832018_2019_固特超声_2019年年度报告_2020-05-21.pdf

1 2019 年度报告 固特超声 NEEQ:832018 广东固特超声股份有限公司（Guangdong GT Ultrasonic Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 13 日，我司与中船重工第七一五所建立战略合作关系。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 9 月，我司通过 BSCI 认证，正式成为 BSCI 社会责任组织中的一员。同年 12 月，我司荣获“国家知识产权优势企业”认定。2019 年 6 月，我司连续九年荣获“广东省守合同重信用企业”称号。2019 年 9 月，我司荣获“广东省知识产权示范企业”认定。2019 年度，我司“一种超声波洗衣器”等十四项专利获得国家专利局授权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 广东固特超声股份有限公司 股份有限公司、固特超声 指 广东固特超声股份有限公司 深圳分公司 指 广东固特超声股份有限公司深圳分公司 固特控股 指 固特控股（深圳）有限公司 固特九洲 指 成都固特九洲科技有限公司 固特技术 指 深圳市固特超声技术有限公司 洁泰超声 指 深圳市洁泰超声洗净设备有限公司 金诺研究院 指 梅州市金诺健康超声波技术研究院 亲太智能 指 广东亲太智能厨电有限公司（变更前名称：广东康道电器有限公司）康道电器 指 广东康道电器有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所、会计师、中准 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、公司律师、律师 指 广东时文律师事务所 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务人员、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理赋有领导职责的人员、包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 广东固特超声股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期 指 2019 年 1 月至 12 月 上期 指 2018 年 1 月至 12 月 本期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴银隆、主管会计工作负责人肖金秀 及会计机构负责人（会计主管人员）赖春妹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 由于民用超声清洗技术应用的相关产品在国内属于小众商品，消费者对其认知度尚待提高；超声家电类产品尚处于市场开拓和消费者培育阶段，存在定位不准确、投入与产出失衡的风险；医疗超声清洗设备与下游产业关系密切，受相关行业的景气情况影响较大，可能因质量服务等问题产生相关产品市场竞争力下降风险。新产品研发风险 虽然公司目前具有核心技术优势，但超声波清洗技术应用环境和需求的快速变化对公司保持持续的技术领先提出了更高的要求，如果在研发技术方面未能保持有效的创新，难以保证产品快速满足市场需求，公司可能面临新产品研发的风险。原材料价格波动风险 公司主要的原辅材料有：换能器、不锈钢外壳、漆包线、ABS 原料、铜线、铜片等。如果主要原材料的价格波动，而产品销售价格的调整往往滞后于原辅材料价格的变化，因此，原材料价格的波动将影响公司的生产成本和盈利水平。非经常性损益依赖风险 2019 年度非经常性损益 2,630,954.24 元，主要是政府补助，对公司利润总额有一定影响。由于上述非经常性损益金额相对利润总额比例较大，公司面临因非经常性损益波动对公司经营业绩带来影响的风险。偿债风险 公司2019年合并负债率为36.76%，公司东片区、西片区部分6 土地及部分房产，作为抵押物抵押给贷款人。公司基本以销定产，并可通过加快存货周转及时补足公司的流动资金。假如产品市场发生重大变化或其他原因对公司经营造成重大不利影响，公司的偿债风险将增大。客户集中风险 公司的主要产品是超声家电、商用超声清洗产品、工业超声环保清洗设备。公司产品的主要销售领域包括家庭消费、工矿企业、实验室仪器、电子车间流水线、钟表眼镜店、珠宝首饰店等。报告期内公司前五大客户销售额占年度销售额的比重为 30.85%。公司存在主要客户集中的风险。应收账款坏账风险 公司客户以分销商、行业配套商、行业代理商为主，应收账款总体质量较好，但随着公司销售规模的扩大，公司应收账款将呈现逐年增加的趋势，会增大应收账款的收回风险。公司根据销售合同向客户发货并收取货款。客户普通采用转账结算和银行承兑汇票结算方式，一般于产品发出、验收合格开出发票后的一至五个月内结清全部货款。公司已按照相关会计政策进行计提坏账准备，同时公司为了控制应收账款坏账风险，公司根据市场的变化不断修订完善销售内控制度，制订应收账款管理办法对应收账款的管理责任、应收账款坏账处理等都进行了明确规定，确保应收账款的回收。如果期末应收账款不能如期收回，将对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东固特超声股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong GT Ultrasonic Co.,Ltd 证券简称 固特超声 证券代码 832018 法定代表人 吴银隆 办公地址 广东省梅州市固特科技园（蕉岭县蕉城镇）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴鑫隆 职务 董事会秘书 电话 0753-8123288 传真 0753-8123298 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省梅州市固特科技园（蕉岭县蕉城镇）；514100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 13 日 挂牌时间 2015 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C41 其他制造业-C419-C4190 其他未列明制造业 主要产品与服务项目 超声波技术产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）79,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 吴银隆、万凌 实际控制人及其一致行动人 吴银隆、万凌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914414005555720532 否 8 注册地址 广东省梅州市固特科技园（蕉岭县蕉城镇）否 注册资本 79,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 路证券大厦 16 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张正峰、魏红梅 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 108,343,614.42 101,305,295.14 6.95%毛利率%29.43%29.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,924,580.22 6,030,556.95-68.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-706,374.02 2,810,608.97-125.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.91%6.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.92%2.89%-基本每股收益 0.02 0.08-75.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 168,026,157.37 167,733,982.77 0.17%负债总计 61,766,369.67 62,098,537.81-0.53%归属于挂牌公司股东的净资产 100,712,526.81 100,381,952.60 0.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.26 0%资产负债率%（母公司）34.68%35.47%-资产负债率%（合并）36.76%37.02%-流动比率 1.25 1.31-利息保障倍数 2.54 7.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,275,939.83 7,069,583.01-39.52%应收账款周转率 2.64 2.55-存货周转率 3.19 3.64-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.17%9.54%-营业收入增长率%6.95%15.16%-净利润增长率%-65.42%151.24%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 79,800,000 79,800,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-18,273.77 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,151,476.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 167,604.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,300,807.21 所得税影响数 453,089.22 少数股东权益影响额（税后）216,763.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,630,954.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 34,295,419.29 应收票据及应收账款 34,295,419.29 应付账款 24,144,489.12 应付票据及应付账款 24,144,489.12 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引，公司所属行业为 C 制造业-C41 其他制造业-C419-C4190 其他未列明制造业。公司致力于超声应用技术研究、产品研发、生产、销售及技术服务，主营“商用超声清洗产品”、“健康超声家电”、“工业超声清洗”等系列产品。公司产品主要销售对象为工业企业、实验室、美容保健机构、珠宝首饰店、家庭直接消费者等。公司通过传统渠道、电子商务、出口渠道销超声产品，获得收入、利润及现金流。（一）采购模式 公司的采购模式是“以销定采+合理库存”。公司制定采购管理制度，建立了完善的供应商评定管理和质量保证体系。公司会定期对供应商进行评价，并根据供应商相关的多个因素进行考核，将供应商分级，实行优胜劣汰制度。对于表现优秀的供应商，公司与其签订战略合作协议，作为长期供货商。公司会采取比价、议价和竞争性谈判等方式确定采购价格，在候选供方中确定供应商。原材料供应市场竞争充分，采购价格随行就市，采购量与订单保持同步，在保证生产需求的基础上保持合理库存，提高周转效率。（二）研发模式 公司坚持“以创新为驱动，以市场需求为导向”，紧跟市场需求变化趋势，基于自主研发的超声产品，不断进行迭代更新，增加产品品类，拓展应用领域，从而实现公司收入的增长。公司产品的研发过程可分为立项、实施、工程批试产和定型等环节，为保证公司产品质量，公司对每一环节均执行严格的质量控制，按照产品规格及公司研发标准要求，制定切实有效的流程及管理制度。目前公司已取得专利107 项，其中发明专利 6 项。（三）生产模式 公司采取“以销定产”的生产模式，即根据客户的订单情况来确定生产计划和组织安排生产，公司具备柔性化生产条件。在收到销售部的产品订单之后，生产部根据产品技术要求、原材料库存情况、车间生产能力等生产条件制定生产计划，生产车间按生产计划组织生产，生产完成后，生产部安排产品交付。生产方式主要为自主生产，并根据客户不同的进度需求和现有的生产能力，来合理安排公司的生产活动。（四）销售模式 公司拥有完整的销售业务体系及一支整体素质较高、专业能力较强的销售队伍。建有线下渠道销售 部、外贸部、电商运营事业部三个销售体系，全渠道覆盖国内国外及线上线下市场。以自营+互联网模式全方位营销模式运行，走线上线下融合发展之路，不断提升市场份额满足客户需求。（五）收入模式 公司的“商用超声清洗产品”、“健康超声家电”、“工业超声清洗”等系列产品以销售产品获得收入、利润、现金流为主要盈利来源；报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过不断改善和优化现有人员和业务结构，围绕长期发展战略和年度经营目标，积极拓展业务渠道，加大研发力度与技术创新，合理资源配置，坚持降本增效，严格控制风险，不断提升公司核心竞争力，保证企业持续稳定发展。1.财务状况 报告期末，公司资产总额为 168,026,157.37 元，负债总额为 61,766,369.67 元，归属于母公司股东的净资产总额为 100,712,526.81 元，三大主要财务状况数据同比上年变化不大。本期非流动资产在建工程同比增长 5,183,732.09 元，增幅 32.52%，主要为建筑面积 8968.72 平方米的洗碗机生产线G 栋厂房建设投入的增加。报告期内，加大研发投入及产品创新，40 个研发项目投入共计 7,640,128.95元，占营业收入 7.05%。自主研发成果显著，其中 KD-T3 家用超声洗碗机、家用超声水槽 T0 等 5 个研发项目将开拓我司产品进入家庭消费的巨大市场，为超声家电类产品带来较大的业务增长。2.经营成果 报告期内，公司加强市场管理及推广渠道，增加产品在线上、直播等热门平台的曝光度，实现营业收入 108,343,614.42 元，同比增长 7,038,319.28 元，增幅 6.95%。净利润 2,218,348.75 元，同比减少 4,199,692.69 元，减幅 65.44%。主要原因为本期与上期销售毛利率基本持平的情况下，销售费用工资、运输费及售后维修费增长；经营周转用银行借款的增加以致利息支出的增长；各类专项资金补助的减少；处置长期股权投资湖北润达新材料有限公司发生投资损失；部分客户拖欠货款以致应收帐款的信用减值损失增长等综合因素使得净利润大幅下降。3.现金流量分析 报告期内，经营活动产生的现金流量净额 4,275,939.83 元，同比减少 2,793,643.18 元，减幅39.52%。主要为销售商品、提供劳务收到的现金的减少，购买商品、接受劳务支付的现金减少及支付给职工以及为职工支付的现金增加等综合原因以致经营活动现金流量的减少。4.研发创新的情况 报告期内，公司已获得授权专利 14 项，其中实用新型专利 10 项，外观专利 4 项。5.荣誉与资质情况 2019 年 6 月，我司连续九年荣获“广东省守合同重信用企业”称号。2019 年 9 月，我司通过 BSCI 认证，正式成为 BSCI 社会责任组织中的一员。2019 年 9 月，我司荣获“广东省知识产权示范企业”认定。2019 年 11 月，我司荣获“环球易购战略合作伙伴”授牌。2019 年 11 月，公司通过“国家知识产权优势企业”认定。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,111,426.99 4.83%13,167,847.78 7.85%-38.40%应收票据 2,044,380.75 1.22%0.00%100.00%应收账款 36,784,453.50 21.89%34,295,419.29 20.45%7.26%预付款项 1,989,653.56 1.18%3,950,813.78 2.36%-49.64%其他应收款 2,870,470.35 1.71%1,402,641.06 0.84%104.65%存货 24,838,339.94 14.78%21,249,926.22 12.67%16.89%其他流动资产 579,104.86 0.34%223,632.42 0.13%158.95%长期股权投资 195,286.77 0.12%10,410,507.94 6.21%-98.12%其他权益工具投资 7,040,600.00 4.19%7,040,600.00 4.20%-0.01%投资性房地产 固定资产 42,596,993.76 25.35%42,780,848.78 25.51%-0.43%在建工程 21,125,536.19 12.57%15,941,804.10 9.50%32.52%开发支出 2,241,018.28 1.33%305,925.53 0.18%632.54%长期待摊费用 1,339,286.75 0.80%705,025.67 0.42%89.96%递延所得税资产 1,425,328.90 0.85%1,108,071.55 0.66%28.63%短期借款 27,949,564.16 16.63%27,110,000.00 16.16%3.10%预收款项 4,291,265.39 2.55%2,914,965.54 1.74%47.21%应交税费 1,375,469.91 0.82%988,446.58 0.59%39.15%其他应付款 212,758.30 0.13%106,717.56 0.06%99.37%一年内到期的非流动负债 4,907,111.81 2.92%200,000.00 0.12%2,353.56%长期借款 -4,900,000.00 2.92%-100.00%递延收益 175,148.51 0.10%354,688.47 0.21%-50.62%盈余公积 1,091,500.10 0.65%751,050.30 0.45%45.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 38.40%，主要为上期第四季度末银行融资借款未投入到日常经营运作中，而本期不存在该情况。2、应收票据同比增长 100.00%，为收到客户深圳市环球易购电子商务有限公司商业承兑汇票1,488,197.43 元，及山西阳煤化工机械（集团）有限公司等三家客户银行承兑汇票共计 556,183.32 元。3、预付账款同比减少 49.64%，主要为本期减少购买钢材、加热材料、电子材料等材料的预付款。4、其他应收款同比增长 104.65%,主要为新增应收蕉岭县财政局的政府补助 1,528,300.00 元。5、其他流动资产同比增长 158.95%，主要为期末待抵扣进行税额的增加 398,659.02 元。6、长期股权投资同比减少 98.12%，为本期收回对湖北润达新材料有限公司及深圳市康道电器有限公司的股权投资。7、在建工程同比增长 32.52%，主要为建筑面积 8968.72 平方米的洗碗机生产线G 栋厂房建设投入的增加。8、开发支出同比增长 632.54%，主要为本期新增的超声洗衣笔、嘟嘟加湿器 Y-M906、超声牙齿清洗等12 个研发项目投入 1,408,511.58 元，及 KD-T3 家用超声洗碗机、聚能超声波脱硫装置、大功率超声发15 生器、投入式洗衣机上期延续的研发项目新增投入 526,581.17 元。9、长期待摊费用同比增长 89.96%，为厂房 A 栋车间本期装修为无尘车间，投入金额 825,242.73 元。10、递延所得税资产同比增加 28.63%，主要为应收账款的资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异增加，使递延所得税资产增长。11、预收账款同比增长 47.21%，主要为全自动超声波清洗设备、数码型超声波清洗机、自动超声波清洗线等商业清洗类产品的客户预付款增加。12、应交税费同比增长 39.15%，主要为期末应交所得税及增值税的增加。13、其他应付款同比增长 99.37%，主要为应付四川中鼎智能技术有限公司房租的增加。14、一年内到期的非流动负债同比增长 2353.56%，主要为本期将中国建设银行股份有限公司蕉岭县支行贷款 490 万元，根据还款时间由期初的长期借款科目转入本科目，且期初的 20 万元贷款本期已经按期归还。15、长期借款同比减少 100.00%，为本期将中国建设银行股份有限公司蕉岭县支行贷款 490 万元，根据还款时间由本科目转入一年内到期的非流动负债科目。16、递延收益同比减少 50.62%，为超声波足浴机生产线技术改造项目补助资金本期确认 179,539.96 元由递延收益确认为其他收益。17、盈余公积同比增长 45.33%，为母公司按照规定以净利润的 10%提取的法定盈余公积。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 108,343,614.42-101,305,295.14-6.95%营业成本 76,456,960.86 70.57%71,256,462.15 70.34%7.30%毛利率 29.43%-29.66%-税金及附加 963,828.87 0.89%900,228.44 0.89%7.06%销售费用 11,368,584.91 10.49%9,651,971.64 9.53%17.79%管理费用 10,938,130.84 10.10%11,498,223.56 11.35%-4.87%研发费用 5,449,038.00 5.03%5,926,766.71 5.85%-8.06%财务费用 1,337,952.05 1.23%859,075.77 0.85%55.74%信用减值损失-2,648,324.15-2.44%0.00 0.00%400.00%资产减值损失-513,605.59-0.47%-501,929.93-0.50%2.33%其他收益 4,477,213.82 4.13%5,016,411.74 4.95%-10.75%投资收益-710,620.51-0.66%790,175.18 0.78%-189.93%公允价值变动收益 0.00%0.00%资产处置收益-18,273.77-0.02%-31,009.55-0.03%-41.07%汇兑收益 0.00%0.00%营业利润 2,415,508.69 2.23%6,486,214.31 6.40%-62.76%营业外收入 200,000.00 0.18%155,195.21 0.15%28.87%营业外支出 32,395.09 0.03%400.00 0.00%7,998.77%16 净利润 2,218,348.75 2.05%6,418,041.44 6.34%-65.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 6.95%，主要为商业清洗类中防除垢类清洗机及各 QT/QTD 系列产品与电子教育系列产品销售额的减少，及超声家电类中小型民用超声清洗机 X1/U1/M1/F6 系列产品与超声医疗类中100L/72L/46L/30L/20L 规格产品销售额的增长综合原因形成。2、营业成本同比增长 7.30%，主要为营业收入的增长带动营业成本的增长。3、本期销售费用同比增长 17.79%，主要为业绩提成比例的上升、销售额的增加等原因使业绩提成增长、销售团队的建制使销售人员工资增长；整体销售额的增加、LAZADA 销售平台运输费的增加以致整体销售运费的增长；部分质保期内产品维修费用的增加及中国联合工程有限公司超声波除垢仪项目因工况变化发生售后维修，以致整体售后维修费增长。4、财务费用同比增长 55.74%，主要为本期新增中国银行股份有限公司梅州分行保证及质押借款 500 万元，新增广东蕉岭农村商业银行股份有限公司保证、抵押及质押借款 500 万元，以致贷款利息支出增长64.17%。5、投资收益同比减少 189.93%，主要为本期处置长期股权投资湖北润达新材料有限公司发生投资损失1,216,516.43 元。6、信用减值损失同比增长 100%，主要为部分客户拖欠货款以致应收帐款坏账计提金额增加。7、资产处置收益同比减少 41.07%，本期资产处置收益-18,273.77 元，为清理固定资产铣床一台发生损失17,875.00 元，清理固定资产电脑一台发生损失398.77 元。8、营业外收入同比增长 28.87%，本期营业外收入 200,000.00 元为固特九洲专利成果转化奖励收入。9、营业外支出同比增长 7998.77%，本期营业外支出 32,395.09 元，为母公司漏交房产税滞纳金27,395.09 元，为洁泰超声广告违规罚款 5,000.00 元。10、净利润同比减少 65.44%，主要原因为本期与上期销售毛利率基本持平的情况下，销售费用工资、运输费及售后维修费增长；经营周转用银行借款的增加以致利息支出的增长；各类专项资金补助的减少；处置长期股权投资湖北润达新材料有限公司发生投资损失；部分客户拖欠货款以致应收帐款的信用减值损失增长等综合因素使得净利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 102,754,420.48 92,098,465.23 11.57%其他业务收入 5,589,193.94 9,206,829.91-39.29%主营业务成本 71,022,908.98 62,338,929.70 13.93%其他业务成本 5,434,051.88 8,917,532.45-39.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%17 元配件类 286,232.46 0.26%1,011,990.85 1.00%-71.72%商业清洗类 65,330,362.43 60.30%67,434,998.76 66.57%-3.12%超声家电类 33,417,143.48 30.84%22,308,080.30 22.02%49.80%超声医疗类 2,156,681.66 1.99%647,533.71 0.64%233.06%清洗机配件类 1,564,000.50 1.44%695,861.61 0.69%124.76%其他业务收入 5,589,193.94 5.16%9,206,829.91 9.09%-39.29%合计 108,343,614.47 100.00%101,305,295.14 100.00%6.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东 17,707,157.02 17.23%14,139,207.78 15.35%25.23%华南 65,473,970.86 63.72%62,247,759.47 67.59%5.18%华中 710,218.77 0.69%1,456,403.64 1.58%-51.23%华北 7,384,913.85 7.19%2,525,234.14 2.74%192.44%西南 3,922,943.67 3.82%4,587,893.01 4.98%-14.49%西北 816,631.46 0.79%748,751.94 0.81%9.07%东北 539,020.87 0.52%467,279.60 0.51%15.35%国际 3,197,886.94 3.11%1,568,768.21 1.70%103.85%其他地区 3,001,677.04 2.92%4,357,167.44 4.73%-31.11%合计 102,754,420.48 100.00%92,098,465.23 100.00%11.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、元配件类收入同比减少 71.72%，主要为公司逐步减少元配件类的业务线，将资源用于主营的超声清洗类产品，本期未承接变压器、电感、滤波器等元配件产品的销售订单。2、商业清洗类收入同比减少 3.12%，主要为防除垢类清洗机及各 QT/QTD 系列产品销售额的减少。3、超声家电类同比增长 49.8%，主要为小型民用超声清洗机 X1/U1/M1/F6 系列产品销售额的增长。4、超声医疗类同比增长 233.06%，主要为 100L/72L/46L/30L/20L 规格产品销售额的增长。5、清洗机配件类同比增长 124.76%，主要为超声震板、多功能清洗剂等清洗设备配件销售额的增长。6、其他业务收入同比减少 39.29%，主要为电子教育设备销售额的减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市易佰网络科技有限公司 12,057,680.85 11.13%否 2 深圳市环球易购电子商务有限公司 7,109,263.12 6.56%否 3 山西阳煤化工机械（集团）有限公司 6,070,584.23 5.60%否 4 福建云脉教育科技股份有限公司 4,424,267.11 4.08%否 18 5 上海畇辉贸易有限公司 3,767,225.23 3.48%否 合计合计 33,429,020.54 30.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市金睿朗精密制造有限公司 9,892,591.73 14.10%否 2 深圳市康盟清洗设备有限公司 4,197,262.10 5.98%否 3 梅州市奥宇电子科技有限公司 3,513,464.63 5.01%否 4 佛山市百纳华都不锈钢有限公司 2,805,021.60 4.00%否 5 无锡市和森科技有限公司 1,897,214.02 2.70%否 合计合计 22,305,554.08 31.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,275,939.83 7,069,583.01-39.52%投资活动产生的现金流量净额-2,598,031.47-13,575,659.14-80.86%筹资活动产生的现金流量净额-7,756,222.29 6,281,835.03-223.47%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 39.52%，主要为销售商品、提供劳务收到的现金减少11,252,672.41 元，购买商品、接受劳务支付的现金减少 9,353,076.16 元及支付给职工以及为职工支付的现金增加 1,308,812.47 元等综合原因以致经营活动现金流量的减少。本期净利润为 2,218,348.75 元，经营活动产生的现金流量净额为 4,275,939.83 元，两者差异原因为主要：（1）非现金项目对净利润的影响，调增相关经营活动产生的现金流量的项目为：信用减值损失 2,648,324.15 元，资产减值损失 513,605.59 元，固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,566,681.35 元，无形资产摊销 633,682.72 元，长期待摊费用摊销 190,981.65 元，财务费用1,300,104.22 元，经营性应收项目的减少 6,567,322.54 元；（2）调减相关经营活动产生的现金流量的项目为：投资损失 710,620.51，递延所得税资产减少-317,257.35，存货的减少 4,102,019.31 元，经营性应付项目的增加 1,970,783.37 元，以及其他现金流量 1,509,406.72 元。2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 80.86%，本期收回投资所收到的现金为对湖北润达新材料有限公司的投资 9,000,000.00 元，及对深圳市康道电器有限公司的投资 100,000.00 元,；取得投资收益收到的现金 406,594.65 元为持有的广东蕉岭农村商业银行股份有限公司的股权分红收入；投资活动现金流