871522_2020_中国中金_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 年度报告 中国中金 NEEQ:871522 中国中金科技股份有限公司 China metal&technologies inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 1.公司下属全资子公司云南中金共和资源有限公司马关分公司南当厂铅锌矿深部 15 万吨/年采矿工程已按计划开展各项工作。2020 年下半年将达到500 吨/日出矿能力。该项目作为公司未来发展战略规划的重要项目，可以发挥南当厂矿原矿品位高、盈利能力强的优势，通过充分挖掘现有资源潜力、提高矿山产能、增强主营业务盈利能力，夯实公司长期稳定发展的基础。2.2020 年，公司根据股东大会审议通过的关于出让公司自有产权办公楼的议案开展办公楼转让工作，于 7 月 29 日在北交所正式挂牌，12 月 10日已确认受让方。回笼资金将缓解公司营运资金紧张局面，可有效支持公司发展。3.公司于 2020 年 7 月 17 日完成了第五届董事会、监事会换届工作。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8080 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王保平、主管会计工作负责人陈燕辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈燕辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、宏观经济波动及产业政策变动的风险 有色金属行业受宏观经济波动、国家产业政策的影响较大。宏观经济波动、国家法规及产业政策变化等因素将对公司的有色金属勘探、采选业务及下游相关的制造业发展产生影响。我国经济已进入中速增长和经济转型升级的周期,有色金属相关的制造业发展亦受到较大影响,市场需求下降。尽管国家稳增长的各项政策的实施,将会促进有色金属相关制造行业经营环境逐步改善,行业运行呈现企稳回升势头。但如果宏观经济波动及产业政策变动产生不利影响,有色金属相关的制造行业可能持续低迷,下游市场需求不足将可能对公司经营业绩产生不利影响。二、环保及安全生产风险 为有效管理和控制矿产开采的环境保护,我国颁布一系列法律法规并加大环境保护力度,加大落实征收废弃物的排放费用、强制规定各采矿企业需具备相应的安全生产制度及设备、征收违反环保法规罚款的力度,强制关闭拒不整改、继续造成环境破坏或不具备安全生产条件的企业,行业环保标准日趋严格,企业对于环保以及安全生产的投入加大。三、技术泄密与核心技术人员流失的风险 由于公司矿山采选销售业务技术含量较高,专业人才是公司技术发展、创新的关键,人员除须具备相关专业知识外,还须具备多年的行业实践经验。因此,研发和技术服务人员对于公司来讲尤为5 重要。所以,如果发生核心技术人员的离职,而公司又不能及时安排适当人选接替或补充,将对公司的生产经营造成重大不利影响。此外,如果出现核心技术人员流失,导致公司核心技术泄密,同样会对公司可持续发展造成重大不利影响 四、公司控股股东不当控制风险 公司控股股东中国工艺集团有限公司持有公司 97.00%的表决权比例,控股股东客观上存在利用其控制或控股地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。公司存在控股股东不当控制风险。五、有色金属价格波动风险 公司主要出售的产品为有色金属及有色金属矿产品,其价格受国家产业政策、市场供需变化、国际价格变化等多种因素的影响波动较大。产品价格波动会对公司收入产生较大影响。如果未来有色金属的价格出现较大波动,公司的经营业绩将受到一定程度的影响。六、资源延续和生产接续风险 2018 年 7 月，梵净山被列入世界自然遗产名录，贵州紫袍玉矿山位于自然遗产区内，2018 年 10 月铜仁市梵净山保护条例公布，第二十一条规定“禁止在梵净山勘探和开采矿产资源。已有的矿产资源开采企业应当限期关闭，并依法予以补偿”。受其影响，2020 年度紫袍玉矿山仍无法继续开采。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、中国中金、公司、股份公司 指 中国中金科技股份有限公司 保利集团 指 中国保利集团有限公司 工艺集团 指 中国工艺集团有限公司 贵州紫袍玉公司 指 贵州铜仁中艺紫袍玉文化发展有限公司 云南共和公司 指 云南中金共和资源有限公司 南当厂铅锌矿 指 云南中金共和资源有限公司马关县南当厂铅锌矿 新寨锡矿 指 云南中金共和资源有限公司麻栗坡分公司新寨锡矿 紫袍玉矿 指 江口县新田榜紫袍玉带石矿 股东大会 指 中国中金科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中国中金科技股份有限公司董事会 监事会 指 中国中金科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 中国中金科技股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 6 报告期、本期、本年 指 2020 年 上年同期 指 2019 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 有色金属 指 有色金属通常指除去铁（有时也除去锰和铬）和铁基合金以外的所有金属。有色金属可分为重金属(如铜、铅、锌)、轻金属(如铝、镁)、贵金属(如金、银、铂)及稀有金属(如钨、钼、锗、锂、镧、铀)。选矿 指 选矿是根据矿石中不同矿物的物理、化学性质，把矿石破碎磨细以后，采用重选法、浮选法、磁选法、电选法等，将有用矿物与脉石矿物分开，并使各种共生（伴生）的有用矿物尽可能相互分离，除去或降低有害杂质，以获得冶炼或其他工业所需原料的过程。尾矿 指 选矿中分选作业的产物中有用目标组分含量较低而无法用于生产的部分称为尾矿。品位 指 矿石中有用元素或它的化合物含量比率。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中国中金科技股份有限公司 英文名称及缩写 China metal technologies inc.证券简称 中国中金 证券代码 871522 法定代表人 王保平 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 陈燕辉 联系地址 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 15 号楼 电话 010-83739515 传真 010-83739511 电子邮箱 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 15 号楼 邮政编码 100071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 10 月 13 日 挂牌时间 2017 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业(F)-批发业(F51)-矿产品、建材及化工产品批发(F516)-金属及金属矿批发(F5164)主要业务 有色金属矿采选、销售及有色金属矿进口贸易代理和国内贸易 主要产品与服务项目 铅锌矿、紫袍玉、朱砂工艺品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）296,531,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中国工艺集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（国务院国有资产监督管理委员会），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110000710927257F 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号 1 区 15 号楼 否 注册资本 296,531,600 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）新时代证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 王钰砥 常晓韦 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 27,876,013.81 33,097,399.24-15.78%毛利率%-1.35%11.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,741,771.15-25,137,274.35 114.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-32,782,647.54-26,751,301.23-22.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.49%-15.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.82%-16.63%-基本每股收益 0.01-0.08 112.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 314,006,671.28 315,740,593.86-0.55%负债总计 165,584,733.75 161,449,395.57 2.56%归属于挂牌公司股东的净资产 152,580,294.32 148,350,108.99 2.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.51 0.50 2.00%资产负债率%（母公司）41.45%43.98%-资产负债率%（合并）52.73%51.13%-流动比率 0.39 0.27-利息保障倍数-0.31-10.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,225,857.93-1,783,583.57 168.73%应收账款周转率 8.62 9.36-存货周转率 2.21 1.88-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.55%-1.02%-营业收入增长率%-15.78%-48.99%-净利润增长率%76.54%-12.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 296,531,600 296,531,600 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 30,811,050.18 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 555,332.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）822,948.23 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,699,034.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-347,124.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 36,541,241.17 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）16,822.48 非经常性非经常性损益净额损益净额 36,524,418.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 33,169.36 应收账款 33,169.36 应付票据及应付账款 8,311,353.18 应付账款 8,311,353.18 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 首次执行新收入准则，调整首次执行当年年初财务报表相关情况 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”）。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。会计政策变更对首次执行日（2020 年 1 月 1 日）本公司合并资产负债表及本公司资产负债表各项目的影响分析：合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 14,663,646.87 14,663,646.87 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 215,481.70 215,481.70 应收款项融资 预付款项 488,638.52 488,638.52 其他应收款 2,108,753.39 2,108,753.39 其中：应收利息 应收股利 存货 11,814,968.99 11,814,968.99 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,945,533.60 12,945,533.60 流动资产合计流动资产合计 42,237,023.07 42,237,023.07 12 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 500,000.00 500,000.00 投资性房地产 固定资产 156,038,004.47 156,038,004.47 在建工程 25,423,998.84 25,423,998.84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 90,364,233.08 90,364,233.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 127,834.40 127,834.40 递延所得税资产 其他非流动资产 1,049,500.00 1,049,500.00 非流动资产合计非流动资产合计 273,503,570.79 273,503,570.79 资产总计资产总计 315,740,593.86 315,740,593.86 流动负债：流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 17,421,313.17 17,421,313.17 预收款项 3,972,965.90 -3,972,965.90 合同负债 3,622,429.62 3,622,429.62 应付职工薪酬 5,261,916.84 5,261,916.84 应交税费 331,413.99 331,413.99 其他应付款 129,547,655.16 129,547,655.16 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,909,129.59 2,259,665.87 350,536.28 流动负债合计流动负债合计 158,444,394.65 158,444,394.65 非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 490,000.00 490,000.00 13 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,515,000.92 2,515,000.92 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 3,005,000.92 3,005,000.92 负债合计负债合计 161,449,395.57 161,449,395.57 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）296,531,600.00 296,531,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 82,204,854.79 82,204,854.79 减：库存股 其他综合收益 专项储备 73,966.94 73,966.94 盈余公积 14,828,210.58 14,828,210.58 未分配利润-245,288,523.32-245,288,523.32 归属于母公司所有者权益（或股东权归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计益）合计 148,350,108.99 148,350,108.99 少数股东权益 5,941,089.30 5,941,089.30 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 154,291,198.29 154,291,198.29 负债和所有者权益（或股东权益）总负债和所有者权益（或股东权益）总计计 315,740,593.86 315,740,593.86 本公司资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 11,199,757.89 11,199,757.89 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 65,579,117.34 65,579,117.34 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 8,840,141.83 8,840,141.83 流动资产合计流动资产合计 85,619,017.06 85,619,017.06 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 142,338,182.23 142,338,182.23 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 500,000.00 500,000.00 投资性房地产 固定资产 7,873,625.89 7,873,625.89 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,850,000.00 1,850,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 111,167.76 111,167.76 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 152,672,975.88 152,672,975.88 资产总计资产总计 238,291,992.94 238,291,992.94 流动负债：流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,607,132.65 1,607,132.65 预收款项 2,959,771.22 -2,959,771.22 合同负债 2,619,266.57 2,619,266.57 应付职工薪酬 4,057,531.90 4,057,531.90 应交税费 215,421.59 215,421.59 其他应付款 94,056,833.70 94,056,833.70 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,909,129.59 2,249,634.24 340,504.65 流动负债合计流动负债合计 104,805,820.65 104,805,820.65-非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 15 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）296,531,600.00 296,531,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 82,945,865.89 82,945,865.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 14,828,210.58 14,828,210.58 未分配利润-260,819,504.18-260,819,504.18 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 133,486,172.29 133,486,172.29 负债和所有者权益（或股东权益）总负债和所有者权益（或股东权益）总计计 238,291,992.94 238,291,992.94 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司业务不同，因此商业模式也不相同。1.母公司主要业务为自产矿产品销售 自产矿产品销售货源来自子公司云南共和公司所生产的矿产品。由下游客户进行报价，择优签订销售合同。客户付100%货款后提取货物。2.云南中金共和公司拥有两个矿山的采矿权：南当厂铅锌矿、新寨锡矿。矿山和选厂按组织以及生产经营计划生产，采掘业务采用外包模式，公司对施工单位的安全、环保、质量和进度进行监督、指导和验收。矿山和选厂生产的所有矿产品均交由母公司进行销售。3.贵州紫袍玉公司拥有江口县新田榜紫袍玉矿采矿权，目前矿山已停产。公司正在与当地县级和市级国土部门就补偿事项进行商谈，并于 2019 年 8 月向铜仁市相关主管部门提交了申请矿山关停补偿函；同时对现有库存原石和产品进行销售。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 39,930,952.89 12.72%14,663,646.87 4.64%172.31%应收票据 应收账款 6,081.95 0%215,481.70 0.07%-97.18%存货 10,716,149.11 3.41%11,814,968.99 3.74%-9.30%投资性房地产 17 长期股权投资 固定资产 96,544,417.39 30.75%156,038,004.47 49.42%-38.13%在建工程 40,453,190.55 12.88%25,423,998.84 8.05%59.11%无形资产 88,527,762.91 28.19%90,364,233.08 28.62%-2.03%商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司资产总额 31,400.67 万元，比上期减少 0.55%。其中：流动资产 6,440.39 万元,非流动资产 24,960.28 万元，分别占总资产的 20.51%和 79.49%，公司资产质量较好。期末公司负债总额16,558.47 万元，其中流动负债占比 98.47%。负债总额比上期增加 2.56%。公司期末资产负债率 52.73%，偿债能力较强。具体情况如下：1.货币资金期末余额 3,993.10 万元，占流动资产总额的 62%，比上期末增加 172.31%，主要为公司取得的售楼款。2.应收账款 0.61 万元，比期初减少 97.18%，主要是公司本部收回以前年度欠款。3.存货期末余额 1,071.61 万元，比上期末减少 9.3%,主要原因是云南和贵州铜仁公司对往年库存的销售。主要构成为云南共和公司原矿及精矿产品和生产材料 389.92 万元、铜仁中艺公司期末紫袍玉原石及工存货艺品 681.69 万元。4.固定资产净额 9,654.44 万元，比上期末减少 38.13%，主要原因是 2020 年公司本部销售办公楼净额减少 679.28 万元；贵州计提固定资产减值 1,474.77 万元;云南共和公司转出固定资产净额 2,362 万元到长期待摊费用。5.无形资产期末摊余价值 8,852.78 万元，比上期末减少 2.03%，主要原因是云南中金和贵州铜仁公司摊销了无形资产 183.64 万元。6.在建工程期末余额 4,045.32 万元，比上期末增加 59.11%，主要原因是云南共和公司在建工程增加了 1,641.88 万元，其中南当深部采矿及相关辅助工程增加 1,111 万元，麻栗坡分公司新寨锡矿采选尾扩建工程 530.88 万元；年底贵州铜仁公司全额计提减值 159.96 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 27,876,013.81-33,097,399.24-15.78%营业成本 28,253,628.50 101.35%29,140,346.63 88.04%-3.04%毛利率-1.35%-11.96%-销售费用 928,884.71 3.33%1,039,815.22 3.14%-10.67%管理费用 18,813,824.74 67.49%24,024,112.27 72.59%-21.69%研发费用 1,358,743.43 4.87%2,211,868.90 6.68%-38.57%财务费用 4,797,077.99 17.21%1,396,769.11 4.22%243.44%信用减值损失 4,692,060.45 16.83%-2,076,051.98-6.27%326.01%资产减值损失-16,335,920.67-58.60%-1,626,700.61-4.91%-904.24%18 其他收益 1,233,851.74 4.43%1,482,661.00 4.48%-16.78%投资收益 0 0 0%公允价值变动收益 0 0 0%资产处置收益 30,811,050.18 110.53%-8,052.11-0.02%382,746%汇兑收益 0 0 0%营业利润-6,154,979.83-22.05%-27,252,092.45-82.34%77.41%营业外收入 225,522.54 0.81%218,230.48 0.66%3.34%营业外支出 428,217.65 1.54%64,867.24 0.20%560.14%净利润-6,357,674.94-22.81%-27,100,158.39-81.88%76.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 本期公司实现营业收入 2,787.60 万元，比上年同期减幅 15.78%。主要原因是云南共和公司受疫情影响，复工晚，生产不正常，加之原矿铅锌品位下降、矿脉不稳定，造成产量大幅减少等因素影响，导致营业收入下降。2.营业成本 本期公司营业成本 2,825.36 万元，比上年同期减幅 3.04%。2020 年随着业务量的减少，营业成本相应降低。3.管理费用 本期公司发生管理费用 1,881.38 万元，比上年同期减幅 21.69%。与上年同期相比公司工资总体下降和疫情期间国家对社会保险的减免是管理费用下降的主要原因。4.销售费用 本期发生销售费用 92.89 万元，比上年同期减幅 10.67%。2020 年公司本部销售部门调整，之后所产生的费用在管理费用核算。5.财务费用 本期发生财务费用 479.71 万元，比上年同期增加 243.44%，主要是公司本部向工艺集团借款产生的利息费用。6.研发费 135.87 万元,为云南下属公司的研发投入。7.信用减值损失 469.21 万元，比上年同期减少损失 676.81 万元。今年公司收回以前年度已计提坏账的应收款项，冲减了坏账损失。8.资产减值损失-1,633.59 万元,比上年同期增加损失 1,470.92 万元。由于贵州铜仁公司矿山停产，出于谨慎性原则今年对贵州公司的固定资产和在建工程计提减值准备 1,634.74 万元。9.资产处置收益 3,081.11 万元,主要是出售办公楼和转让期货会员资格取得的收益。10.其他收益 123.38 万元,比上年同期减少 16.78%。公司销售办公楼抵减的增值税款 55.53 万元、政府补助 47.5 万元及高新技术企业建立 20 万元。11.营业利润 本期公司营业利润-615.50 万元，比上年同期减少亏损 2,109.71 万元。2020 年公司利润主要包括盘活资产取得收益，其中办公楼转让、期交所会员资格转让及收回已提坏账的多年欠款；同时，结合贵州铜仁紫袍玉公司停产多年的现状，按照谨慎性原则计提了固定资产及在建工程的减值准备。12.营业外收入 本期公司营业外收入 22.55 万元，主要是本部及下属公司取得的政府补助 14.45 万元，其中以稳岗补贴为主要款项。19 13.营业外支出 本期公司营业外支出 42.82 万元，主要是云南共和公司的党建专项经费 40 万元构成。14 净利润 本期公司净利润-635.77 万元，由于公司盘活资产，收回应收款项冲减之前计提的坏账损失等原因，2020 年比上年同期减亏 2,074.25 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 27,563,320.47 31,976,292.57-13.80%其他业务收入 312,693.34 1,121,106.67-72.11%主营业务成本 27,819,386.79 28,746,420.64-3.22%其他业务成本 434,241.71 393,925.99 10.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%矿山采选销售 27,563,320.47 27,819,386.79-0.9%-13.67%-3.22%-109.33%代理费收入 -100%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：云南共和公司的南当厂矿山全年累计掘进量 1,840 米，形成 7 个采场，累计完成出矿 10 万吨。按计划基本完成南当厂矿深部建设工作，实现日出矿能力 500 吨。2020 年公司生产并销售精矿 3,585 吨，同比减少 17.78%，实现销售收入 2,756.33 万元，同比减少 13.67%，主要原因是深部矿脉不连续，造成际出矿品位与计划有大幅下降，导至选厂入选品位降低，不仅是可处理金属量的大幅下降还造成金属回收率的下降，最终造成精矿产量的大幅降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新余市桦润矿业有限公司 8,788,594.37 31.53%否 2 郴州乾泰实业有限公司 6,695,064.47 24.02%否 3 郴州恒晖有色金属有限公司 5,732,170.93 20.56%否 4 郴州俊腾矿业有限公司 5,022,862.60 18.02%否 5 温州矿山井巷工程有限公司驻铜仁中艺紫袍玉带石矿项目部 125,178.22 0.45%否 合计合计 26,363,870.59 94.58%-20 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 温州二井建设有限公司 18,922,163.07 60.61%否 2 云南电网有限责任公司文山马关供电局（马关供电有限公司）2,394,320.30 7.67%否 3 文山州金盾爆破工程服务有限公司马关分公司 1,174,385.53 3.76%否 4 马关新晨能源发展有限公司 960,000.00 3.07%否 5 中国石油天然气股份有限公司云南文山销售分公司 866,100.00 2.77%否 合计合计 24,316,968.90 77.88%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,225,857.93-1,783,583.57 168.73%投资活动产生的现金流量净额 32,350,814.85-8,790,490.30 468.02%筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.00 9,149,777.08-209.29%现金流量分析现金流量分析：2020 年公司现金及现金等价物净增加额为 2,357.66 万元。其中经营活动产生的现金流量净额122.59 万元，主要因为支付的生产成本、人工成本和各项税费的减少，又由于收回以前年度应收的款项，经营活动现金流入增加幅度大于经营活动的支出；投资活动产生的现金流量净额 3,235.08 万元，主要是公司处置固定资产出售办公楼和处置期货会员资格等资产收回的现金；筹资活动产生的现金流量净额-1,000 万元，为偿还工艺集团公司的借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 云南中金共和控股子公司 矿产品生产及229,474,115.26 142,364,213.42 26,797,535.63-11,024,151.56 21 资源有限公司 销售 贵州铜仁中艺紫袍玉文化发展有限公司 控股子公司 紫袍玉工艺品开发及销售 44,668,227.10-7,169,580.66 929,963.87-17,412,838.09 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情