831978_2019_金康精工_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

1 2019 年度报告 金康精工 NEEQ:831978 常州金康精工机械股份有限公司 Changzhou Jinkang Precision Mechanism Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2019 年 12 月 18 日，公司成功接待日本 NIDEC（尼得科）集团来我公司的参观考察，双方就 EV 及其它电机制造等方面进行了深入探讨。2019 年 5 月 16 日，公司召开了的 2018 年年度股东大会，审议通过了 2018 年年度权益分派方案，以公司总股本 52,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.7692 元人民币现金。详见公司于 2019 年 6 月 5 日披露的2018 年年度权益分派实施公告（编号：2019-010）。2019 年 7 月 30 日，公司承担的江苏省科技成果转化项目“IE4 超超高效节能交流微电机全自动生产线装备研发与产业化”，通过了常州市科学技术局组织的验收委员会现场验收。公司 2019 年度获得国家知识产权局颁发的 3 项专利证书。（1）发明专利：电机定子线圈的卧式整形机 ZL201910010402.2；（2）实用新型专利：联动送纸装置 ZL201821842336.2；（3）外观设计专利：铁芯的插纸模具 ZL201830634141.8；3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金康精工、股份公司 指 常州金康精工机械股份有限公司 奕仁投资、常州奕仁 指 常州奕仁企业管理咨询合伙企业（有限合伙）主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 报告期、本期 指 2019 年度 报告期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控股人、董事、监事、高级管理人员与其直接或 间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 电机绕组 指 电机中最重要的部件，是定子绕组和转子绕组的统称 定子 指 由定子铁芯、定子绕组和机壳构成，是电机的重要组成部件 定子绕组 指 电机定子的主要组成部分，由线圈组在端部以一定方式连接起来构成定子电路，与转子磁通相对运动产生感应电势，实现机械能与电能转换 转子 指 由转子铁芯、转子绕组和转轴等构成，是电机的重要组成部件 转子绕组 指 电机转子的主要组成部分，转子上用于生产感应电势的线圈 铁芯 指 由若干定（转）子冲片叠加而成，用于嵌入定（转）子绕组 叠厚 指 定（转）子铁芯的高度 定子线圈 指 定子绕组的主要组成部分，按一定规律嵌在定子铁芯槽形内的电磁线圈 外径、内径 指 定子铁芯及端部线圈的外圆直径、内孔直径 节能电机 指 采用新工艺及新材料，通过降低电磁能、热能和机械能的耗损，提高输出效率的电机 高效电机 指 采用合理的定、转子槽数、风扇参数和正弦绕组等措施，降低损耗，提高效率的电机 伺服电机 指 又称执行电动机，在自动控制系统中，用作执行元件，把所收到的电信号转换成电动机轴上的角位移或角速度输出分为直流和交流伺服电动机两大类 感应电机 指 定转子之间靠电磁感应作用，以实现机电能量转换的电机 槽绝缘成形插入机 指 一种自动将槽绝缘材料成形切断，并将其插入铁芯槽内的电机绕组制造设备 绕线机 指 一种自动将漆包线按规定顺序自动绕排在多段线模上的电机绕组制造装备 嵌线机 指 一种自动将绕组线圈嵌入电机定子铁芯槽内的电机绕组制造设备 模具 指 电机绕组制造装备的主要组成部分，可完成固定动作和功能的零件或零件的组合，在一定适应范围内的变动部分，具有很强的专用性 架体 指 电机绕组制造装备的主要组成部分，具备电机绕组不同制造工序所需功能的零件的组合，在一定适应范围内的不变部分，具有一定的通用性 5 配件 指 主要是模具中的易损件、关键件 气动元件 指 以压缩空气为介质进行动力传递的气动系统组成的全部元件 液压元件 指 以液压油为介质进行动力传递的液压系统组成的全部元件 电器元件 指 进行电力传输、驱动和自动控制的全部元件 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟仁康、主管会计工作负责人万丽及会计机构负责人（会计主管人员）李婉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）公司治理风险 公司挂牌后，逐步适应了公众公司法人治理的要求，严格执行内部控制系，公司“三会”均能按照公司法、公司章程等规定规范运作，公司董事、监事和高级管理人员在主办券商和律师事务所的辅导、帮助下对新制度也有了更深入的认识和理解，但因公众公司较普通公司在治理上应符合更高标准，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。虽然目前公司有极少的外部股东、但未来也可能有大量外部投资者成为公司股东，这对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来可能存在因法人治理运行不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。（二）应收账款发生坏账的风险 公司 2019 年 12 月 31 日应收账款账面余额 97,139,337.85 元、坏账准备金额为 16,716,912.00 元，应收账款净额 80,422,425.85 元，占当期期末流动资产的比例为40.19%，占当期期末总资产的比例为33.78%，占当期营业收入的比例为 46.53%。其中一年以内的占比为 65.15%、账龄结构比较合理，处于正常的结算期内。公司客户主要为国内大型电机制造企业，实力雄厚，信用良好，并与本公司保持长期稳定的合作关系。虽然公司目前应收账款回收情况良好，但由于应收账款数额较大，随着业务拓展的不断加快，应收款可能会随着营业收入的持续增长呈逐年上升趋势，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，客户经营状况发生重大困难，公司客户和应收款账龄改变，可能存在应收款无法收回而发生坏账的风险，进而影响公司财务状况。7 （三）存货不能及时变现的风险 公司 2019 年 12 月 31 日存货余额 87,564,776.40 元，占当期期末流动资产的比例为 43.76%，占当期期末总资产的比例为 36.78%。目前未计提存货跌价准备。公司存货余额较大且周转率偏低，2019 年存货周转率为 1.41，这主要是由公司产品的特性和生产模式决定的。公司主要产品为非标产品，专用性强，单位价值较大，生产销售周期较长，从原材料、外购部件的购进到组织加工、装配，再到实现销售，平均生产周期 3-6 个月左右，这导致公司存货特别是在产品总量价值较高。虽然公司采取订单生产模式，外购件、在产品绝大部分均有相应的销售合同、订单、预收款与之对应，历史上未出现过在产品、库存商品大额损失的情况。公司存货也均为正常生产经营所需，不存在积压现象，但是由于存货的周转客观上需要一定的时间，期末存货余额较大，并且定制产品具有专用性强的特性，如果客户不能按照合同约定提货，则公司存货将会存在不能及时变现而发生损失的风险。（四）高级管理人员、技术骨干流失及 技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及技术骨干掌握，虽然公司已与上述人员签订了长期劳动合同，并采取了员工持股等措施，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州金康精工机械股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Jinkang Precision Mechanism Co.,Ltd 证券简称 金康精工 证券代码 831978 法定代表人 钟仁康 办公地址 常州市新北区环保十路 18、20 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程圆圆 职务 董事会秘书 电话 0519-81580180 传真 0519-81580183 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 常州市新北区环保十路 18、20 号 213034 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 31 日 挂牌时间 2015 年 2 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业 35-专用设备制造业 356-电子和电工机械专用设备制 造 3561-电工机械专用设备（C3561）主要产品与服务项目 电机绕组制造专用设备及其配件的设计、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 钟仁康、万奕金 实际控制人及其一致行动人 钟仁康、万奕金 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320400732262743X 否 9 注册地址 常州市新北区环保十路 18、20 号 否 注册资本 52,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 长春市生态大街 6666 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王卫东、狄海英 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 172,857,532.13 173,035,962.93-0.10%毛利率%26.64%26.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,324,256.10 22,877,078.09-15.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,156,095.06 21,170,745.97-14.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.11%19.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.26%17.86%-基本每股收益 0.37 0.44-15.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期本期期初期初 增减比例增减比例%资产总计 238,089,425.29 243,906,620.89-2.39%负债总计 93,122,734.45 113,609,143.26-18.03%归属于挂牌公司股东的净资产 144,613,224.00 129,288,807.90 11.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 2.49 11.85%资产负债率%（母公司）37.70%46.32%-资产负债率%（合并）39.11%46.58%-流动比率 2.20 1.83-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,603,059.71 13,683,407.05-88.28%应收账款周转率 1.86 2.20-存货周转率 1.41 1.49-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.39%20.62%-营业收入增长率%-0.10%42.22%-净利润增长率%-15.53%32.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,000,000 52,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-93,985.27 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,079,232.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 410,482.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,658.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,389,070.63 所得税影响数 220,909.59 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,168,161.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,437,974.73 应收账款 74,606,685.23 73,752,068.28 应收款项融资 4,437,974.73 其他应收款 1,237,098.25 1,294,595.50 递延所得税资产 2,137,532.58 2,264,471.01 盈余公积 6,531,405.21 6,464,010.85 未分配利润 54,459,275.54 53,855,736.16 少数股东权益 1,007,917.26 1,008,669.73 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式（适用于未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业和已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）进行了修订。公司据此对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量企业会计准则第23号金融资产转移企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况详见上表。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是电机专用设备制造行业的生产商、销售商。拥有发明专利 37 项，实用新型专利 39 项及 72人的核心团队，为包括工业电机、家用电机、汽车电机在内的大部分下游电机行业的客户提供产品种类最多、系列最全、覆盖用途最广的电机绕组专用设备。公司的商业模式简单来说，就是技术打底、以销定产、以产定供、非标制造、“一站式保姆服务”。具体来说，就是依托公司在电机绕组专用装方面的丰富经验、先进技术以及自主知识产权，通过“直销”模式寻找客户，根据其特定化的电机绕组制造专用装备配置需求，研发定制化设备解决方案，达成协议后根据该特定方案采购相应原材料以执行相应生产，交货后提供 24 小时快速反应的长期售后排障支持和技术服务，并持续提供客户生产经营所必需的耗材及配件，真正实现提供电机绕组制造装备整体解决方案。通过上述方式，公司为不同电机制造厂商提供专业易操作的设备，满足其减少用工数量，提高生产效率和产品品质的需求，以此获得稳定的收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司属于电工专用设备制造行业，主要产品为电机绕组制造专用整机设备及其核心零配件，目前可提供的整机产品适用于包括感应电机、串激电机、永磁直流电机、无刷直流电机在内的绝大多数直流电机和交流电机类型，覆盖包括工业电机、家用电机、汽车电机在内的大部分下游电机行业。2019 年在董事会的领导下，公司经营情况平稳发展。（一）经营情况 报告期内，公司实现营业收入 172,857,532.13 元，与上年度基本持平；总资产 238,089,425.29 元，同比下降 2.39%；归属于母公司所有者权益合计 144,613,224.00 元，同比增长了 11.85%；归属于母公司股东的净利润 19,324,256.10 元，比上年同期下降了 15.53%。（二）业务经营情况 （1）报告期内，国家对新能源汽车产业政策进行了新一轮的调整，减少了政策补贴，建立准入和14 惩罚机制，建立、健全行业标准和相关法规，以促进产品质量提升和技术水平不断成熟，从而推动新能源车从重“量”向重“质”转变。国家政策的调整导致部分新能源汽车厂商降低了对汽车电机生产设备的需求。汽车市场的变动给公司的生产经营暂时带来了一定的影响。（2）随着工业自动化的应用，一些大型的电机生产企业针对半自动或全自动生产线装备的需求持续增长，报告期内，公司在工业电机方面的销售继续稳定增长，基本弥补了新能源汽车电机方面销售收入下降所带来的影响。（3）公司承担的江苏省科技成果转化项目“IE4 超超高效节能交流微电机全自动生产线装备研发与产业化”，已于 2019 年 7 月 30 日通过了常州市科学技术局组织的验收委员会现场验收。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期本期期初期初 本期期末与上本期期末与上年年期末期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,137,447.46 4.68%17,072,995.80 7.00%-34.77%应收票据-应收账款 80,422,425.85 33.78%73,752,068.28 30.24%9.04%存货 87,564,776.40 36.78%92,041,093.73 37.74%-4.86%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 26,537,176.91 11.15%28,436,316.22 11.66%-6.68%在建工程-1,034,482.74 0.42%-100.00%短期借款-长期借款-交易性金融资产 17,064,373.17 7.17%-100.00%应收款项融资 1,654,000.00 0.69%4,437,974.73 1.82%-62.73%预付款项 640,414.87 0.27%970,419.47 0.40%-34.01%其他应收款 1,166,590.66 0.49%1,294,595.50 0.53%-9.89%其他流动资产 457,634.97 0.19%14,039,931.77 5.76%-96.74%无形资产 7,312,419.07 3.07%7,516,198.37 3.08%-2.71%长期待摊费用 1,265,409.44 0.53%1,046,073.27 0.43%20.97%递延所得税资产 2,866,756.49 1.20%2,264,471.01 0.93%26.60%应付票据 16,828,246.47 7.07%11,568,081.98 4.74%45.47%应付账款 27,348,266.53 11.49%37,881,094.23 15.53%-27.80%预收款项 37,667,596.67 15.82%53,171,915.13 21.80%-29.16%应付职工薪酬 5,766,700.42 2.42%5,808,578.57 2.38%-0.72%应交税费 2,847,464.75 1.20%2,553,977.52 1.05%11.49%其他应付款 347,379.34 0.15%175,095.83 0.07%98.39%递延收益 2,317,080.27 0.97%2,450,400.00 1.00%-5.44%资产总计 238,089,425.29-243,906,620.89-2.39%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2019 年末较 2018 年末下降了 34.77%，主要原因是：用于开具敞口承兑汇票的保证金金额较上期减少。2、应收款项融资 2019 年末较 2018 年末下降了 62.73%，主要原因是：公司本年度新开发的设备机型较多，客户对于新型设备的验收周期验延长，导致本期回笼资金较上期减少。3、预付款项 2019 年末较 2018 年末下降了 34.01%，主要原因是：1）公司本年度新开发的设备机型较多，设备的更新换代导致常规的零部件采购金额较上期减少；2）公司对于新开发的零部件支付的预付款项减少。4、其他流动资产 2019 年末较 2018 年末下降了 96.74%，交易性金融资产本期较上期增加了 100.00%，主要原因是：1）按照新金融工具准则的要求，对报表科目进行调整，将期末银行理财产品从其他流动资产科目转入交易性金融资产科目；2）本期用于购买银行理财产品的资金较上期增多。5、应付票据 2019 年末较 2018 年末增加了 45.47%；应付账款 2019 年末较 2018 年末下降了 27.80%，主要原因是：1）公司本年度新开发的设备机型较多，对于一些功能组合设备所需零部件较前期的单工序设备减少，导致本期采购的各类材料减少，应付账款相应减少；2）公司本年度增加使用敞口承兑支付供应商货款。6、预收款项 2019 年末较 2018 年末下降了 29.16%，主要原因是：公司本年度新开发的设备机型较多，客户对于新型设备预付的款项较常规机型减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 172,857,532.13-173,035,962.93-0.10%营业成本 126,814,986.27 73.36%126,667,887.92 73.20%0.12%毛利率 26.64%-26.80%-销售费用 5,887,040.95 3.41%3,853,802.07 2.23%52.76%管理费用 9,444,481.14 5.46%8,393,478.02 4.85%12.52%研发费用 8,072,386.04 4.67%8,409,017.43 4.86%-4.00%财务费用-52,969.79-0.03%-55,041.57-0.03%-3.76%信用减值损失-4,287,354.47-2.48%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-5,064,837.74-2.93%100.00%其他收益 4,471,117.22 2.59%5,573,374.88 3.22%-19.78%投资收益 346,109.40 0.20%492,289.21 0.28%-29.69%公允价值变动收益 64,373.17 0.04%-资产处置收益-93,985.27-0.05%-8,419.86 0.00%1,016.23%汇兑收益 0.00 0.00%-营业利润 21,472,119.55 12.42%25,418,766.76 14.69%-15.53%营业外收入 745,859.57 0.43%493,800.00 0.29%51.04%营业外支出 94,974.50 0.05%89,250.88 0.05%6.41%16 净利润 18,669,053.21 10.80%22,484,995.35 12.99%-16.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2019 年末较 2018 年末增加了 52.76%，主要原因是：本年度将售后部人员工资、客户招待费、外地售后办事处房屋租赁费、代理服务费科目重分类转入了销售费用科目。2、投资收益 2019 年末较 2018 年末下降了 29.69%，主要原因是：本年度银行理财产品收益较上年减少。3、资产处置收益 2019 年末较 2018 年末下降了 1,016.23%，主要原因是：固定资产处置损失较上年度增加。4、营业外收入 2019 年末较 2018 年末增加了 51.04%，主要原因是：本年度收到的政府补助较上年增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 172,308,004.52 172,137,889.85 0.10%其他业务收入 549,527.61 898,073.08-38.81%主营业务成本 126,594,302.01 126,295,000.63 0.24%其他业务成本 220,684.26 372,887.29-40.82%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%嵌线机 31,966,789.85 18.49%26,278,967.36 15.19%21.64%绕线机 53,444,243.87 30.92%71,147,229.95 41.12%-24.88%绑线机 13,615,095.30 7.88%11,899,414.12 6.82%14.42%整形机 33,570,069.50 19.42%28,752,461.75 16.62%16.76%插纸机 9,559,263.63 5.53%10,368,514.82 5.99%-7.80%模具 7,793,563.86 4.51%9,256,303.99 5.35%-15.80%配件 14,292,181.59 8.27%7,300,245.40 4.22%95.78%其他机型 8,066,796.92 4.67%7,134,752.46 4.12%13.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入 2019 年度较 2018 年度相比基本持平，无重大变化。按产品分类后收入变动较大的主要为绕线机、嵌线机和配件。1、绕线机本期收入占比为 30.92%,较上期下降了 24.88%，主要原因是：1）由于市场环境、政策的影响，客户对于设备的更新换代需求降低；2）对于功能较为单一的设备，由于相关技术较为成熟，市场竞争也随着生产厂家的增多而逐渐加大；3）对于采购整条自动化生产线的客户，根据需求，公司对设备的功能进行了组合，设计生产了绕嵌一体机，降低了客户对于绕线单机的需求，而这些功能组合设17 备按照公司的产品分类原则，分到了嵌线机类别，从而使绕线机的销售收入下降，嵌线机的销售收入增加。2、嵌线机本期收入占比为 18.49%,较上期增加了 21.64%，主要原因是：1）对于采购整条自动化生产线的客户，根据需求，公司对设备的功能进行了组合，设计生产了绕嵌一体机、嵌整一体机两种功能组合设备，按照公司的产品分类原则，两种设备均分类至嵌线机类别，从而使嵌线机的销售收入大幅增加；2）设备技术先进，附加值提高。3、配件本期收入占比为 8.27%,较上期增加了 95.78%，主要原因是：前期销售的设备中的一些单位价值较高的配件如油缸，伺服电机，伺服驱动器，触摸屏，气缸等，因使用年限到期，需要更换，导致配件的销售收入大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州罗塞塔石进出口有限公司 35,297,146.50 20.42%否否 2 重庆金康动力新能源有限公司 8,793,097.49 5.09%否否 3 浙江迪贝电气股份有限公司 6,254,648.41 3.62%否否 4 江苏大中电机股份有限公司 6,131,662.31 3.55%否否 5 佳木斯电机股份有限公司 5,173,275.88 2.99%否否 合计合计 61,649,830.59 35.67%-与应收账款联动分析：公司的主要客户中常州罗塞塔石进出口有限公司应收账款余额 0.00 元；重庆金康动力新能源有限公司应收账款余额 3,953,642.06 元；浙江迪贝电气股份有限公司应收账款余额 4,035,798.95 元；江苏大中电机股份有限公司应收账款余额6,681,018.79元；佳木斯电机股份有限公司应收账款余额582,770.00元；合计金额 15,253,229.80 元，占应收账款余额比例为 15.70%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港保税区欧菱机电贸易有限公司 12,870,421.95 10.57%否 2 博源不锈钢精线（江苏）有限公司 7,761,437.96 6.38%否 3 常州市杰英机械有限公司 5,188,571.14 4.26%是 4 常州桦森自动化科技有限公司 4,229,555.61 3.47%否 5 常州市天乾工业自动化设备有限公司 3,036,890.00 2.50%否 合计合计 33,086,876.66 27.18%-与应付账款联动分析：公司主要供应商中张家港保税区欧菱机电贸易有限公司应付账款余额为 2,161,813.54 元；博源不锈钢精线（江苏）有限公司应付账款余额为 3,661,437.96 元；常州市杰英机械有限公司应付账款余额为1,857,300.51 元；常州桦森自动化科技有限公司应付账款余额为 673,442.11 元；常州市天乾工业自动化设备有限公司应付账款余额为 854,430.98 元；合计金额 9,208,425.10 元，占应付账款余额比例为 33.67%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,603,059.71 13,683,407.05-88.28%投资活动产生的现金流量净额-4,529,111.23-8,308,733.33 45.49%筹资活动产生的现金流量净额-3,999,840.00 1,400,000.00-385.70%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2019 年度较 2018 年度大幅减少，主要原因是：（1）公司本年度新开发的设备机型较多，客户对于新型设备的验收周期延长，导致本期回笼资金较上期减少；（2）本年度员工工资较上年度增加，导致支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加；（3）本年度缴纳的增值税较上年度增加，城市维护建设税和教育费附加相应增加，导致本年度缴纳的税费较上年度增加。2、投资活动产生的现金流量净额 2019 年度较 2018 年度大幅增加，主要原因是：本年度用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 2019 年度较 2018 年度大幅减少，主要原因是：（1）本年度进行了利润分配；（2）上年度公司成立了控股子公司，收到林治成的投资款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 台研（佛山）精密机械有限公司成立于 2018 年 01 月 11 日，注册资本 700 万元人民币，本公司拥有其 80%的股权。该公司的经营范围为：研发、设计、制造、销售、安装、维护：电机设备及其配件、电机相关工业自动化生产线、自动化系统及工业机器人；研发、销售：电机相关工业控制软件；从事以上产品的进出口业务（以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施）。该公司报告期末总资产 6,458,694.82 元，净资产为 1,767,334.20 元，报告期营业收入为 5,143,669.07元，净利润-3,276,014.45 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 根据财政部2019年4月30日发布的关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），对一般企业财务报表格式（适用于未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业和已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）进行了修订。公司据此对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司影响如下：19 调整前 2018 年 12 月 31 日 调整后 2018 年 12 月 31 日 受影响的报表项目名称 金额 受影响的报表项目名称 金额 应收票据及应收账款 79,044,659.96 应收票据 4,437,974.73 应收账款 74,606,685.23 应付票据及应付账款 49,449,176.21 应付票据 11,568,081.98 应付账款 37,881,094.23 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量企业会计准则第23号金融资产转移企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。（二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。（三）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表项目合并资产负债表项目 资产资产 20182018