股集团有限公司 省供销投资 指 江西省供销农村市场投资开发有限公司 金沃投资 指 共青城金沃投资管理合伙企业（有限合伙）省农资集团 指 江西省农业生产资料集团公司 银海棉麻 指 江西省银海棉麻有限公司 江西供销惠农 指 江西省供销惠农现代农业服务有限公司 南昌市沃尔得 指 南昌市沃尔得农资连锁有限公司 万年县沃尔得 指 万年县沃尔得农资连锁有限公司 吉安市沃尔得 指 吉安市沃尔得农资连锁有限公司 沃尔得化工 指 江西省农业生产资料集团沃尔得化工有限公司 中科国兴 指 中科国兴（江西）科技有限公司 沃尔得新肥料 指 江西沃尔得新肥料科技有限公司 股东大会 指 江西沃尔得农资连锁集团股份有限公司股东大会 董事会 指 江西沃尔得农资连锁集团股份有限公司董事会 7 监事会 指 江西沃尔得农资连锁集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、副总经理、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 农资 指 农业生产资料 尿素 指 是由碳、氮、氧、氢组成的有机化合物是一种白色晶体。是一种中性肥料，尿素适用于各种土壤和植物。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西沃尔得农资连锁集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi world means of agricultural production chain group co.Ltd-证券简称 沃农股份 证券代码 871547 法定代表人 胡盛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 江向文 联系地址 江西省南昌市青山湖区艾溪湖北路 77 号新城吾悦广场写字楼 A座 14 楼 电话 18070121368 传真 0791-86892024 电子邮箱 J 公司网址 办公地址 江西省南昌市青山湖区艾溪湖北路 77 号新城吾悦广场写字楼 A座 14 楼 邮政编码 330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 16 日 挂牌时间 2017 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-516 矿产品、建材及化工产品批发-5166化肥批发 主要业务 化肥的批发及提供农业技术服务 主要产品与服务项目 农资连锁经营，包括各类化肥的批发及提供农业技术服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,280,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 江西省金合控股集团有限公司 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（江西省供销合作社联合社），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360000754223972X 否 注册地址 江西省南昌市东湖区三经路 9 号 否 注册资本 66,280,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 余宾 解友谊 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 天津市经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能盈利能力力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 283,916,048.20 268,540,278.82 5.73%毛利率%2.00%3.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,343,681.21 318,859.25-1,462.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,516,928.20-1,427,886.28 286.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.09%0.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.19%-1.31%-基本每股收益-0.0655 0.005-1,410%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 406,082,150.48 295,339,907.42 37.50%负债总计 275,622,706.86 155,417,585.61 77.34%归属于挂牌公司股东的净资产 104,120,613.38 108,464,294.59-4.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.64-4.27%资产负债率%（母公司）71.24%59.01%-资产负债率%（合并）67.87%52.62%-流动比率 1.25 1.5-利息保障倍数-0.27-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,955,376.70 26,114,966.63-107.49%应收账款周转率 7.73 5.71-11 存货周转率 1.97 2.04-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.5%-21.37%-营业收入增长率%5.73%4.53%-净利润增长率%-299.56%-428.01%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,280,000 66,280,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）527,157.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,112,995.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,129.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 57,238.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,721,520.14 所得税影响数 308,367.15 少数股东权益影响额（税后）239,906.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,173,246.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况-会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 参见“第八节 财务会计报告“、“财务报表附注“之“三、重要会计政策及会计估计”之“四十一、重要会计政策、会计估计的变更”(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采取“配送中心+连锁加盟店”的模式进行经营，主要包括采购配送模式、销售模式和业务管理模 式。沃尔得所经营的商品实行严格的统购分销,即由沃尔得统一进货，由配送中心组织并实施分销,各级 分销部门、销售网点不得自行采购。各销售网点充分发挥各自的优势（配送中心以统一配送为主,连锁加盟店加盟以零售为主）,批零兼营，通过批发推进规模经营,通过零售扩大盈利空间，同时通过农业技术服务带动商品销售，提高经济效益。报告期内及报告期后至本报告披露之日，公司商业模式均未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,539,611.93 0.87%10,837,693.50 3.67%-67.34%应收账款 34,742,082.84 8.56%38,740,603.54 13.12%-10.32%存货 178,520,299.95 43.96%104,332,000.99 35.33%71.11%投资性房地产 2,606,917.28 0.64%2,704,292.24 0.91%-3.60%长期股权投资 19,780,429.14 4.87%24,409,392.31 8.26%-18.96%固定资产 52,248,738.20 12.87%37,191,702.20 12.59%40.48%在建工程 0 0.00%14,370,370.45 4.87%-100%无形资产 5,260,784.97 1.30%5,391,840.08 1.33%-2.43%商誉 0 0.00%14 短期借款 62,000,000.00 15.27%62,500,000.00 21.16%-0.80%长期借款 3,337,500.00 0.82%3,787,500.00 1.28%-11.88%合同负债 123,935,290.35 30.52%0-其他流动负债 11,074,369.59 2.73%0-应付票据 0 21,000,000 7.11%0 应付账款 54,883,283.86 13.51%33,200,781.52 1.12%65.3%预付款项 77,144,679.05 18.99%32,223,528.90 10.91%139.4%预收款项 246,514.83 0.0%15,692,316.56 5.31%-98.43%净资产 130,459,443.62 32.13%139,922,321.81 47.37%-6.77%资产总计 406,082,150.48 295,339,907.42 37.5%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较本期期初减少 67.34%，主要是本期其他货币资金减少及年末集中支付货款使银行存款减少 2、应收账款较本期期初减少 10.32%，主要是抓紧催收销售货款，减少赊欠 3、预付款项较本期期初增加 139.4%，主要是年末预付冬储货款增加 4、存货较本期期初增加 71.11%，主要是本期承担了江西省化肥储备及国家化肥储备任务,储备肥增加 5、投资性房地产较本期期初减少 3.6%，是计提了本期折旧 6、长期股权投资较本期期初减少 18.96%，是本期处置了江西省农业生产资料有限责任公司股权 7、固定资产较本期期初增长 40.48%,主要是吉安沃尔得江西供销（吉安）现代农业服务中心 5#科技楼及1#、2#仓库工程增加 881.7 万元，江西省供销惠农增加秀市、罗坊秸秆加工项目建设工程 732.84 万元 8、在建工程年末余额为零，较本期期初减少 14,370,370.45 元，是吉安沃尔得江西供销（吉安）现代农业服务中心 5#科技楼及 1#、2#仓库工程，江西省供销惠农增加秀市、罗坊秸秆加工项目建设工程全部竣工转入固定资产 9、短期借款较本期期初减少 0.8%，主要是授信银行变动，减少短期借款金额 50 万元。减少银行借款6,250 万元（其中：交通银行股份有限公司江西省分行借款 750 万元、北京银行股份有限公司南昌分行借款 5,000 万元，招商银行南昌高新支行借款 500 万元），增加了银行借款 6200 万元（其中：中行南昌市青山路支行淡储借款 3,200 万元、国家开发银行江西省分行借款 3000 万元）10、应付票据年末余额为零，较本期期初减少 21,000,000 元，是银行承兑汇票到期承付 11、应付账款较本期期初增加 65.3%，主要是供应商授信增加，采购货款增加 12、预收账款较本期减少 98.43%，主要是因会计政策变更，增加合同负债 13、合同负债较本期期初增加 123,935,290.35 元，主要是预收客户货款增加 14、其他流动负责较本期期初增加 11,074,369.59 元，主要是合同负债增加 15、长期借款较本期期初减少 11.88%，主要是按期归还北京银行股份有限公司南昌分行新城吾悦广场写字楼按揭 10 年期借款 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入15 比重比重%的的比重比重%营业收入 283,916,048.20-268,540,278.82-5.73%营业成本 278,228,304.45 98.00%260,429,771.72 96.98%6.83%毛利率 2%-3.02%-销售费用 3,130,889.16 1.10%3,303,268.70 1.23%-5.22%管理费用 5,146,402.39 1.81%5,023,775.35 1.87%2.44%研发费用 0 0.00%0 0%0.00%财务费用 2,310,731.39 0.81%2,460,862.23 0.92%-6.10%信用减值损失-5,541,046.59 1.95%47,808.25 0.02%-11,690.15%资产减值损失-235,865.95 0.08%-1,033,351.86-0.38%77.17%其他收益 509,502.27 0.18%556,691.20 0.20%-8.48%投资收益 3,145,225.53 1.11%2,017,586.05 0.75%55.89%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%0.00%资产处置收益 0 0.00%-32,449.34-0.01%100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0%0.00%营业利润-7,210,128.13 2.54%-1,472,589.70-0.55%-389.62%营业外收入 42,082.10 0.01%31,347.82 0.01%34.24%营业外支出 297.32 0.00%21,512.00 0.01%-98.62%净利润-6,228,078.19-2.19%-1,558,737.56-0.58%-299.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年度增加 15,375,769.38 元，增长 5.73%，主要是钾肥营业收入增加 37,924,464.25 元，小品种肥营业收入增加 22,187,356.79 元，复合肥营业收入减少 32,212,690.93 元、尿素营业收入减少7,717,385.69 元 2.销售费用较上年度减少 172,379.54 元，减少 5.22%，主要是严格控制费用开支，差旅费减少 133,547.13元 3.财务费用较上年度减少 150,130.84 元，主要是减少了银行贷款。4.信用减值损失较上年度增加 5,588,854.84 元，主要是应收账款坏账准备增加了 4,090,478.28 元（主要是客户欠款年限五年以上未发生变动，根据迁徙率计提信用损失的损失率偏高造成）5.资产减值损失较上年度减少 797,485.91 元,主要是严格控制农药采购及加强处理农药老旧库存 6.其他收益较上年度减少 47,188.93 元，主要是减少了上期收到房产税、土地使用税税费返还 174,815.6元，增加了离田和秸秆仓库、打捆补贴收入 127,626.67 元 7.投资收益较上年度增加1,127,639.48元,主要是处置参股公司江西省农业生产资料有限责任公司股权取得 1,853,819.00 元 8.营业利润较上年度利润减少 5,737,538.43 元，主要是信用减值损失增加 5,588,854.84 元 9.营业外收入较上年度增加 10,734.28 元，主要是处理废旧物品 10.净利润较上年度减少 4,669,340.63 元，主要是营业利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 16 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 282,700,424.34 267,117,394.94 5.83%其他业务收入 1,215,623.86 1,422,883.88-14.57%主营业务成本 278,013,591.60 260,119,133.75 6.88%其他业务成本 214,712.85 310,637.97-30.88%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%尿素 97,677,224.69 95,999,686.35 1.72%-7.32%-7.02%-15.59%复合肥 11,105,306.08 10,801,128.92 2.74%-74.36%-73.96%-35.67%钾肥 74,171,782.15 73,083,083.66 1.47%104.63%106.31%-35.44%小 品 种 化肥 90,177,166.67 88,198,355.58 2.19%32.63%34.01%-31.36%租赁收入 799,069.93 339,534.84 57.51%28.01%13.59%10.35%种子 3,701.90 0 100.00%-85.51%-100.00%186.64%农药 8,754,852.17 9,591,802.25-9.56%-35.24%-30.50%355.27%植保服务 11,320.75 0 100.00%-小 计 282,700,424.34 278,013,591.60 1.66%5.83%6.88%-36.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：钾肥收入较上年度增长 104.63%、小品种化肥较上年度增长 32.64%,主要是工业用肥增长，公司经营模式转型，加强了与工业企业的合作。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江西沃尔得新肥料科技有限公司 114,346,958.26 40.27%是 2 河北省农业生产资料集团有限公司 37,525,541.28 13.22%否 3 江西华欣生态肥业有限公司 15,087,385.32 5.31%否 4 江西文达实业有限公司 肖文清 郭惠华 11,122,224.31 3.92%否 5 江西帅达生物科技有限公司 10,290,078.90 3.62%否 合计合计 188,372,188.07 66.34%-17 (4)(4)主要主要供应商情况供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 和实（北京）贸易有限公司 37,586,972.05 10.64%否 2 湖北祥云（集团）化工股份有限公司 37,545,238.43 10.63%否 3 江西天禾农资有限公司 36,110,653.07 10.22%否 4 焦作市明耀肥业有限公司 29,798,689.75 8.43%否 5 中农集团控股股份有限公司 24,058,195.97 6.81%是 合计合计 165,099,749.27 46.73%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,955,376.70 26,114,966.63-107.49%投资活动产生的现金流量净额 6,920,190.17-6,226,770.71 211.14%筹资活动产生的现金流量净额-9,262,895.04-33,359,556.59 72.23%现金流量分析现金流量分析：1.本年度经营活动产生的现金流量净额较上年度度减少 107.49%，主要原因是销售回款增加使销售商品、提供劳务收到的现金减少 3,891.17 万元，收到与其他经营活动有关的现金增加 920.13 万元、购买商品接受劳务支付的现金减少1,607.82万元、支付与其他经营活动有关的现金增加1,340.9万元。2.本年度投资活动产生的现金流量净额较上年度增加211.14%，主要是收回长期投资股权1,031.48万元，购置固定资产支出减少 333.16 万元。3.本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 72.23%，主要是归还银行借款减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江西省农业生产资料集团沃尔得化工有限控股子公司 中低毒类农药销售、病虫害防治服务 13,385,678.25-3,866,700.74 10,276,965.97-3,400,441.43 18 公司 江西省供销惠农现代农业服务有限公司 控股子公司 化肥、化工产品（不含危险化学品）批发零售、粮食收购、粮食烘干；仓储；现代农业服务；38,088,294.80 37,402,711.47 11,248,629.88-476,957.62 南昌市沃尔得农资连锁有限公司 参股公司 化肥、化工产品（不含危险化学品）批发零售、粮食收购、粮食烘干；仓储；8,213,269.59 4,858,092.41 38,160,959.90 203,484.40 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司持有控股子公司江西省农业生产资料集团沃尔得化工有限公司，持有目的为扩展销售产品类型；公司持有控股子公司江西省供销惠农现代农业服务有限公司，持有目的为同业务内业务板块划分；公司持有参股公司南昌市沃尔得农资连锁有限公司，持有目的为同业务内业务板块划分。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，营业收入较上期基本持平。主要原因：一、农资行业竞争日益激烈，供大于求的情况比较严重；二、公司为了规避市场风险，主动规范市场对部分赢利能力不强的经销商进行洗牌；三、公司19 处在转型升级阶段，投资收益尚未显现。报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有较好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 是 否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 21 担保对担保对象象 担保对象担保对象是否为控是否为控股股东、股股东、实际控制实际控制人或其附人或其附属企业属企业 担保金额担保金额 担保担保余额余额 实际实际履行担履行担保责任的金保责任的金额额 担保期间担保期间 担保类担保类型型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始起始日期日期 终止终止日期日期 江 西 省农 业 生产 资 料有 限 责任公司 否 19,000,000.00 0 19,000,000.00 2020年 11月 13日 2021年 9月 30日 保证 连带 已事前及时履行 总计总计-19,000,000.00 0 19,000,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保）19,000,000.00 19,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 19,000,000.00 19,000,000.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无 (三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 25,000,000.00 10,708,571.28 2销售产品