831853_2019_世游科技_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 世游科技 NEEQ:831853 宁波世游信息科技股份有限公司（Ningbo Shiyou Information Technology Co.Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月，浙江省委书记车俊率代表团到捷克访问，推动浙江省与捷克方“一带一路”的建设与往来，公司作为宁波创新企业代表随团前往捷克布拉格，并与捷克方代表签订关于文化旅游综合服务中心项目的战略合作协议。2、2019 年 6 月，公司与希腊方代表在宁波举办的“中国-中东欧国家商协会商务合作大会”上与希腊-中国经济贸易文化交流联盟代表方签订相关文旅项目的战略合作协议。3、2019 年 9 月，公司通过股东大会决议，成立控股子公司浙江游略科技有限公司，新的控股子公司是公司通过与产业链上游方企业的合作，建立新的市场销售渠道，期望本次合作能增强公司业务拓展能力。但截至年报披露日，该控股子公司尚未实际运营。2、2019 年 11 月，公司通过国家级高新技术企业复审认定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、世游、世游科技 指 宁波世游信息科技股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日到 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 智慧旅游/互联网+旅游 指 智慧旅游和互联网+旅游都是指同一事物,即通过互联网这一新型工具与传统旅游业的融合,使产业完成转型升级。具体是指利用云计算、物联网等新技术,通过互联网/移动互联网,借助便携的终端展示设备,主动感知旅游资源、旅游经济、旅游活动、旅游者等方面的信息,及时发布,让人们能够及时了解这些信息,及时安排和调整工作与旅游计划,从而达到对各类旅游信息的智能感知、方便利用的效果。智慧文化/互联网+文化 指 智慧文化和互联网+文化都是同一事物,即通过互联网这一新型工具与传统文化业的融合,包括旅游目的地文化挖掘和包装、旅游目的地的互联网内容运营及推广、文化活动策划组织、文创产品等。全域旅游 指 全域旅游是指在一定区域内，以旅游业为优势产业，通过对区域内经济社会资源尤其是旅游资源、相关产业、生态环境、公共服务、体制机制、政策法规、文明素质等进行全方位、系统化的优化提升，实现区域资源有机整合、产业融合发展、社会共建共享，以旅游业带动和促进经济社会协调发展的一种新的区域协调发展理念和模式。智慧博物馆 指 智慧博物馆是基于博物馆核心业务需求的智能化系统，通过借助物联网和云计算技术，建立“物人”“物数据”“人数据”之间的信息交互和远程控制，同时结合云计算和大数据技术，从而实现对博物馆服务、保护和管理的智能化自适应控制和优化。智慧乡村旅游 指 智慧乡村旅游是指结合乡村特色，通过旅游信息化改造和互联网技术，提升乡村旅游管理、运营及服务能力，挖掘和发扬乡村特色品牌，扩大乡村品牌影响力和知名度，从而使乡村旅游内容丰富化、形式多元化，有效缓解乡村旅游同质化日益严重的问题。智慧展厅 指 智慧展厅又称高科技多媒体展厅，在旅游及文化领域的应用中，是指通过互联网及多媒体等技术手段的结合，将旅游景点、文化内容等通过固定或临时展厅用多样化的展现手段传播展示给用户，有效提升游客用户的体验，丰富目的地的服务体系。新三板、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 宁波爱游、爱游投资 指 宁波爱游投资合伙企业（有限合伙）元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁俊伟、主管会计工作负责人石凤娟及会计机构负责人（会计主管人员）石凤娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策变动风险 2018 年 3 月 17 日,十三届全国人大一次会议表决通过了关于国务院机构改革方案,批准文化部、国家旅游局合并为文化和旅游部。这意味着旅游业的主管部门正式变更，管理机制迎来近 20 年的最大变革。未来行业政策势必迎来较为重大的变化，因此公司面临政策变动风险。国家文化部与旅游局的此次合并变革，是国家提高文化软实力和中华文化影响力，推动文化事业、产业和旅游业的融合发展，有助于解决旅游业之前普遍存在的“权责不统一、多头管理”等现象，也有利于维护各类文化市场包括旅游市场的秩序，对文化旅游业的深度发展是一项长期利好，也有利于实现消费升级的国家长期战略目标。公司在业务发展实践中，慢慢认识到旅游文化的紧密结合，并已于 2015 年起开始承接相关的旅游文化、互联网+文化业务，将文化与旅游业结合作为公司主要业务发展方向。公司目前主要服务客户对象包括文广局、旅游局、各景区景点等。因此国家文旅机构改革对公司影响不大，同时公司将持续关注并紧跟国家政策的推进和变化，将政策变动风险影响降低到最低。实际控制人变动风险 公司于 2018 年发生了实际控制人的变动，公司原第二大自6 然人股东丁俊伟收购了公司原实际控制人余政所持有的所有公司股份，并成为公司新的实际控制人。提请投资人注意的是，虽然公司新的实际控制人丁俊伟是公司创始人之一，自公司成立以来也一直担任公司总经理职务，负责公司日常运营及管理。同时丁俊伟在收购报告书中也公开承诺并没有对公司现有业务、管理层、组织机构等进行调整的计划，并承诺投入自身所有资源积极推进公司业务稳定发展，提升品牌价值和影响力，但是公司依然面临实际控制人变更所带来的不稳定风险。竞争风险 随着行业的发展和政策导向的推进,全国各级政府、机构及旅游目的地对旅游信息化、目的地建设、旅游供给侧改革等旅游相关的基础建设和信息建设越来越重视。越来越多大型综合集团进入文旅行业，如腾讯集团推出的基于微信体系的智慧旅游产品，而侧重解决某一需求点的垂直文旅创业公司也层出不穷。近年来，整个智慧文旅的中小企业均不同程度受到激烈的市场竞争影响，原新三板挂牌的同行企业，如卓锐科技（836175）、中智云游（836360）、天标科技（870006）等企业均已从全国股转系统上退市。公司在近年也深受竞争影响，出现销售及利润大幅下滑的情形，公司未来面临的竞争形势非常严峻。在不利的竞争形势下，公司将缩减产品线，专注具有竞争优势的产品研发，避开竞争激烈的红海市场，做精做专，以适应未来的市场环境。异地市场开拓风险 自 2017 年以来，管理层将积极拓展异地市场作为未来经营的重点战略目标，在市场营销，渠道建设等方面投入了大量的资源，但由于竞争加剧，公司对异地市场营销缺乏经验，地方保护主义，公司缺乏标志性的示范项目等多方面因素影响，公司异地市场开拓实际效果不佳，对公司成本增加，业绩增长均造成了不小的压力，未来异地市场开拓风险仍会成为公司长期面临的较为重大的风险之一。面对异地开拓风险，公司通过经营策略调整，转变经营思路，从智慧文旅的总承包商转为优势产品分包商，专注有竞争力的单项产品推广，降低异地市场营销成本。公司业绩持续下滑导致的流动性风险 近两年来，公司经营业绩连续下滑，且出现两年大幅亏损，2018-2019 年的净利润分别为-350.04 万和-476.85 万，经营活动产生的现金流量分别净流出-208.98 万和-320.48 万；公司现金储备大幅减少，面临现金流断裂产生的流动性风险。报告期内，公司已通过调整经营策略，大幅削减了成本支出，减轻流动性风险。技术风险 近年来,随着依赖互联网提供服务的相关行业各种意外风险事件的发生,公司管理层意识到公司存在受互联网传输故障、黑客攻击、计算机病毒等因素影响导致公司提供服务瘫痪的技术风险。7 报告期内，公司保留了核心的技术人才，核心数据保护体系正常运作，核心数据库及原始代码实时备份，每天异地备份，备份数在 3 份以上等防范措施，充分保障了核心系统的稳定和安全。税收优惠政策变化的风险 报告期内，本公司享受的主要税收优惠如下：根据财政部、国家税务总局 交通运输业和部分现代服务业营业税改征值税试点过渡政策的规定（财税201337 号）试点纳税人提供的技术转让，技术开发，以及与之相关的技术咨询，技术服务，免征增值税。本公司提供的满足条件的技术开发服务，免征增值税。对于公司享受的技术开发服务免征增值税的税收优惠，如果相关政策发生变动或者本公司不能持续符合税收优惠政策条件，将面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。公司在报告期内已顺利通过相关部门关于国家高新技术企业资格复审的认定，自 2019 年 11 月通过之日起的 3 年内，公司将享受相关企业所得税税收优惠。同时，公司将继续保持研发投入，鼓励创新产品，保证公司产品的科技含量和原创性。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司重大风险发生变化，主要是面临的流动性风险大幅增加，原因是公司连续两年业绩下滑，亏损幅度加大，且经营活动现金流连续两年净流出，对公司现金流造成了较大的压力。2020 年发生的新冠疫情对整个文旅行业影响较深，又进一步加大了公司的流动性风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波世游信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Shiyou Information Technology Co.Ltd.证券简称 世游科技 证券代码 831853 法定代表人 丁俊伟 办公地址 宁波市鄞州区天童北路 933 号和邦大厦 A 座 15 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋文麒 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 13780006031 传真 0574-88189301 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市鄞州区天童北路 933 号和邦大厦 A 座 1502 室董事会秘书办公室 邮编:315199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-65-651/653 主要产品与服务项目 公司提供智慧旅游、智慧文化相关产品及服务,包含全域旅游、智慧文化、智慧景区、智慧博物馆、智慧乡村旅游等五大应用解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,456,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丁俊伟 实际控制人及其一致行动人 丁俊伟、宁波爱游投资合伙企业（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200554521158H 否 注册地址 浙江省宁波市鄞州区钟公庙街道贸城西路 157 号联盛广场城市新贵大楼 1603 室 否 注册资本 11,456,800 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 唐琳、耿捷 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,471,541.00 20,792,041.70-35.21%毛利率%53.38%48.16%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,768,546.29-3,500,488.06 36.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,108,115.73-4,087,150.14 24.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-64.76%-30.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-69.37%-35.26%-基本每股收益-0.42-0.31 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 15,803,976.49 19,338,120.58-18.28%负债总计 10,824,523.69 9,590,121.49 12.87%归属于挂牌公司股东的净资产 4,979,452.80 9,747,999.09-48.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.43 0.85-49.41%资产负债率%（母公司）68.49%-资产负债率%（合并）68.49%49.59%-流动比率 1.11 1.45-利息保障倍数-8.86-6.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,204,763.76-2,089,757.26 53.36%应收账款周转率 2.26 3.34-存货周转率 10.79 51.98-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.28%-1.19%-营业收入增长率%-35.21%-2.28%-净利润增长率%36.23%-273.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,456,800 11,456,800 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 616,888.38 其他营业外收入和支出-260,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 356,888.38 所得税影响数 17,318.94 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 339,569.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,228,301.38 应收票据及应收账款 6,228,301.38 应付账款 436,052.50 12 应付票据及应付账款 436,052.50 资产减值损失 212,216.36 资产减值损失（损失以“-”号填列）-212,216.36 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主要业务 公司自从成立以来，主营业务始终没有发生变化，即为客户提供专业的旅游信息化的综合应用解决方案；随着公司近几年在发展过程中认知的提升，即意识到旅游与文化密不可分，旅游的灵魂为文化，文化延伸载体为旅游，公司在 2015 年开始研发互联网文化类的相关产品并拓展相关业务。目前，公司是一家可以为客户提供专业的互联网文化、旅游信息化综合应用解决方案的互联网高新技术企业。2、产品和服务 公司已形成了全域旅游、智慧文化、智慧景区、智慧博物馆、智慧乡村旅游等五大成熟的综合解决方案，并形成了以导游导览、游步道、虚拟现实、内容包装等为核心的上百个分类独立产品和服务。自 2018 年起，公司为应对行业环境的变化，及差异化竞争的需求，加大对智慧展厅相关产品的研发，重点推出智慧展厅系列综合解决方案，进一步完善了公司的产品体系。公司拥有为客户提供从“规划设计+定制开发+系统集成+内容挖掘+市场推广+运营维护”完整方案的服务能力。3、经营模式 公司现阶段经营模式为通过招投标的形式直接承接主营业务相关的订单，或者以参与转包、分包的形式间接参与相关业务订单，并主要以项目建设的形式来完成旅游目的地的信息、内容等多层次建设，同时提供如景区文化包装、旅游目的地的互联网运营及推广、文化活动策划组织、文创产品等文化相关的增值类服务，并获取相应的经营利润。4、客户类型 公司主要目标用户有以下几类：一是旅游及文化产业的管理机构，包括各级政府、旅游管理部门、文广部门、智慧办等；二是旅游目的地的管理者，包括全国各级景区的实际运营方、博物馆、组委会等；三是大型文旅集团或主营业务为智慧城市建设的集团或公司。5、销售及收入模式 报告期内，公司主要通过长期合作关系的客户后续建设，客户介绍，销售人员寻找客户资源等形式获取新的业务及订单，同时也有部分主动找到公司要求合作的上门客户。报告期内，公司主要通过项目建设的形式来获取收益，合同签订时即设定结算方式及时间，一般分为预收项目定金、项目验收、项目交付等几个阶段进行收款，通过项目验收单的方式来确认收入。公司的运营及文创等增值类服务，则通过一次性收取或按时间分批收取模式。总体来说，公司商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1 1、经营及执行情况：、经营及执行情况：报告期内，公司共实现营业收入 13,471,541.00 元，均为主营业务收入，较 2018 年全年同期收入的 20,792,041.70 元大幅下降了 35.21%，自 2018 年起的行业外部环境变化及公司市场拓展不利等负面因素严重影响了公司预期发展，公司主营智慧文旅系统及软件开发业务持续大幅下滑；账面总资产为 15,803,976.49 元，较年初降低了 18.28%；净资产为 4,979,452.80 元，较年初大幅降低 48.92%；资产负债率为 68.49%，较年初负债率 49.59%增加了 18.9 个百分点。报告期内，公司实现净利润-4,768,546.29 元，较去年同期的-3,500,488.06 元相比亏损增加了36.23%，主要原因是由于公司经营收入较去年同期大幅减少，新的产品解决方案如智慧展厅、文旅综合体等推广并不如预期，而公司管理层面对不利经营局面的反应具有滞后性，公司的固定支出及研发支出仍维持较高水平，加大了亏损的幅度。报告期内，公司加权平均净资产收益率为-69.37%，较 2018 年同期的-35.26%相比指标进一步恶化，公司净利润和净资产双双较去年同期大幅下降。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-3,204,763.76元，较去年同期的-2,089,757.26 元，现金净流出增加了 53.36%。公司各项主要财务指标持续恶化，可持续经营能力持续降低，风险进一步扩大。2 2、年度重大经营事项回顾：、年度重大经营事项回顾：报告期内，公司仍深受外部环境变化及自身市场拓展不利的影响，业绩持续大幅下滑。报告期内，公司管理层仍延续 2018 年下半年执行调整的经营战略，主动退出低毛利业务及回款条件差的业务的承接，以保障现金流的安全；同时加大对重金投入研发的智慧展厅产品的推广和销售力度。而由于业绩持续下滑的经营压力，公司在报告期内也进行了幅度较大的裁员，缩减一切不必要的开支，为公司成立以来面临的最艰难经营期做好准备。公司管理层希望这些经营举措能使公司顺利渡过危险期活下来，改善经营局面，以使未来能重回增长。以下是公司报告期内市场重点事项介绍：（1）持续推进智慧展厅及文创业务 报告期内，公司持续投入对智慧展厅及文旅综合体的研发，与宁波奉化旅游发展委员会签订“奉化全域旅游智慧展厅”项目顺利建成并投入使用，并受到业主方及游客的广泛好评。报告期内，公司与新疆、金华、东阳等多个地区的潜在客户进行洽谈合作。公司文旅综合体的项目经过初步推介，也得到了客户的兴趣关注，希望未来能获得有效进展，为公司经营和业绩提升带来有利影响。（2）海外市场进展 报告期内，公司分别与捷克及希腊方代表签订战略性合作意向协议，捷克和希腊均属于中东欧 16+1国家之一，是中国一带一路战略中的重要合作伙伴国家。公司与这两个国家相关代表方签订战略合作协议，使公司与捷克及希腊方建立了联系的纽带和初期合作的契机，是公司未来将业务拓展至中东欧国家的重要一步。但截至年报披露日，由于疫情的影响，海外项目并无实质进展。（3）投资设立控股子公司 报告期内，公司通过股东大会决议，与浙江数略智慧城市建设科技有限公司共同出资设立控股子公司浙江游略科技有限公司，公司希望通过与产业链上游方企业的合作，建立新的市场销售渠道，寻找新的市场空间，从而优化公司战略布局，增强公司业务拓展能力，开拓新的盈利空间，巩固并提升公司的综合竞争力。但截至报告期末，公司并未实际出资；截至年报披露日，该控股子公司也并无实际运15 营。（4）复审通过国家高新技术企业认定资格 报告期内，公司成功通过宁波市科学技术局等相关机构关于对国家高新技术企业资格复审的认定，未来 3 年内，公司仍可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%税率缴纳企业所得税，将对公司经营发展及盈利情况产生积极的影响。3 3、应对措施及未来展望：、应对措施及未来展望：报告期内，公司经营受各方面因素影响面临公司成立以来最艰难的经营局面，各项财务指标均呈现大幅下滑状态，在职员工从最高峰的 60 余人缩减至报告期末的 31 人，且经营现金流呈连续大幅净流出状态，公司现金流面临断裂风险。面对经营极度不利的局面，公司管理层采取了以下措施应对：（1）公司将加强销售管理，提高销售团队素质，寻找新的销售渠道，通过公司研发的新产品及解决方案积极开拓新的市场，进一步拓展客户来源，增加订单来源。同时公司财务部门与业务部门协作，积极督促客户回款，提高资金周转效率。（2）公司将优化资源配置，持续投入智慧展厅及文旅综合体等新产品及解决方案的研发投入，增强产品竞争力及公司竞争力，形成市场差异化竞争。（3）公司将进一步加强内部管理，缩减不必要的开支，做好成本费用控制，实现公司效益与股东效益最大化。公司管理层对未来展望：目前公司正面临成立以来最危险的经营局面，且面临现金流有可能断裂的极大风险，但公司管理层已认识到外部环境和内部经营压力的变化，采取了改变经营策略，缩减开支等相应的调整措施，如果银行不压贷断贷的前提下，公司有信心能在恶劣的经营局面中努力活下去。2020 年开始的新冠疫情“黑天鹅”事件，对整个文旅行业短期内都会造成重大的不利影响，截至年报披露日，对公司不利的经营局面更是雪上加霜，同比订单缩减明显。但从另一方面看，新冠疫情对行业传统经营思路也是一次重大的冲击，在疫情期间，不少景区都上线了网上服务，将智慧旅游当做转型的一大主要方向，通过与科技及互联网的融合，加速进入智慧景区的阶段。因此如果能撑过短期艰苦的经营阶段，未来智慧文旅的市场空间可能会极大拓展，公司对未来经营和发展向好充满信心和期待。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,074,601.45 19.45%5,951,446.30 30.78%-48.34%应收票据 应收账款 5,709,842.70 36.13%6,228,301.38 32.21%-8.32%存货 1,088,793.18 6.89%74,989.50 0.39%1351.93%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 219,159.33 1.39%482,961.61 2.50%-54.62%在建工程 短期借款 9,400,000.00 59.48%8,400,000.00 43.44%11.90%长期借款 无形资产 3,550,916.53 22.47%5,126,597.44 26.51%-30.74%16 预付款项 1,479,368.80 9.36%589,594.62 3.05%150.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额较年初减少了 287.7 万元，下降 48.34%，具体科目体现在银行存款减少，由于业绩和盈利持续减少，公司资金储备也大幅缩减。2、应收账款较期初减少 51.85 万元，下降 8.32%，在经营环境发生变化后，公司加大了应收账款的回收管理；同时由于销售收入整体下滑，应收账款总额也相应降低。截至报告期末，公司 2 年及以上的应收账款余额为 55.90 万元，该部分应收账款存在较大的坏账风险。3、存货较期初增加了 101.38 万元，大幅上升 1351.93%，由于 2018 年度公司存货余额总量较少，因此增长幅度较大。主要是增加了江西安远县智慧旅游一期项目的 104.84 万元已发生成本，占报告期末存货总额比例为 96.29%，因为该项目尚未验收，无法转为销售收入。4、短期借款较年初增加了 100 万元，上升了 11.9%，主要原因是公司为应对流动性风险，报告期内增加了 100 万银行贷款增加现金储备。5、无形资产较期初减少了 157.57 万元，下降了 30.74%，主要原因是正常的摊销减值。6、预付账款较年初增加了 88.98 万元，提升了 150.91%，主要是公司由于为应对经营压力调整经营策略，进行了重大的裁员调整，将大部分非核心生产内容进行外包，因此外部采购相应提升，预付账款也随之增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 13,471,541.00-20,792,041.70-35.21%营业成本 6,280,539.18 46.62%10,779,266.27 51.84%-41.74%毛利率 53.38%-48.16%-销售费用 2,501,892.45 18.57%2,395,806.30 11.52%4.43%管理费用 5,270,501.34 39.12%6,807,462.81 32.74%-22.58%研发费用 3,924,988.21 29.14%4,248,131.13 20.43%-7.61%财务费用 527,509.56 3.92%458,950.94 2.21%14.98%信用减值损失-66,349.19 0.50%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-212,216.36 1.02%-其他收益 362,388.38 2.69%257,834.58 1.24%40.55%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0%-资产处置收益 0.00 0%-19,503.41-0.09%-汇兑收益 0.00 0%-营业利润-4,755,679.73-35.30%-3,897,970.37-18.75%22.01%营业外收入 254,500.00 1.89%333,502.47 1.60%-23.69%营业外支出 260,000.00 1.93%900.00 0.00%28788.89%17 净利润-4,768,546.29-35.40%-3,500,488.06-16.84%36.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入合计 1347.15 万，较 2018 年度的 2079.20 万大幅下降了 35.21%，公司连续两年经营业绩下滑。主要原因有如下几点：一是因为外部环境变化及市场竞争加剧，公司客户储备减少，项目竞争难度增大，公司产品在竞争中没有优势，因此导致公司可承接的订单数量和金额相应减少；二是公司为应对现金流压力，放弃低毛利及回款条件差的订单承接，进一步导致订单数量降低；三是公司近两年在异地市场中开拓不利，投入大量人力物力维护的客户并未产生相应规模的订单，渠道建设也没有产生稳定的订单来源；四是公司为了寻求差异化竞争，向市场推出新研发的智慧展厅产品系列，截至报告期末也并达到预期效果，市场上客户接受度不高，仍需要时间推广。2、报告期内营业成本合计 628.05 万，较 2018 年度的 1077.93 万下降了 41.74%，公司毛利率为 53.38%，较 2018 年的 48.16%有所提升。公司营业成本随营业收入同比下滑，但公司在报告期内注重订单的毛利率，减少低毛利订单承接，使毛利率相应有了小幅度提升。3、报告期内管理费用 527.05 万元，较 2018 年度的 680.75 万元减少了 153.7 万元，下降 22.58%。主要是报告期内员工薪酬较年初减少了 62.55 万元，办公及业务招待费合计减少了 43 万元等。公司在2019 年经历了较为艰难的一年，进行了大范围的裁员，缩减了开支，因此各项费用均有不同程度的减少。4、报告期内研发费用合计 392.50 万元，较 2018 年的 424.81 万元减少了 32.31 万元，下降 7.61%。研发费用主要是设备投入较 2018 年减少了 74.1 万。在报告期内，公司仍保持了相对较高的研发投入，以确保产品具有一定的高科技含量，为未来竞争做好准备。5、报告期内销售费用合计 250.19 万元，较 2018 年度的 239.58 万元增加了 10.61 万元，提升 4.43%。报告期内，公司在异地市场开拓，渠道维护及新产品推广等方面仍投入了大量的费用，但是市场开拓并未达到预期效果。6、报告期内公司营业利润为-475.57 万元，较 2018 年的-389.80 万元减少 85.77 万元，亏损幅度扩大22.01%。公司营业利润进一步减少的原因一是因为公司销售总额大幅下滑，但费用支出仍较高；其次是因为营业外收入减少 8 万，但营业外支出增加了 26 万，该笔支出是公司一笔 2017 年已确认的销售（拿到了验收单），但因业主方原因确认无法收回款项，报告期内财务处理为营业外支出。7、报告期内公司净利润为-476.85 万元，较 2018 年的-350.05 万元减少 126.8 万元，亏损幅度扩大36.23%。公司亏损进一步扩大的原因主要是销售收入大幅下滑，但各项费用仍保持了较高的支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 13,471,541.00 20,792,041.70-35.21%其他业务收入 0 0-主营业务成本 6,280,539.18 10,779,266.27-41.74%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%18 软件开发 11,327,097.60 84.08%15,278,521.71 73.48%-25.86%运营服务收入 2,144,443.40 15.92%2,721,130.07 13.09%-21.19%设备及系统集成 900,446.56 4.33%多媒体制作 1,891,943.36 9.10%合计 13,471,541.00 100.00%20,792,041.70 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司所有产品收入均为智慧文旅的相关主营业务收入，都来自于公司为客户提供智慧文旅的软件开发或运营服务收入。但是在报告期内，由于外部环境的变化、竞争的加剧以及公司经营策略的调整，公司主营业务出现大幅下降的趋势。具体分析如下：1、报告期内，公司的核心业务，即智慧文旅系列软件开发收入大幅下降，较 2018 年的 1527.85 万元减少了 395.14 万元，下降了 25.86%。但由于公司总销售的减少，软件开发业务占比反而有所提高，占总营收的 84.08%，是公司最主要的收入来源。2、报告期内，公司的运营服务收入也相应减少，较 2018 年的 272.11 万元减少了 57.67 万元，下降21.19%。3、报告期内，公司两块非核心业务，设备及系统集成和多媒体制作收入均为 0。这是由于公司调整经营策略，砍掉了两块竞争力不强的业务，同时减少了公司相关职员的配备，以此降低成本支出。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波市鄞州区东吴镇人民政府 1,988,800.00 13.87%否 2 宁波教育学院 1,821,800.00 12.71%否 3 宁波市北仑区人民政府大碶街道 1,803,000.00 12.58%否 4 广州科软智能科技有限公司 1,500,000.00 10.46%否 5 宁波东钱湖旅游度假区管理委员会 1,080,800.00 7.54%否 合计合计 8,194,400.00 57.16%-报告期内，公司前五大客户带来的合同总额为 819.44 万，占全年销售比为 57.16%。与去年同期相比，较 2018 年同期的 1079.26 万减少了 259.82 万，占全年销售比从 51.91 上升到 57.16%。报告期内，公司销售不存在依赖特定大客户的现象，与 2018 年度相比，公司前五大客户除了宁波东钱湖旅游度假区管理委员会均没有重复；宁波东钱湖旅游度假区管理委员会长期合作的重点客户，双方已建立长期合作及信任关系。公司与前五大主要客户无任何关联关系。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江朗域标识工程有限公司 2,501,288.00 23.8%否 2 宁波甬宸影视文化股份有限公司 2,088,000.00 19.9%否 3 宁波中浙瑜创建筑装饰设计有限公司 780,000.00 7.4%否 19 4 宁波昱晟信息科技有限公司 662,355.00 6.31%否 5 温州文青科技有限公