831870_2019_欧森纳_2019年公司年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 欧森纳 NEEQ:831870 烟台欧森纳地源空调股份有限公司 Yantai Oceanair Air-Conditioning Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，烟台欧森纳公司通过由中国制冷空调工业协会、中国制冷空调设备产业联盟、全国冷冻空调设备标准化技术委员会，联合推出的 CRAA 获证企业2019 年复评认证工作，并取得新CRAA 产品认证证书。CRAA 认证享有高于国标的认证标准，要求企业具有严格质量控制及持续改进管理体系，在国内一向以专业性、权威性著称。本次复评认证的顺利通过，充分证明欧森纳公司有能力为客户持续提供安全的、符合国家质量标准及行业标准的合格制冷空调产品。2019 年 6 月，烟台欧森纳公司顺利通过国家压缩机制冷设备质量监督检验中心对 水（地）源热泵机组能效实验室备案数据核验的核查，核验结论为满意。水（地）源热泵机组能效实验室备案数据核验通过国家权威机构的核查，充分证明欧森纳公司能效检测实验室持续符合国家相关法规及国标的强制要求，说明公司有能力持续为客户提供节能、环保、优质的水（地）源热泵产品。2019 年 5 月，山东省海洋局会同省发改委组织有关专家进行评审，欧森纳公司申报的山东省海洋渔业水调控装备工程技术协同创新中心，成功入选 2019 年山东省海洋工程技术协同创新中心名单。中心的获批有利于延伸公司产业链协同发展，促进公司高质量发展，为推动山东省倡导的“海上粮仓”建设及海洋工程装备制造业转型升级发挥应有作用。2019 年 8 月，由烟台欧森纳公司与中科院广州能源所合作研发的具有发明专利的超高温热泵机组产品，通过专家的严密测试，顺利交付用户。该热泵机组产品要求出水温度+110，经实际测试，机组出水温度+115，最高可达+120，可通过闪蒸装置制取+115的蒸汽，产品深受用户青睐。产品广泛应用于化工、医药、酿酒等行业。2019 年 6 月，烟台欧森纳公司组建的领军人才的研发团队获批 2018 年烟台市蓝色产业“双百计划”领军人才团队项目，这是公司引进高层次人才工作的又一可喜成果。欧森纳双百计划团队，重点开发适用于现代海洋渔业工厂化健康养殖和水产品烘干的高新技术产品，推动我省海洋渔业养殖、海洋食品加工等传统产业向生态化、集成化和高端化发展。2019 年 12 月，山东省科学技术厅正式下达 2019 年度山东省重点研发计划（重大科技创新工程）项目，烟台欧森纳公司申报的“工业余热利用高温热泵蒸汽机组开发及产业化项目”成功获批。此项目成功获批，不仅意味着省市科技部门对高温热泵技术的认可，也有力地证明了烟台欧森纳公司具备承担大型科研项目的能力，为公司持续、优质、高效发展奠定坚实基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司 董事会 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司董事会 监事会 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 山东同济律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 修订）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 总经理工作制度 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司总经理工作制度 董事会议事规则 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司关联交易决策制度 对外投资及担保管理制度 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司对外投资及担保管理制度 委托理财管理制度 指 烟台欧森纳地源空调股份有限公司委托理财管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2019 年度 上期、上年 指 2018 年度 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韦万富、主管会计工作负责人李程及会计机构负责人（会计主管人员）殷立环保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司于 2014 年 8 月 26 日整体变更设立为股份公司。股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。由于股份公司成立时间短，仍可能存在不按制度执行的情况。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为韦万富先生，对公司生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项均具有控制权，从持股比例、与其他股东关联关系及所任职务方面都可能对公司的生产经营产生重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为有效降低控股股东不当控制风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了关联交易规则、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等，完善了公司内控控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，6 督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。人才短缺风险 工商用制冷空调行业是一个具有较高科技含量的行业，对产品设计、系统优化、制造工艺、检测设备的要求都很高，需要一大批熟悉制冷空调设备制造技术的研发人员和技术工人，将来，该行业对人才资源的竞争日趋激烈，人才短缺问题将成为制约工商用制冷空调行业发展的因素之一。产业政策风险 工商用制冷空调行业的下游行业主要是冷链物流行业、房地产行业以及医药化工等行业，下游行业受产业政策影响会直接影响到工商用制冷空调设备的生产、销售。另外，工商用制冷空调行业也是能源消耗大户，未来国家对该行业的标准要求会更加严格，对其发展也会产生重大影响。存货风险 报告期末，存货金额为 2,804.01 万元，占流动资产比率为59.35%，占资产总额的比例为 29.34%。存货占流动资产比例较高。虽然公司存货为定单生产，但金额较大的存货给公司的资金周转带来一定压力。应收账款风险 报告期末，应收账款金额 1,199.61 万元，占流动资产比率为25.39%，占资产总额的比例为 12.55%，应收账款占流动资产比例较高。虽然公司应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，但规模较大的应收账款的存在给公司的资金周转带来一定压力。公司偿债能力不足及流动性不足的风险 公司本期末资产负债率、流动比率、现金比率分别为 56.52%、0.87、0.02，本期末存货、应收账款占流动资产的比例合计占比为 84.74%，公司存在偿债能力不足及流动性不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少风险：营业收入及营业利润大幅下滑的风险 与 2018 年度相比，公司 2019 年营业收入增幅 27.72%,营业利润增幅 45.67%。公司 2018 年度披露了营业收入及营业利润大幅下滑的风险，公司 2019 度通过拓展新的市场领域，营业收入及营业利润大幅下滑的风险已消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 烟台欧森纳地源空调股份有限公司 英文名称及缩写 Yantai Oceanair Air-Conditioning Co.,Ltd.证券简称 欧森纳 证券代码 831870 法定代表人 韦万富 办公地址 山东省烟台市莱山区恒辉路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 殷立环 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0535-3461012 传真 0535-3461011 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市莱山区恒辉路 18 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 25 日 挂牌时间 2015 年 2 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造(C346)-制冷、空调设备制造(C3464)主要产品与服务项目 公司主要从事电制冷式工商用中央空调机组、冷冻冷藏设备机组及其相关产品的研发、设计、制造、销售和安装服务，属于工商用制冷空调行业。公司主要产品有水地源热泵机组、冷水机组以及蒸发式冷凝器等，广泛应用于民用建筑、工业建筑的舒适性空调系统，海水养殖水体调温、食品冷冻、冷藏，以及医药、化工、热电等行业的工艺冷却及余热回收利用领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）46,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 山东欧森纳能源科技集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 韦万富 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600759151592H 否 注册地址 山东省烟台市莱山区恒辉路 18 号 否 注册资本 46,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘欣、王凌燕 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号 1502-1509 单元 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 32,220,612.79 25,226,749.34 27.72%毛利率%21.86%25.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,039,922.47-7,689,634.75 47.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,059,214.74-8,776,337.71 8.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.27%-15.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.5%-17.75%-基本每股收益-0.09-0.17 47.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 95,556,866.79 101,464,529.46-5.82%负债总计 54,011,052.86 55,522,201.34-2.72%归属于挂牌公司股东的净资产 41,545,813.93 45,585,736.40-8.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 0.98-9.18%资产负债率%（母公司）56.52%53.63%-资产负债率%（合并）56.52%54.72%-流动比率 0.87 0.91-利息保障倍数-1.15-3.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 502,380.67-3,536,511.07 114.21%应收账款周转率 1.7074 1.0806-存货周转率 0.8588 0.7111-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.82%-6.69%-营业收入增长率%27.72%-48.45%-净利润增长率%47.75%-1,412.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 46,600,000 46,600,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-6,607.73 政府补助 4,025,900.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,019,292.27 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,019,292.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 不适用 不适用 不适用 不适用 应收账款 不适用 16,182,001.35 不适用 不适用 应收票据及应收票据 16,182,001.35 不适用 不适用 不适用 11 应付票据 不适用 不适用 不适用 不适用 应付帐款 不适用 10,173,690.04 不适用 不适用 应付票据及应付帐款 10,173,690.04 不适用 不适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事电制冷式工商用中央空调机组、冷冻冷藏设备机组及其相关产品的开发、设计、制造、销售和安装服务，属于工商用制冷空调行业。公司主要产品有地源热泵、地埋蒸发冷凝式地源热泵、海洋渔业健康养殖集成装备、中低温热能利用高温热泵、高温蒸汽热泵机组、空气源热泵等中低温热能利用技术产品以及冷水机组、低温盐水机组、蒸发式冷水机组等低温工艺冷却设备，广泛应用于民用建筑、工业建筑的舒适性空调系统，海水养殖水体调温、食品冷冻、冷藏，以及医药、化工、热电等行业的工艺冷却及余热回收利用领域。公司定位于生产满足客户需求的定制型制冷空调设备，公司依靠先进的生产设备、经验丰富的设计人才、项目管理人才以及技术精湛的技术工人，将客户需求转化为技术设备指标，利用自身的技术整合、技术应用能力，以及对整个机组系统或产品部件优化设计能力，制造出具备价格优势、性能优势的产品。公司注重研发和技术创新，先后开发了十几种新产品、新技术和专利。公司产品先后获得“中国节能产品国家认证”、“山东省新型建筑节能认证”、“山东省优秀节能成果”和“山东省重大节能技术产品”等荣誉称号。公司采用直销的销售模式，目前有华北大区、东北大区、山东大区、江苏大区、浙沪大区等八个销售大区，并在连云港、石家庄、广州等地设有办事处，收入来源以直销销售为主，代理销售为辅。本期公司主要客户包括国网内蒙古东部电力综合能源服务有限公司、日照非鱼供应链管理有限公司司、黑龙江省山河屯林业局,甘肃巨能自控设备工程有限公司程有限公司等。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的发展以科学发展观为指导，以增强我国低温热能利用行业的核心竞争力和自主创新为目标，开展共性关键技术研发创新，为我国资源节约和环境保护推出国民经济发展急需的低温热能利用技术系列产品，建设国际领先、国际一流水平的科技创新支撑平台和优秀创新团队，构建以企业为主体、产学研相结合的创新体系，为低温热能利用行业的全面协作、可持续发展提供有力的技术支撑和硬件保障。根据公司发展战略，不断加强市场营销和网络建设、加大技术创新和产品研发、增加产品成套能力、13 扩大生产规模、加强员工队伍建设等措施，不断提升企业品牌知名度和产品市场占有率。面对环保因素、原材料价格波动和行业内市场竞争的压力，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标开展工作，以客户需求为导向，以研发设计创新为动力，以管理效率为核心，致力于新产品、新项目的研发，加大全国各主要城市的市场开发力度，保证了较高的产品市场占有率，巩固了细分行业的优势地位。报告期内，主要业绩为：公司实现营业收入 3222.06万元，与去年同期相比增加 699.39万元，增幅27.72%；营业毛利率 21.86%，较上年同期减少 3.39 个百分点；营业利润-444.29 万元，较上年同期减亏 373.47万元。净利润为-415.09 万元，较去年同期减亏 379.40 万元，增幅 47.75%；公司总资产 9555.69 万元，较上年期末减少 590.77 万元，降幅 5.82%。1、报告期内，公司营业收入增加的原因：在中央空调领域，行业已进入平稳发展期，新型城镇化建设、节能环保等政策性扶持给行业带来了发展机遇。空气源热泵产品有了较大的突破，增幅 131.46%。2、报告期内，公司营业利润、净利润增加的原因：主要是收入增加所致。3、报告期内，经营活动现金流量净额较去年同期增幅 114.21%，主要原因（1）营业收入增加；（2）公司加大回款力度，应收账款减少 418.59 万元，销售商品、提供劳务收到的现金相应增加。面对竞争加剧的制冷行业市场，公司将抢抓机遇，提高产品性能，既要做到满足客户的需求，又符合节能环保的经济效益。同时加大市场力度的推广，开拓国际市场，提高公司产品的市场占有率，增加公司的销售额，以此增加公司的利润。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 885,606.92 0.93%396,204.01 0.39%123.52%应收票据 应收账款 11,996,096.44 12.55%16,182,001.35 15.95%-25.87%存货 28,040,118.89 29.34%30,234,173.65 29.80%-7.26%投资性房地产 10,101,100.45 10.57%10,366,237.33 10.22%-2.56%长期股权投资 固定资产 26,935,647.61 28.19%29,180,991.83 28.76%-7.69%在建工程 -短期借款 30,000,000.00 31.39%30,000,000.00 29.57%0.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司流动资产金额 4,724.73 万元，其中存货和应收账款合计金额为 4,003.62 万元，非流动资产金额 4,830.96 万元，资产总额 9,555.69 万元；流动负债金额 5,401.11 万元，非流动负债金额 0 万元，负债总额 5,401.11 万元。公司本期末资产负债率、流动比率、现金比率分别为 56.52%、0.87、0.02，本期末存货、应收账款占流动资产的比例合计占比为 84.74%，公司存在偿债能力不足及流动性不足的风险。1、报告期内,货币资金较上年同期增幅 123.52%,主要原因是公司年底销售回款所致。2、报告期内,应收票据与应收账款较上年同期降幅 25.87%,主要原因是公司加大回款力度，公司应收账款余额减少 418.59 万元。3、报告期内,存货较上年同期降幅 7.26%,主要原因是处理了近 200 万积压的成品库存。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 32,220,612.79-25,226,749.34-27.72%营业成本 25,177,816.55 78.14%18,857,121.13 74.75%33.52%毛利率 21.86%-25.25%-销售费用 3,640,258.41 11.30%3,972,802.53 15.75%-8.37%管理费用 4,188,737.59 13.00%4,318,061.16 17.12%-2.99%研发费用 3,739,700.07 11.61%2,859,030.62 11.33%30.80%财务费用 2,054,101.62 6.38%1,772,757.29 7.03%15.87%信用减值损失-1,914,467.55-5.94%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失-119,464.33-0.37%-1,839,993.43 7.29%93.51%其他收益 4,025,900.00 12.49%1,067,400.00 4.23%277.17%投资收益 771,508.12 2.39%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-4,442,941.27-13.79%-8,177,607.21-32.42%45.67%营业外收入 0.00 0.00%21,500.00 0.09%-100.00%营业外支出 6,607.73 0.02%2,504.52 0.01%163.83%净利润-4,150,907.09-12.88%-7,944,918.62-31.49%47.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入增幅 27.72%,主要原因为：经过两年的市场积累，空气源热泵产品有了较大的突破，增幅 131.46%。2、报告期内，公司营业成本增幅 33.52%,主要原因为营业收入增加；毛利率降低。随着市场竞争的加剧，公司销售价格降低，毛利率随之降低。3、报告期内，公司研发费用增幅 30.80%，主要原因为加大了研发投入。4、报告期内，公司其他收益增幅 277.17%，主要原因为政府补助增加。5、报告期内，公司净利润增幅 47.75%，主要原因为：公司营业收入及政府补助增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,503,664.60 22,634,463.44 34.77%其他业务收入 1,716,948.19 2,592,285.90-33.77%主营业务成本 24,410,146.21 17,703,146.03 37.89%其他业务成本 767,670.34 1,153,975.10-33.48%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%蒸发(冷盐)水机组 10,049,143.84 31.19%8,007,456.66 31.74%25.50%壳管(冷盐)水机组 4,533,974.87 14.07%4,784,998.52 18.97%-5.25%制冷机组 1,084,452.22 3.37%1,462,577.08 5.80%-25.85%蒸发冷 1,198,106.50 3.72%1,774,549.55 7.03%-32.48%（水地源）热泵机组 4,854,270.41 15.07%2,844,419.56 11.28%70.66%（空气源）风冷热泵 8,703,900.20 27.01%3,760,462.07 14.91%131.46%其他销售 1,796,764.75 5.58%2,592,285.90 10.27%-30.69%合计 32,220,612.79 100.00%25,226,749.34 100.00%27.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%山东区域 16,237,347.95 50.39%8,354,236.69 33.12%94.36%东北区域 3,630,547.53 11.27%2,121,776.87 8.41%71.11%华北区域 5,808,426.62 18.03%7,478,636.24 29.65%-22.33%江苏区域 717,881.87 2.23%3,815,175.81 15.12%-81.18%浙沪区域 539,824.01 1.68%591,206.88 2.34%-8.69%西北区域 3,948,631.00 12.25%1,471,576.76 5.83%168.33%湖北大区 185,398.23 0.58%180,210.74 0.71%2.88%华南大区 1,152,555.58 3.58%1,213,929.35 4.82%-5.06%合计 32,220,612.79 100.00%25,226,749.34 100.00%27.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期营业收入 3222.06 万元，较上年同期增加 699.39 万元，增幅 27.72%，具体如下：1、（水地源）热泵机组增幅 70.66%，主要原因是承接了两项大型地源热泵项目，销售额近 300 万元。2、（空气源）风冷热泵增幅 131.46%，主要原因为近两年加大了空气源热泵的宣传推广，前期跟进的项目，今年已落地实施。公司各区域销售收入，具体如下：1、山东区域销售增幅 94.36%，主要是因为签定了 600 多万的空气源热泵机组。16 2、东北区域增幅 71.11%，主要是加强了海水养殖方面的细分市场推广，承接了 200 多万的海水养殖系统产品。3、江苏区域降幅 81.18%，主要原因是受环保影响，很多化工厂关门倒闭。4、西北区域增幅 168.33%，加大了西北地区的推销力度，公司研发的高温热泵产品在市场上得到了推广和运用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年 度 销 售 占年 度 销 售 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网内蒙古东部电力综合能源服务有限公司 2,239,842.48 6.95%否 2 烟台欧森纳思源装饰工程有限公司 4,988,509.30 15.48%是 3 日照非鱼供应链管理有限公司 1,206,785.84 3.75%否 4 黑龙江省山河屯林业局 1,371,681.42 4.26%否 5 甘肃巨能自控设备工程有限公司 1,278,761.06 3.97%否 合计合计 11,085,580.10 34.41%-分析：公司本期营业收入 32,22.06 万元，较上年同期增加 699.39 万元，增幅 27.72%；应收账款期末账面净额为 1,199.61 万元，比上期末降幅 25.87%。报告期内，公司依据企业会计准则进行收入确认和成本结转，公司与客户以合同约定的条款确认收入和结算。烟台欧森纳思源装饰工程有限公司为公司同一控股股东下的控股子公司，报告期内销售 4,988,509.30元,年度销售占比 15.48%。公司的行业决定了客户比较分散,集中度不高,但客户群比较稳定,不存在经营风险。本年度前五大主要客户销售总额为 1,108.56 万元，占公司全年销售金额的 34.41%。本年度前五大主要客户应收账款期末账面余额为 127.86 万元，占本期应收账款期末账面余额 7.17%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京天加环境科技有限公司 6,320,797.00 30.43%否 2 上海汉钟精机股份有限公司济南分公司 4,088,353.00 19.68%否 3 烟台欧森纳换热科技有限公司 2,875,927.09 13.84%是 4 青岛欧朗空调设备有限公司 960,034.00 4.62%否 5 江阴市哈格诺换热设备有限公司 491,550.00 2.37%否 合计合计 14,736,661.09 70.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 502,380.67-3,536,511.07 114.21%投资活动产生的现金流量净额 1,026,911.01-33,666.51 3,150.24%筹资活动产生的现金流量净额-1,039,982.27-2,067,981.42 49.71%17 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 50.24 万元，净利润为-415.09 万元，差额 465.33 万元，主要因为公司计提资产减值损失 203.39 万元，计提固定资产折旧及无形资产摊销 162.8 万元，财务费用205.41 万元影响所致。现金流量净额较去年增幅 114.21%，主要因为公司销售增加，及加强回款力度，公司应收账款余额减少 418.59 万元。2、报告期内，投资活动现金流量净额增幅 3,150.24%，主要原因为处置子公司佛山欧森纳有限公司收到现金净额 102.69 万元。3、报告期内，筹资活动现金流量净额增幅 49.71%，主要原因为支付的现金流量较上期减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司佛山欧森纳电器有限公司，2019 年 5 月份进行了股权转让。2019 年 1-5 月份数据纳入公司合并报表范围内。其主营业务产品为轻型商用空调、风冷冷（热）水模块机组、空气能热水机、水冷螺杆机组、风机盘管、风柜等产品。2019 年 1-5 月营业收入 0 万元，净利润-22.47 万元。除上述事项外，公司报告期内无其他取得和处置子公司情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），与财会20196 号配套执行。本公司根据财会20196 号、财会201916 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、人员、财务、业务等独立，有良好的自主经营能力；公司主营业务突出，管 理层和核心经营人员稳定，无违法违规行为，公司具备良好的持续经营能力。18 报告期内，公司没有发生以下对持续经营能力有重大不利影响的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备原材料）。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 公司于 2014 年 8 月 26 日整体变更设立为股份公司。股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。由于股份公司成立时间短，仍可能存在不按制度执行的情况。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险。应对措施：在主办券商的帮助下，公司管理层对公司治理中的运作，有了初步的理解；公司董事、监事、高级管理人员需要不断加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，特别是要加强对相关法律法规及规章制度的有效执行性，参照上市公司的标准，建立完善的现代企业管理制度。2、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为韦万富先生，对公司生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项均具有控制权，从持股比例、与其他股东关联关系及所任职务方面都可能对公司的生产经营产生重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营和财务决策、