831897_2019_远大信息_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 远大信息 NEEQ:831897 江苏远大信息股份有限公司 Jiangsu Yuanda Information CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年公司共申请获得计算机软件著作权登记证书 20 项 2019 年 2 月获得了江苏信诚资信有限公司资信等级 AAA 信用证书 2019年1月对外投资设立了全资子公司-苏州德恒环境科技有限公司 2019年3月对外投资设立了控股子公司-道农（武汉）大数据科技有限公司 1.2019 年完成了 ISO45001、ISO14001 的重新认证；2.2019 年获得国家科技型中小企业；3.2019 年完成了高新技术企业的年报、季报等；4.2019 年完成了江苏省软件企业认定年报年审；5.2019 年 8 月获得软件企业证书；6.2019年9月获得了中国软件行业协会颁发的企业信用等级证书；7.2019年9月获得信息技术服务管理体系认证证书。2019年7月完成了中国环境服务认证-自动监控系统（水）运营服务-二级 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五第五节节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 董事会 指 江苏远大信息股份有限公司董事会 监事会 指 江苏远大信息股份有限公司监事会 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 会计师、亚太所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中国工业和信息化部 环保部 指 中国环境保护部 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司法 指 中华人民共和国公司法 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 管理层、高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 道农子公司 指 道农（武汉）大数据科技有限公司 阿米巴 指 阿米巴经营模式 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶广宇、主管会计工作负责人钱红芳及会计机构负责人（会计主管人员）钱红芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家政策调整引致市场需求下降的风险 公司的主营业务是研发、生产和销售监控系统软件和数据采集设备，主要为环境监测、工业过程、水利监测、能源测控、智能交通等领域提供分布分散式数据采集应用和运维服务的综合解决方案。目前主要客户分布在环境监测行业，受国家整体产业规划的影响较为明显。尽管目前国家在财政投入及产业政策上均给予前述行业以大力支持，但是目前我国经济尚处于转型期，国家产业政策调整存在不确定性，由此可能引致因国家产业政策调整导致公司产品市场需求下降的风险。客户地域较为集中的风险 公司地处我国经济比较发达的长三角地区，工业企业众多，公司通过多年的经营活动已在该区域环境监测领域形成竞争优势，公司环境监测业务客户也主要集中在长三角，客户地域集中明显。尽管公司依靠自身在环境监测行业积累的研发能力及技术领先优势逐步开拓其它地域客户，以及公司在推进新的业务领域时注重地域客户的均衡发展，但目前公司客户地域较为集中将对公司业绩的持续增长构成利影响。实际控制人控制的风险 公司董事长、总经理陶广宇直接持有公司 51%的股份；同时陶广宇作为德恒投资的普通合伙人/执行事务合伙人，德恒投资持有公司 49%的股份，因此，陶广宇为公司的控股股东和实际控制人，实际控制公司的经营与决策。尽管公司已经建立起范有6 效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定，但上述状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。应收款项的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 2661 万元，占资产总额的 33.32%。以上情况一方面由公司所在行业经营特点所致，由于环境监测行业招投标、安装、验收、结算周期较长，从而导致货款回笼时间周期较长，致使应收款期末余额较高。虽然应收账款账龄总体较为合理，货款回收情况基本正常，未出现重大不利变化，且公司应收账款客户大部分资信情况较好，产生坏账风险较小，但是，随着公司销售规模的不断扩大和行业激烈竞争导致信用期的逐渐增加，公司仍可能存在因客户延迟支付货款导致生产经营活动资金紧张，甚至应收款项发生坏账损失的风险。技术和人才流失风险 环境监测系统产品专业性较强、定制化程度较高，客户对营销服务的专业性和及时性非常重视。同时，产品在操作使用、安装调试、运营维护等方面均需要丰富的经验，专业销售人员和技术服务队伍的培养需要长时间的积累。公司经过多年的探索和积累，培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍和熟悉行业客户的营销队伍。公司在经营过程中积累了丰富的技术储备和客户资源，这些技术储备、客户资源由公司的高级管理人员和核心技术人员掌握。虽然公司已制定完善的研发机制以维持技术团队的稳定性，且已与本公司高级管理人员、核心技术人员签订保密协议，但公司仍无法完全规避关键研发人员流失给公司持续发展带来的风险。倘若出现人才流失或发生技术秘密泄露，将对企业生产经营带来较大影响。竞争加剧风险 环境监测行业处于快速发展阶段，市场前景良好，近年来行业内厂家数量不断增加。一方面，竞争加剧可能导致行业产品价格、企业盈利能力下降。另一方面，目前国外知名厂商多以中高端设备市场为主，国内厂商在系统集成和运维服务领域具有人工成本低、服务速度快等相对优势。随着我国环境监测网络布点加速，运维服务将成为下一阶段的重点竞争领域，若国外厂商采用本土化战略强势进军运维服务领域，将对国内厂商产生较大冲击。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏远大信息股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Yuanda Information CO.,LTD.证券简称 远大信息 证券代码 831897 法定代表人 陶广宇 办公地址 张家港市杨舍镇沙洲西路 115 号天霸商务馆 A 幢 4F 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾叶 职务 董事会秘书 电话 0512-82550966 传真 0512-82550969 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 张家港市杨舍镇沙洲西路 115 号天霸商务馆 A 幢 4F（215600）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 7 日 挂牌时间 2015 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 研发、生产和销售监控系统软件和数据采集设备，主要为环境监测、工业过程、水利监测、能源测控、智能交通等领域提供分布分散式数据采集应用和运维服务的综合解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）29,000,010 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陶广宇 实际控制人及其一致行动人 陶广宇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500733787875Q 否 注册地址 张家港市杨舍镇沙洲西路 115 号天霸商务馆 A 幢 4F 否 注册资本 29,000,010 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦 30、31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴平权、欧阳卓 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 1706 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 82,631,760.96 67,124,241.94 23.10%毛利率%55.29%58.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,056,655.02 7,919,701.07 26.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,511,390.65 6,873,606.21 38.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.05%17.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.02%15.34%-基本每股收益 0.35 0.27 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 79,861,182.16 79,013,780.31 1.07%负债总计 22,029,976.26 31,246,828.43-29.50%归属于挂牌公司股东的净资产 57,823,606.90 47,766,951.88 21.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.65 20.61%资产负债率%（母公司）27.18%39.55%-资产负债率%（合并）27.59%39.55%-流动比率 3.15 2.11-利息保障倍数 102.80 45.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,597,668.82-2,099,778.57 366.58%应收账款周转率 3.44 3.65-存货周转率 2.00 1.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.07%28.96%-营业收入增长率%23.10%27.09%-净利润增长率%25.82%-2.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,000,010 29,000,010 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）474,457.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 167,030.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 641,487.50 所得税影响数 96,223.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 545,264.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,912,759.12 应收账款 17,517,199.88 11 可供出售金融资产 5,386,800.00 其他非流动金融资产 12,436,800.00 其他非流动资产 7,050,000.00 其他综合收益-572,220.00 未分配利润 12,793,943.64 12,221,723.64 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于软件和信息技术服务业的分散分布式数据采集应用整体解决方案服务提供商，拥有119 项计算机软件著作权、102 项作品版权、17 项软件产品证书、2 个高新技术产品、1 项专利、11 个商标、4 项域名，是国家级高新技术企业和软件企业，通过了 CMMI L3 级评估、ISO9001 质量体系认证、ISO27001 信息安全体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证、知识产权管理体系认证和信息系统集成及服务资质证书三级，为环境监测、工业过程、水利监测、能源测控、智能交通等领域的客户提供分散分布式的数据采集应用整体解决方案咨询服务、数据采集硬件产品、定制化软件产品、信息系统集成服务、运营维护服务等。公司通过收集重点行业单位的市场需求信息，并进行市场调研和分析，全面系统地发掘客户需求，开发重点行业客户资源开拓业务，收入来源是产品销售和服务收费。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变报告期内变化情况：化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年初制定的战略规划和经营计划，不断加大分散分布式数据采集应用产品的研发力度，积极开拓市场，加强项目质量和内部控制管理。公司的技术创新能力、销售水平、客户服务质量都得到了提升，收入能力、盈利能力稳步增强，取得了良好的经营业绩。1、财务状况：报告期内，公司总资产 7,986.12 万元，较上年同期增长 1.07%；负债 2,203 万元，较上年同期减少 29.50%；净资产 5,783.12 万元，较上年同期增长 21.07%。主要原因：报告期内，公司经营业绩稳定，公司存货同比减少 30.4%，因为 2019 年，公司承接了几个较大项目完工，成本结转减少了存货金额。2、经营成果：（1）报告期内，公司实现营业收入 8,263.18 万元，较上年同期增长 23.10%。主要是因为公司积极开拓市场，不断提高自身实力，各项经营工作稳步发展，总体经营保持稳健增长。（2）报告期内，利润总额 1,121.93 万元，较上年同期增加 32.54%；净利润 996.43 万元，较上年同期增加 25.82%。3、现金流量情况：13 （1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,597,668.82 元，与上年同比增长 366.58%。主要是销售商品、提供劳务收到的现金本期比上年增长了 554 万。（2）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 1,178,586.28 元，与上年同比增长 148.03%。主要原因是收回了部分投资款。（3）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-6,760,200.00 元，与上年同比减少 240.19%，主要因为归还 675 万银行短期借款未所致。公司继续以分散分布式数据采集应用解决方案为核心，将环境监测、工业过程、水利监测、能源测控、智能交通等行业的大型项目作为重点业务开拓领域，同时公司充分把握新机遇，积极开拓市场，不断提高自身实力，完善内部管理，按照董事会确立的战略思路，各项经营工作稳步发展，总体经营呈现稳健的发展态势。报告期内，公司持续完善管理体系建设，从成本控制、采购、销售、财务、绩效管理、研发等生产经营过程和各个具体环节梳理规章制度，确保各项工作都有章可循。公司继续不断地强化规范管理，通过内控体系建设，进一步规范和完善了公司管理体系，防范经营风险。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 14,608,559.08 18.29%14,592,503.98 18.47%0.11%应收票据 3,912,759.12 4.95%4.94%应收账款 26,612,255.28 33.32%17,517,199.88 22.17%51.92%应收款项融资 4,106,098.05 5.14%预付款项 1,595,897.40 2.00%3,316,538.44 4.2%-51.88%其他应收款 4,975,605.81 6.23%3,104,892.65 3.93%60.28%存货 14,978,884.98 1.876%21,519,861.36 27.24%-30.4%其他流动资产 604,849.08 0.76%591,149.62 0.75%2.32%可供出售金融资产 5,386,800.00 6.82%-100%其他非流动金融资产 10,296,091.18 12.89%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 971,243.58 1.22%1,145,095.03 1.45%-15.18%在建工程 无形资产 590,266.94 0.74%290,538.92 0.37%103.16%递延所得税资产 0.65%0.74%-11.09%其他非流动资产 短期借款 6,750,000.00 8.54%-100%14 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司应收账款同比增长 51.92%，因为 2019 年底几个较大项目竣工确认了收入，但款项还未全部收回。2.公司存货同比减少 30.4%，因为 2019 年沙钢集团三个较大项目完工，成本结转减少了存货金额。5.其他非流动金融资产同比增加 12.89%，因为会计政策变更，原列报的可供出售金融资产及其他非流动资产科目转入所致。6.无形资产同比增加 103.16%，因为在报告期公司新增了开发工具软件及 ERP 软件升级。7.公司短期借款减少 100%，是因为本期归还了全部银行短期借款，且后续没有再发生。8.预收账款同比减少 29.35%，是因为收以预收款的一些项目在 2019 年度确认了收入。9.应交税费同比增加 63.67%，是因为 2019 年 12 月沙刚集团三个较大项目竣工确认收入计提的增值税。10.其他应付款同比减少 39.77%，是因为报告期一方面支付了很多年初结余的外包施工费，另一方面核销了无需支付的竞业限制。11.其他流动负债同比减少 34.46%，是因为在报告期核销了很多计提的施工费。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上上年同期年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 82,631,760.96-67,124,241.94-23.10%营业成本 36,947,198.05 44.71%28,081,895.20 41.84%31.57%毛利率 55.29%-58.16%-销售费用 22,176,030.08 26.84%20,535,544.17 30.59%7.99%管理费用 6,580,652.61 7.96%4,329,755.64 6.45%51.99%研发费用 7,598,385.52 9.20%6,654,880.24 9.91%14.18%财务费用 73,073.00 0.11%174,990.32 0.26%-58.24%信用减值损失-341,876.33 0.51%资产减值损失 0 -402,353.86 0.60%其他收益 1,383,774.63 2.06%1,914,403.37 2.85%-27.72%投资收益 179,633.41 0.27%-69,347.74-0.10%359.03%公允价值变动收益 1,232,832.28 1.84%资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 11,052,230.48 13.38%8,467,432.91 12.61%30.53%营业外收入 254,655.19 0.31%90.97 0.00%279,833.15%营业外支出 87,625.02 0.11%2,631.97 0.00%3,229.26%净利润 9,964,254.02 12.06%7,919,701.07 11.80%25.82%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入同期增长 23.10%，因为公司积极开拓市场，不断提高自身实力，各项经营工作稳步发展，总体经营保持稳健增长。2.营业成本同期增长 31.57%，因为一方面报告期公司整体毛利率有所下降，另一方面新成立的道农子公司收入很少，而成本较大。3.销售费用同期增长 7.99%，主要是收入的增长引起销售费用的增长。4.管理费用同期增长 51.99%，主要因为公司开始实施阿米巴支付了 100 多万外部机构咨询费及培训费。另一方面公司管理人员薪酬较上期有所增长。5.营业利润同期增长 30.53%，因为一方面报告期收入有所增长，另一方面新增公允价值变动收益 123 万所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 82,560,192.07 67,018,964.54 23.19%其他业务收入 71,568.89 105,277.40-32.12%主营业务成本 36,909,091.29 28,032,035.33 31.67%其他业务成本 38,106.76 49,859.87-23.57%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术服务 25,292,348.62 37.68%19,986,111.22 29.77%26.55%污染物总量控制管理系统 1,143,653.55 1.70%1,320,081.02 1.97%-13.36%实验室信息管理系统 955,782.72 1.42%2,451,334.34 3.65%-61.01%其他 20,574,788.07 30.65%9,510,574.57 14.17%116.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.技术服务主要是为客户提供环境监控第三方运行维护服务、第三方监理服务和平台数据接入等技术支持类服务，收入比上年同期增长 26.55%，因 2019 年随着国家环保要求的提高，更多的企业选择第三方服务，导致销售收入增长。2.污染源总量控制管理系统收入比上年同期减少 13.36%，因 2019 年随着污染源企业应环保部门的要求建设污染源总量控制管理系统的覆盖完成，市场基本饱和，市场对总量控制管理系统的需求变少，导致销售收入减少。3.实验室信息管理系统收入比去年同期减少 61.01%，主要因为随着政策文件江苏省环保机构监16 测监察执法垂直管理制度改革实施方案的执行，各级环保部门职责调整，上收市县两级环保部门的环境监察职能，由省级环保部门统一行使。改革期间，实验室信息管理系统的市场紧缩。4.其他类收入主要是仪器设备（如粉尘仪、配件、COD、气体分析仪等）销售。因拓展销售模式，直接向客户销售仪表，开拓潜在市场，导致销售额增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏沙钢集团有限公司 10,831,711.51 13.11%否 2 宝山钢铁股份有限公司 4,011,965.00 4.86%否 3 江苏恒创软件有限公司 3,476,579.18 4.21%否 4 江苏永钢集团物资贸易有限公司 1,919,395.40 2.32%否 5 张家港迪爱生化工有限公司 1,846,459.31 2.23%否 合计合计 22,086,110.40 26.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 岛津企业管理（中国）有限公司 3,798,155.22 15.44%否 2 上海宝宸环境技术有限公司 2,261,765.60 9.20%否 3 上海毓恺科技有限公司 1,738,396.40 7.07%否 4 苏州良基电子科技有限公司 1,387,012.03 5.64%否 5 哈希水质分析仪器（上海）有限公司 1,073,285.96 4.36%否 合计合计 10,258,615.21 41.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,597,668.82-2,099,778.57 366.58%投资活动产生的现金流量净额 1,178,586.28-2,453,780.79 148.03%筹资活动产生的现金流量净额-6,760,200.00 4,822,022.18-240.19%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同期增长 366.58%，主要因为销售商品、提供劳务收到的现金本期比上年增长了 554 万。2.投资活动产生的现金流量净额同期增长 148.03%，因为报告期内没有新增投资，且收回了 156 多万元投资款，而上期有新增投资 200 多万元，且收回投资款仅 34.71 万元。3.筹资活动产生的现金流量净额同期减少 240.19%，因为报告期内归还了银行短期借款 675 万元，且未向银行新增借款。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 1 月 24 日，根据第二届董事会第五次会议决议，本公司设立全资子公司苏州德恒环境科技有限公司，统一社会信用代码：91320582MA1XU7MH03，注册地为张家港市杨舍镇沙洲西路 115 号天霸商务馆 A 幢 601 室，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。子公司苏州德恒环境科技有限公司专注于环境领域内的技术开发、信息系统集成服务、弱点工程技术服务等业务。报告期末，子公司资产总额 49.97 万元，负债总额 0.5 万元，净资产 49.44 万元；本期无营业收入，营业利润-0.56 万元，净利润-0.56 万元，对公司经营业绩无重大影响。2019 年 1 月 30 日，根据第二届董事会第六次会议决议，本公司设立全资子公司道农（武汉）大数据科技有限公司，统一社会信用代码：91420100MA4K331P8U，注册地为武汉东湖新技术开发区花城大道 9 号武汉软件新城 1.1 期 B 期 A2 厂房 1-5 层 403 号，注册资本为人民币 5,000,000.00 元。子公司道农（武汉）大数据科技有限公司专注于数据处理和存储服务、应用软件服务、基础软件服务、信息系统集成服务、物联网技术服务等业务。报告期末，子公司资产总额 20.27 万元，负债总额 12.67万元，净资产 7.6 万元；本期营业收入 24.05 万元，营业利润-92.51 万元，净利润-92.40 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。董事会“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 3,912,759.12 元，“应收账款”上年年末余额 17,517,199.88 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0 元，“应付账款”上年年末余额 2,063,867.97 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需18 调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 可供出售金融资产重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”董事会 可供出售金融资产：减少 5,386,800.00 元；其他非流动资产减少 7,050,000.00 元；其他非流动金融资产：增加 12,436,800.00 元 其他综合收益：减少-572,220.00 元；-留存收益：增加-572,220.00 元 2.重要会计估计变更重要会计估计变更 本期无重要会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、国家政策调整引致市场需求下降的风险 公司的主营业务是研发、生产和销售监控系统软件和数据采集设备，主要为环境监测、工业过程、水利监测、能源测控、智能交通等领域提供分布分散式数据采集应用和运维服务的综合解决方案。目前主要客户分布在环境监测行业，受国家整体产业规划的影响较为明显。尽管目前国家在财政投入及产业政策上均给予前述行业以大力支持，但是目前我国经济尚处于转型期，国家产业政策调整存在不确定性，由此可能引致因国家产业政策调整导致公司产品市场需求下降的风险。应对措施：公司已承接并完成了大量环境监测行业的项目，具有较强的行业政策预判以及应急处理能力，而且这种能力的不断加强也极大的降低了政策不确定性给公司经营带来的风险。此外，公司在专注原有环境监测行业核心产品领域的同时也在水利监测、能源测控、智能交通等相关行业及细分行业邻域延伸及做战略布局，也从另一个方面降低了单一领域政策不确定性给公司经营带来的风险。2、客户地域较为集中的风险 公司地处我国经济比较发达的长三角地区，工业企业众多，公司通过多年的经营活动已在该区域环境监测领域形成竞争优势，公司环境监测业务客户也主要集中在长三角，客户地域集中明显。尽管公司依靠自身在环境监测行业积累的研发能力及技术领先优势逐步开拓其它地域客户，以及公司在推进新的业务领域时注重地域客户的均衡发展，但目前公司客户地域较为集中将对公司业绩的持续增长构成不利影响。应对措施：公司在深化与巩固长三角市场的基础上，将继续加大业务拓展力度、积极开拓新的市场区域，以降低客户地域的集中度，培育更多的市场增长区域。3、实际控制人控制的风险 公司董事长、总经理陶广宇直接持有公司 51%的股份；同时陶广宇作为德恒投资的普通合伙人/执行事务合伙人，德恒投资持有公司 49%的股份，因此，陶广宇为公司的控股股东和实际控制人，实际控制公司19 的经营与决策。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定，但上述状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。应对措施：虽然存在上述风险，但公司已经建立了较为合理的法人治理结构。公司章程、“三会”议事规则及关联交易决策制度、投融资管理办法、对外担保管理办法等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对股东的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被控股股东、实际控制人不当控制。4、应收款项的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 2661.22 万元，占资产总额的 33.32%。以上情况一方面由公司所在行业经营特点所致，由于环境监测行业招投标、安装、验收、结算周期较长，从而导致货款回笼时间周期较长，致使应收账款期末余额较高。虽然应收账款账龄总体较为合理，货款回收情况基本正常，未出现重大不利变化，且公司应收账款客户大部分资信情况较好，产生坏账风险较小，但是，随着公司销售规模的不断扩大和行业激烈竞争导致信用期的逐渐增加，公司仍可能存在因客户延迟支付货款导致生产经营活动资金紧张，甚至应收款项发生坏账损失的风险。应对措施：公司将在项目进度和回款账期方面严格把关，及时确认应收账款权利的