872170_2020_盛达科技_2020年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2020 盛达科技 NEEQ：872170 黑龙江盛达科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.公司营业收入稳步增长，于 2020 年 5 月成功进入新三板创新层。2.2020 年 5 月 20 日，盛达科技在哈尔滨松北区教育局基础教育信息化建设项目招标中一举中标，该项目涉及教育城域网、数据中心、互动录播教室、教育信息化服务等多个领域，全面布局松北区教育信息化服务，力争用三年时间，和松北区教委、学校、老师一起，共同打造教育信息化服务的新样板。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.30 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.32 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.37 第八节第八节 行业信息行业信息.40 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.45 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.55 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高志刚、主管会计工作负责人李铁及会计机构负责人（会计主管人员）李铁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、技术更新风险 教育软件对信息技术的要求较高，这些技术具有生命周期短和更新速度快的特点。信息技术的发展日新月异，为了提高在行业中的竞争力，公司必须与时俱进、准确把握行业内技术发展趋势、提升自身的技术能力，才能及时地优化和升级自身产品。一旦企业不能准确的预测行业技术的发展趋势，或没有能力将新技术运用于技术的开发、优化与升级，公司将可能丧失在技术研发上的优势从而面临被市场淘汰的风险。2、技术人才流失风险 公司的主要竞争力之一为公司的研发能力，其基础是公司培养的一批高素质人才，员工特别是核心技术人员的稳定性对公司的持续稳定经营至关重要，如果公司员工流动较为频繁，特别是核心技术人员的流失，同时没有良好的技术人员储备予以承接，将会对公司正常的经营活动造成影响。3、市场竞争的风险 公司属于软件开发及服务行业企业，并深耕教育信息化行业，经过多年的探索和发展，公司已经积累了较为丰富的经验。然而，随着教育信息化市场的不断发展，教育信息化行业潜力正在被更多的企业所认知，伴随着行业发展的深入、新进者不断增加、商业模式的不断创新，行业竞争力将加剧。因此，公司存在一定的市场竞争风险。5 4、主要客户依赖产生的经营风险 2020 年度、2019 年度、2018 年度、2017 年度前五名客户的销售金额分别为 57,147,092.95 元、77,751,084.29 元、31,979,680.19元、11,182,601.92 元，占当年营业收入的比例分别为 71.94%、89.61%、92.87%、70.61%；报告期内，公司营业收入来自前五名客户的比例较高，存在对大客户的依赖可能产生经营风险。5、税收及财政补贴优惠政策的风险 根据中华人民共和国企业所得税法及中华人民共和国企业所得税法实施条例的相关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15.00%的税率征收企业所得税。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号），认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后，可持“高新技术企业证书”及其复印件和有关资料，向主管税务机关申请办理减免税手续。手续办理完毕后，高新技术企业可按 15.00%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠。本公司于 2019 年 12 月 3 日（有效期三年）取得由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局联合批准核发的高新技术企业证书。根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。上述税收优惠政策对公司经营起到了积极的作用。如果公司未来不能被继续认定为软件企业、不能继续满足软件产品认证要求，或者相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关优惠，这将对公司经营业绩产生一定影响。因此，公司存在一定的税收优惠政策发生变化的风险。6、地域集中的风险 报告期内，公司所有业务都集中在黑龙江省。如果今后黑龙江省辖区客户状况发生变化，导致公司在黑龙江省辖区的业务遭遇萎缩，如公司不能将市场拓展至全国其他省份，那么公司业务规模的扩大经营战略的实现将受到巨大阻碍。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盛达科技、公司、股份公司 指 黑龙江盛达科技股份有限公司 盛达投资 指 黑龙江盛达投资有限公司，公司之一级子公司 涑泽 指 哈尔滨涑泽科技有限公司，公司之二级子公司 6 盛知达 指 杭州盛知达科技有限公司，公司之二级子公司 兴协 指 哈尔滨兴协科技有限公司，公司之二级子公司 盛世达 指 七台河盛世达科技有限公司，公司之一级子公司 丰歌 指 黑龙江丰歌农业科技有限公司，公司之二级子公司 桓伊 指 黑龙江桓伊科技有限公司，公司之二级子公司 山西盛达科技、山西盛达 指 山西盛达科技有限公司，公司之二级子公司 首创证券、主办券商 指 首创证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京中银律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江盛达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Shengda Technology Co.,Ltd.Shengda Technology Co.,Ltd.证券简称 盛达科技 证券代码 872170 法定代表人 高志刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘涛 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 哈尔滨高新区科技创新城（创新三路 600 号）科技大厦 24 层 电话 13804560912 传真 0451-51080007 电子邮箱 公司网址 办公地址 哈尔滨高新区科技创新城（创新三路 600 号）科技大厦 24 层 邮政编码 150028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 8 日 挂牌时间 2017 年 9 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 校园数字化平台 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高志刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高志刚），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230199676991991B 否 注册地址 黑龙江省哈尔滨市松北区创新三路 600 号科技大厦 24 层 否 注册资本 35,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李晓斐 张磊 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 黑龙江盛达科技股份有限公司 2021 年定向发行股份总额为 1,000,000 股，其中有限售条件流通股 0股，无限售条件流通股 1,000,000 股。定向发行新增股份将于 2021 年 04 月 01 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。股票定向发行情况报告书等相关文件已披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台，供投资者查阅。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 79,433,682.65 86,761,933.94-8.45%毛利率%43.31%45.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,402,749.25 22,162,076.84-16.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,011,732.83 21,856,801.07-17.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.12%44.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.56%43.57%-基本每股收益 0.53 0.63-15.87%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 131,812,289.50 87,386,229.37 50.84%负债总计 51,239,527.75 25,723,850.15 99.19%归属于挂牌公司股东的净资产 79,448,504.89 61,288,828.55 29.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 1.75 29.71%资产负债率%（母公司）36.63%28.70%-资产负债率%（合并）38.87%29.44%-流动比率 2.33 2.96-利息保障倍数 59.50 946.52-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,149,244.88-7,973,692.14-应收账款周转率 1.01 2.01-存货周转率 4.09 7.63-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.84%92.71%-营业收入增长率%-8.45%151.97%-净利润增长率%-17.35%327.89%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,000,000 35,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 955,506.07 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准额 或定量持续享受的政府补助除外）17,202.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,249.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 970,458.49 所得税影响数 241,065.81 少数股东权益影响额（税后）338,376.26 非经常性非经常性损益净额损益净额 391,016.42 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 1,330,216.58 1,330,777.57 应收账款 70,609,293.74 67,435,404.93 预付款项 212,476.80 757,201.43 其他应收款 2,425,060.41 2,421,353.49 存货 4,378,284.10 4,013,071.53 其他流动资产 20,406.99 8,519.03 流动资产合计 78,975,738.62 75,966,327.98 固定资产 3,420,910.53 3,414,886.80 无形资产 7,632,441.50 7,295,441.47 长期待摊费用 137,018.71 106,576.40 递延所得税资产 665,347.76 602,996.72 非流动资产合计 11,855,718.50 11,419,901.39 资产总计 90,831,457.12 87,386,229.37 应付账款 14,619,484.44 14,523,113.40 应付职工薪酬 1,076,560.45 851,758.02 应交税费 8,596,727.21 8,069,269.44 其他应付款 176,026.09 173,914.73 流动负债合计 26,527,464.10 25,676,721.50 负债合计 26,574,592.75 25,723,850.15 资本公积 68,315.41 276,975.01 盈余公积 3,067,599.79 3,047,531.33 未分配利润 25,797,391.28 22,964,322.21 归属于母公司股东权益合计 63,933,306.48 61,288,828.55 少数股东权益 323,557.89 373,550.67 股东权益合计 64,256,864.37 61,662,379.22 负债和股东权益总计 90,831,457.12 87,386,229.37 营业收入 88,535,094.17 86,761,933.94 营业成本 47,064,995.59 46,907,261.57 税金及附加 752,360.40 752,330.40 销售费用 1,968,828.72 1,924,063.78 管理费用 5,390,566.48 5,273,448.97 研究与开发费 4,047,034.33 3,968,632.65 财务费用 11,919.10 12,772.50 其他收益 377,648.45 343,328.18 信用减值损失-3,008,312.38-2,745,707.58 12 营业外收入 0.02 34,320.26 所得税费用 4,038,667.15 3,957,816.48 净利润 22,611,557.99 21,579,047.95 归属于母公司所有者的净利润 23,404,388.29 22,162,076.84 销售商品、提供劳务收到的现金 45,016,893.74 45,657,669.31 收到的税费返还 168,440.51 134,120.24 收到其他与经营活动有关的现金 241,076.40 1,344,122.60 经营活动现金流入小计 45,426,410.65 47,135,912.15 购买商品、接受劳务支付的现金 36,522,996.68 38,290,387.60 支付给职工以及为职工支付的现金 5,635,145.19 5,490,607.45 支付的各项税费 4,232,688.62 4,266,841.01 支付其他与经营活动有关的现金 5,234,051.46 7,061,768.23 经营活动现金流出小计 51,624,881.95 55,109,604.29 经营活动产生的现金流量净额-6,198,471.30-7,973,692.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,341,699.79 1,537,556.30 投资活动现金流出小计 3,341,699.79 1,537,556.30 投资活动产生的现金流量净额-3,341,699.79-1,537,556.30 偿还债务支付的现金 2,060,875.16 2,069,990.46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,261.90 27,008.26 支付其他与筹资活动有关的现金 3,744,000.00 3,744,500.00 筹资活动现金流出小计 5,813,137.06 5,841,498.72 筹资活动产生的现金流量净额 3,049,662.94 3,021,301.28 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为软件和信息技术服务业中的互联网软件与服务行业。公司主营业务为教育软件产品的开发及销售，为教育用户提供基于互联网技术的平台整合服务。公司以教育信息化为业务主导，从事于教育信息化软件等方面的建设。公司核心业务围绕“三通两平台”展开，包括了“三通两平台”中所提及的宽带网络校校通、优质资源班班通、网络学习空间人人通、资源公共服务平台和教育管理公共服务平台。公司基于本地教育区域信息化特点，将现有基础功能模块和用户的本地化特殊要求进行整合和二次开发整合，使其更适配当地教育需求。对于公司采购的基础功能模块有些用户可以直接使用，公司则将相关模块链入区域教育云平台；有些则需要根据用户使用习惯和要求进行梳理，通过需求分析-概要设计-代码编写、测试-实施部署-迭代开发等流程进行二次开发整合，以便符合用户需求，同时将各个模块之间的数据打通，实现数据融合。主营业务收入主要包括系统教育软件产品的开发及销售和系统集成服务、硬件销售。（一）教育软件产品的开发及销售 1.公司坚持自主创新，始终瞄准行业前沿技术，积极将前沿技术运用于技术与产品开发中，不断研发能够满足用户需求的新产品和新技术，保持较强的自主创新能力以及快速的产品和技术更新能力。在自主可控领域，公司继续加强教育产品的研发，主要是围绕各级用户的平台级产品以及基于某一平台的功能性产品等方面进行，并结合各类教学场景进行适配开发，满足各级各类教育部门对教育管理、教学应用的需求，同步研发了幼教到高教的全系产品，并能够为用户提供个性化软件产品定制服务。2.公司在进一步扩大市场范围的同时，继续纵深挖掘销售机会，夯实业务基础，进一步优化产业布局，加强行业内业务整合，启动品牌整合与架构梳理工作，加强行业内的横向联系，统筹共享资源，开展和教育信息化产品公司的合作，成为多款知名教育产品的代理商和服务提供商，为用户提供教育软件类产品解决方案。同时，公司还整合对接产业链上下游需求形成平台优势，挖掘分析大数据，持续提供个性化精准服务，并不断开拓新的产业领域，为用户提供教育教学相结合的线下培训服务。利用现有销售渠道优势，将用户群体扩大到线上线下各个领域，通过网络互动和连接的优势增加用户粘性，更有利于用户群的扩大，为用户的付费使用的后续增值服务打下良好基础。（二）系统集成服务 1.以“基础开放平台”、“信息资源系统”为核心应用整合集成相关教学硬件设备，提供软硬件系统集成服务。硬件产品主要为多媒体教室设备：白板、投影机、教师机、台式机、交换机、平台软件服务器；实验室设备（多媒体类）、教学仪器设备（多媒体类）等。2.录播教室系统及平板互动教室系统是具有实用性的多媒体全自动录播平台，能够提供多种课程的制作与管理。录播系统可以将教师在课堂中的教学内容以及与学生的互动过程完整的记录下来，不仅能够作为教学研究的课件资料，同时也是优秀的教育资源，便于学生课后学习和讨论。平板互动教室系统充分调动了学生的积极性，激发了学生的学习兴趣，极大的提高了教学质量。（三）硬件销售 硬件销售产品主要为多媒体教室设备：白板、投影机、教师机、台式机、交换机、平台软件服务器；实验室设备（多媒体类）、教学仪器设备（多媒体类）等。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期末至披露日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在既定发展战略指引下，继续加大对教育信息化产品的研发力度，积极开拓市场，实现营业收入和营业利润稳步增长的目标。公司在维护好原有区域客户的基础上积极开拓区域教育业务，以道里区、铁力市、萝北市、七台河市为重点拓展区域，促进业务快速落地，成功与多地各级政府达成智慧教育建设发展合作意向，为未来区域教育业务发展打下了良好的基础。目前，盛达科技为教育用户提供的一系列信息化产品和专业化服务已得到市场广泛认可，市场竞争力突出。未来，盛达科技还将在完善业务体系、扩展业务区域两方面加大投入力度，一方面紧跟发展前沿，运用互联网技术、人工智能技术、现实模拟技术等技术实现产品的更新升级，以满足市场发展的要求，另一方面，在对已实现产品覆盖的市场继续纵深挖掘销售机会、夯实业务基础的同时，进一步扩大市场覆盖范围，实现业务发展的稳步向前。(二二)行业情况行业情况 1、软件行业概况根据国家工信部发布的2019 年软件和信息技术服务业统计公报，截至 2019 年末，全国软件和信息技术服务业从业人数 673 万人，比上年末增加 28 万人，同比增长 4.7%，软件和信息技术服务业规模以上企业超 4 万家，累计完成软件业务收入 71,768 亿元，同比增长 15.4%，软件和信息技术服务业全年实现利润总额 9,362 亿元，同比增长 9.9%；人均实现业务收入 106.6 万元，同比增长 8.7%。软件行业分类领域中，信息技术服务实现收入 42,57 亿元，同比增长 18.4%，增速高出全行业平均水平 3 个百分点，占全行业收入比重为 59.3%；软件产品 2019 年全年实现收入 20,067 亿元，同比增长 12.5%，占全软件行业比重为 28.0%。2、教育信息化行业发展概况根据 2020 年 6 月教育部发布的 2019 年全国教育经费执行情况统计快报，2019 年全国教育经费总投入为 50,175 亿元，较上年增长 8.74%。其中，国家财政性教育经费为 40,049亿元，较上年增长 8.25%。2019 年全国学前教育、义务教育、高中阶段教育、高等教育经费总投入分别为 4,099 亿元、22,780 亿元、7,730 亿元、13,464 亿元，较上年分别增长 11.63%、9.12%、7.53%、11.99%。随着信息化技术在教育领域中的作用日益提升，教育领域信息技术的建设投入也不断提升，从 2013 年的 1,959 亿元增加至 2017 年的 2,731 亿元，年均复合增长率 8.7%左右。3、盛达科技还将在完善业务体系、扩展业务区域两方面加大投入力度，一方面紧跟发展前沿，运用互联网技术、人工智能技术、现实模拟技术等技术实现产品的更新升级，以满足市场发展的要求，另一方面，在对已实现产品覆盖的市场继续纵深挖掘销售机会、夯实业务基础的同时，进一步扩大市场覆盖范围，实现业务发展的稳步向前。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,838,834.06 8.22%1,330,777.57 1.52%714.47%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 78,675,404.15 59.69%67,435,404.93 77.17%16.67%存货 18,003,083.91 13.66%4,013,071.53 4.59%359.09%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 4,983,799.05 3.78%3,414,886.80 3.91%45.94%在建工程 760,849.58 0.58%0 0%0%无形资产 5,665,965.13 4.30%7,295,441.47 8.35%-22.33%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 18,000,000.00 13.66%1,981,000.00 2.27%808.63%长期借款 0 0%47,128.65 0.05%-100%预付款项 1,306,271.90 0.99%757,201.43 0.87%72.51%其他应收款 7,704,511.23 5.85%2,421,353.49 2.77%218.19%应付账款 14,351150.09 11.21%14,523,113.40 16.62%1.71%应付职工薪酬 1,010,847.54 0.77%851,758.02 0.97%18.68%应交税费 2,735,336.99 2.08%8,069,269.44 9.23%-66.10%其他应付款 167,844.49 0.13%173,914.73 0.20%-3.49%合同负债 11,659,167.92 8.85%0 0%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）报告期末，货币资金 1083.88 万元，较上年度增长 714.82%，主要系 12 月底七台河的项目回款1000 万所致。（2）报告期末，存货 1800.31 万元，较上年度增长 359.09%，主要系本期末呼兰区基础教育信息化建设项目一包尚未验收，此项目合同金额 2681.16 万元，对应的存货规模较大所致。（3）报告期末，固定资产账面价值 498.38 万元，较上年度增长 45.94%，主要系本期新增固定资产合计为 157 万所致。（4）报告期末，短期借款 1800.00 万元，较上年度增长 808.63%，主要系本期新增短期借款 1601.9 万，全部为银行贷款所致。（5）报告期末，预付款项 130.63 万元，较上年度增长 72.51%，主要系开拓市场，销售收入增大，同时采购量增大，与项目的合同金额对比分析，此预付款项并不算高。预付款项未及时开回进项发票所致。（6）报告期末，其他应收款 770.45 万元，较上年度增长 218.29%，主要系本期中标项目数量 19 个，大大超出上个报告期 6 个的数量，增加了投标保证金所致。16 （7）报告期末，应交税费 273.53 万元，较上年度减少 66.10%，主要系本年度缴纳税款较及时且年末并未大量开具增值税发票所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 79,433,682.65-86,761,933.94-8.45%营业成本 45,033,228.56 56.69%46,907,261.57 54.06%-4.00%毛利率 43.31%-45.94%-销售费用 2,522,096.97 3.18%1,924,063.78 2.22%31.08%管理费用 5,319,106.48 6.70%5,273,448.97 6.08%0.87%研发费用 3,520,207.33 4.43%3,968,632.65 4.57%-11.30%财务费用 371,129.81 0.47%12,772.50 0.01%2,805.69%信用减值损失-3,591,883.37-4.52%-2,745,707.58-3.16%30.82%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,068,661.71 1.34%343,328.18 0.40%211.27%投资收益 955,506.07 1.20%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 20,728,711.28 26.10%25,521,044.67 29.42%-18.78%营业外收入 322.44 0%34,320.26 0.04%-99.06%营业外支出 2,572.20 0%18,500.50 0.02%-86.10%净利润 17,835,187.59 22.45%21,579,047.95 24.87%-17.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内，销售费用 252.21 万元，较上年度增长 31.08%。主要系本期运营人员增加、费用增加所致。（2）报告期内，财务费用 37.11 万元，较上年度增长 2805.69%。主要系本期新增短期借款 1601.9 万，且全部为银行贷款，而上个报告期无贷款。（3）报告期内，信用减值损失-359.19 万元，较上年度增长 30.82%。主要系早期应收账款未收回所致。（4）报告期内，其他收益 106.87 万元，较上年度增长 211.26%。主要系本期自有软件产生的即征即退为 105 万所致。（5）报告期内，营业外收入 322.44 元，较上年度下降 99.06%。主要系 2019 年分公司业务相对较多，减免增值税所致。（6）报告期内，营业外支出 0.26 万元，较上年度下降 86.09%。主要系滞纳金所致，金额较小，影响不大。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 79,433,682.65 86,761,933.94-8.44%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 45,585,877.41 46,907,261.57-3.99%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%系统集成 79,433,682.65 45,033,228.56 43.31%-7.97%-3.94%-2.37%服务类 -100.00%-100.00%-94.54%基于为客户提供的产品和服务的特性，公司产品分类不再区分硬件与软件。客户在项目验收时也是按达到合同的可使用状态进行验收，客户无法更细致的区分软件与硬件，同时我公司也是按客户的验收作为收入确认的依据，综合以上考虑，今年不再区分硬件与软件，把两项合并为系统集成。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%黑龙江省 79,433,682.65 45,033,228.56 43.31%-8.45%-4.00%-2.63%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、按产品分类的分析：2020 年度，公司加大开拓市场力度，业务费用投入，积极参与各类投标业务，因此本期有较多新承接的项目。结合公司的业务模式可以看出，公司目前主要已系统集成为主。2、按区域分类分析：本期新增克服仍然属于黑龙江省范围内客户，同时，这也符合公司的发展规划，先夯实黑龙江市场，再拓展至全国其他市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 哈尔滨市松北区教育局 18,039,216.80 22.71%否 2 七台河教育局 13,597,787.63 17.12%否 3 哈尔滨市道里区教育局 11,044,778.76 13.90%否 4 哈尔滨市双城区教育局 8,474,336.31 10.67%否 5 鹤岗市第三中学 5,990,973.45 7.54%否 合计合计 57,147,092.95 71.94%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江威速科技有限公司 3,798,755.04 5.57%否 2 长春合勤科技有限公司 3,481,920.00 5.11%否 3 树上信息科技（上海）有限公司 2,966,090.96 4.35%否 4 成都联想信息技术有限公司 2,225,956.01 3.27%否 5 黑龙江庆润建筑劳务分包有限公司 2,000,000.00 2.94%否 合计合计 14,472,722.01 21.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,149,244.88-7,973,692.14-投资活动产生的现金流量净额-378,719.37-1,537,556.30-75.37%筹资活动产生的现金流量净额 17,036,020.74 3,021,301.28 463.86%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额 2020 年投资活动产生的现金流量净额为-378,719.37 元，较去年净流出减少 1,158,836.93 元，主要系本期购建的固定资产比上期有所减少所致。2、筹资活动产生的现金流量净额 2020 年筹资活动产生的现金流量净额为 17,036,020.74 元，较去年同期减少 14,014,719.46 元，主要系本期新增短期借款 1601.9 万，且全部为银行贷款，而上个报告期无贷款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润