831838_2019_福康药业_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

1 2019 年度报告 福康药业NEEQ:831838 吉林福康药业股份有限公司（JiLin FuKang Pharmaceutical Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 10 日吉林省市场监督管理厅批准食品生产许可证，新建保健食品生产车间正式投产。2019 年 6 月 24 日原名“福康牌鹿胎胶囊”成功获批国产保健食品再注册证书，并更名为“福康参林草牌马鹿胎益母草胶囊”。2019 年 12 月 17 日原名“福康牌钙骨宁胶囊”成功获批国产保健食品再注册证书，并更名为“福康参林草牌马鹿骨骨碎补胶囊”。2019 年 12 月 3 日-6 日，吉林省药品审核查验中心检查组对我公司进行了药品GMP 认证现场检查。检查结果符合药品生产质量管理规范要求，并于 2020 年 1 月14 日在吉林省药品审核查验中心网站予以公示。2019 年 11 月 29 日，国家药监局发布了关于贯彻实施中华人民共和国药品管理法有关事项的公告。公告中明确提出，2019年12月1日以后进行药品GMP现场检查的药品生产企业，不再颁发新的药品 GMP证书。2019 年 10 月 1 日公司与东北制药集团供销有限公司签订年销售合同，产品最小订单量为：蒲地蓝消炎片 56 件（240 盒/件）*2 批/月、胃康灵胶囊 108 件（300 盒/件）*1 批/月、利肺片 43 件（300 盒/件）*2 批/月。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2424 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、股份公司 指 吉林福康药业股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年度 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 公司章程、章程 指 吉林福康药业股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 药监局 指 国家食品药品监督管理局(SFDA)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 临床试验 指 任何在人体进行药物的系统性研究,以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄,目的是确定试验药物的疗效与安全性。申请新药注册,应当进行临床试验(包括生物等效性试验),临床试验分为期、期、期、期。药物的临床试验,必须经过国家药监局批准,且必须执行药物临床试验质量管理规范 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 片剂 指 药物与辅料均匀混合后压制而成的片状制剂,其外观有圆的,也有异形的(如椭圆形、三角形、棱形等)。它是现代药物制剂中应用最为广泛的剂型之一 胶囊剂 指 药物或加有辅料充填于空心胶囊或密封于软质囊材中的固体制剂,分为硬胶囊、软胶囊(胶丸)、缓释胶囊、控释胶囊和肠溶胶囊,主要供口服用 中药饮片 指 中药饮片是中药材经过按中医药理论、中药炮制方法,经过加工炮制后的,可直接用于中医临床的中药。GMP 指 药品生产质量管理规范 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡启超、主管会计工作负责人胡明及会计机构负责人（会计主管人员）辛海艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 环保风险 公司属于制药行业,产品生产过程中产生的废水、废气、固体废物等均可能对环境造成一定的影响。本公司按照有关环保法规及相应标准对污染物排放进行了有效治理,公司在 2018 年对公司锅炉房进行改建施工,2019 年已经建设完成,预计 2020 年5月进行验收,如果验收不能通过将对公司产生环保方面的风险。药品 GMP 证书重新认证风险 公司依据药品生产质量管理规范(2010 年修订)的要求,吉林省药品监督管理局行政审批办公室于 2019 年 11 月 11 日受理了我公司提交的药品 GMP 证书换证申报材料,2019 年 12 月 3日-6 日,吉林省药品审核查验中心检查组对我公司进行了药品GMP 认证现场检查。检查结果符合药品生产质量管理规范要求,并于 2020 年 1 月 14 日在吉林省药品审核查验中心网站予以合格公示。2019 年 11 月 29 日,国家药品监督管理局发布了关于贯彻实施 中华人民共和国药品管理法 有关事项的公告(2019年第 103 号)。公告中明确规定:自 2019 年 12 月 1 日起,取消药品GMP 认证,不再受理 GMP 认证申请,不再发放药品 GMP 证书。2019 年 12 月 1 日以前受理的认证申请,按照原药品 GMP 认证有关规定办理。2019 年 12 月 1 日以前完成现场检查并符合要求的,发放药品 GMP 证书。因此不再对我公司颁发药品 GMP 证书。此风险已解除。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-007 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林福康药业股份有限公司 英文名称及缩写 JiLin FuKang Pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 福康药业 证券代码 831838 法定代表人 胡启超 办公地址 敦化经济开发区华瑞路 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 巨仁 职务 董事会秘书 电话 0433-6342059 传真 0433-6342159 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 敦化经济开发区华瑞路 3 号,133700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 4 月 30 日 挂牌时间 2015 年 2 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27 医药制造业-2730 中药饮片加工、2740 中成药生产 主要产品与服务项目 C27 医药制造业 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）15,220,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡明 实际控制人及其一致行动人 胡明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91222403702317352C 否 公告编号：2020-007 7 注册地址 敦化经济开发区华瑞路 3 号 否 注册资本 15,220,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 段岩峰、巴芳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院西海国际中心 1 号楼 8 层 4-10部 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 国家知识产权局于 2019 年 12 月 11 日受理吉林福康药业股份有限公司发明创造名称为：一种中药饮片黄瓜籽粉生产用瓜籽分离装置（申请号或专利号：201922200766.5）；公司 2020 年 2 月 18 日取得由中华人民共和国国家版权局予以登记的软件名称为：“福康涉药原料溯源管理系统 V1.0（登记号：2020SR0142917）”计算机软件著作权登记证书；公司 2020 年 2 月 19 日取得由中华人民共和国国家版权局予以登记的软件名称为：“福康产品流向追溯系统 V1.0（登记号：2020SR0150518）；福康安全生产监管平台系统 V1.0（登记号：2020SR0151748）”计算机软件著作权登记证书。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-007 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,408,543.60 21,319,484.17 5.11%毛利率%31.76%24.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,161,610.18 3,206,163.30 92.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,893,997.56 2,083,033.12 134.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.91%14.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.20%9.38%-基本每股收益 0.40 0.21 90.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,884,980.14 31,059,733.02 15.54%负债总计 5,911,357.74 7,247,720.80-18.44%归属于挂牌公司股东的净资产 29,973,622.40 23,812,012.22 25.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.56 26.28%资产负债率%（母公司）16.47%23.33%-资产负债率%（合并）16.47%23.33%-流动比率 7.94 4.27-利息保障倍数 369.95 34.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,822,346.44 4,934,191.03-42.80%应收账款周转率 6.13 11.66-存货周转率 1.78 2.05-公告编号：2020-007 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.54%-13.10%-营业收入增长率%5.11%14.37%-净利润增长率%92.18%43.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,220,000 15,220,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-297.00 计入当期损益的政府补助 1,256,482.62 其他 11,427.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,267,612.62 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,267,612.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 100,000.00 应收账款 2,502,073.73 公告编号：2020-007 10 应收票据及应收账款 2,602,073.73 应付票据 应付账款 1,858,261.44 应付票据及应付账款 1,858,261.44 注：财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。公告编号：2020-007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概概要要 商业模式商业模式 公司是一家集科研、开发、销售、服务于一体的药品、保健食品、中药饮片生产企业，生产及化验设备居国内先进水平，拥有现代化生产设施和严格的管理，具备有效控制成本和提升产品质量能力，公司人才、技术力量雄厚，拥有医学、药学、营销等多方面的技术人才，综合运用现代中药生产新技术、新工艺、新设备，实现生产的标准化、质量控制的规范化。现有固体制剂、中药饮片、前处理提取、保健食品四个生产车间，拥有胶囊剂、片剂 2 条生产线。目前生产销售的药品、保健品共计 11 个，其中保健食品有：福康参林草牌马鹿胎益母草胶囊、福康参林草牌马鹿骨骨碎补胶囊、福康牌明骨粉胶囊，市场前景好，通过市场销售反应，深受广大消费者的信赖；药品 8 个，分别是：胃康灵胶囊、通窍鼻炎片、蒲地蓝消炎片、复方鱼腥草片、利肺片、清脑降压片、速效止泻胶囊、罗汉果止咳胶囊，以上药品特点是内控质量标准高于法定标准，疗效好，其中片剂均为薄膜衣片。公司依据药品生产质量管理规范（2010 年修订）的要求，2019 年 12 月 3 日-6 日，吉林省药品审核查验中心检查组对我公司进行了药品 GMP 认证现场检查。检查结果符合药品生产质量管理规范要求，并于 2020 年 1 月 14 日在吉林省药品审核查验中心网站予以合格公示。公司通过专业化的经销代理商、现款发货的销售模式，由医药商业公司（经销商）销售至各地药店形成终端销售，获得产品的销售收入和盈利。目前主要生产及销售的中成药产品包括蒲地蓝消炎片、胃康灵胶囊、复方鱼腥草片、通窍鼻炎片、罗汉果止咳胶囊等多个品种；保健食品包括福康参林草牌马鹿骨骨碎补胶囊、福康参林草牌马鹿胎益母草胶囊等；中药饮片有三七粉、灵芝孢子粉、西洋参粉等。公司积极推动新产品的研发工作，在研保健食品 3 个，正在国家食品药品监督管理总局保健食品审评中心进行审批；在研经典名方制剂两个，目前物质基准研究基本完成，择机上报审批。报告期内公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内福康药业在公司领导层的正确领导下，公司全体员工团结一致，尽职尽责，努力进取，献言献策，为公司的持续发展做出积极贡献。公司在报告期内严格按照药品管理法、药品管理法实施条例、药品 GMP 条款组织生产。2019 年 12 月 3 日-6 日接受了吉林省药品审核查验中心组织的药品 GMP符合性检查，检查结果为符合要求。通过此次药品 GMP 符合性检查，使公司的质量管理体系得到进一步完善，全体员工的 GMP 意识得到了进一步提高，质量风险管理意识也得到了加强。公司全年在生产质量管理活动中无违法违纪行为。2019 全年共组织生产药品 216 批、保健品 42 批、中药饮片 95 批，各生产车间严格按照 GMP 要求进行生产，在保证生产任务的同时，积极组织员工学习药品管理法、药品 GMP条款，也派车间管理人员外出参观、学习先进生产管理经验，一切生产操作都以质量为中心，确保生产出符合产品质量内控标准的合格产品，顺利完成报告期内各种产品计划任务，实现本年度生产目标。报告期内公司积极推动新产品的研发工作，在研保健食品 3 个，正在国家食品药品监督管理总局保健食品审评中心进行审批；在研经典名方制剂两个，目前物质基准研究基本完成，择机上报审批。公告编号：2020-007 12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,338,016.77 20.45%4,069,661.61 13.10%80.31%应收票据 173,650.30 0.48%100,000.00 0.32%73.65%应收账款 4,805,696.91 13.39%2,502,073.73 8.06%92.07%存货 8,435,736.77 23.51%8,779,412.10 28.27%-3.91%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 10,328,337.88 28.78%9,686,062.82 31.19%6.63%在建工程 548,461.47 1.53%180,040.00 0.58%204.63%短期借款-长期借款-预付账款 1,246,047.76 3.47%562,536.95 1.81%121.51%其他非流动资产 1,000,208.00 2.79%3,068,465.05 9.88%-67.40%应付账款 1,285,504.28 3.58%1,858,261.44 5.98%-30.82%预收账款 898,976.95 2.51%1,257,345.55 4.05%-28.50%资产总计 35,884,980.14-31,059,733.02-15.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上期增加80.31%，增加327万元，主要系：（1）本期收到土地报件费退款214万元；（2）本期支付的研发费用较上期减少154万元；（3）本期支付的职工薪酬较上期增加44万元。2.应收票据较上期增加73.65%，增加7万元，主要系本期药品销售客户广东鑫宏源药业有限公司应收票据增加7万元所致。3.应收账款较上期增加92.07%，增加230万元，主要系本期中药饮片销售末回款增加242万元。其中：国药控股国大药房沈阳连锁有限公司本期增加50万元；辽宁天士力医药物流有限公司本期增加15万元；内蒙古惠丰堂医药有限公司本期增加28万元；延边正道医药连锁有限公司本期增加13万元；新增中药饮片客户辽宁成大方圆医药连锁有限公司新增应收账款22万元；威海天福医药有限公司新增应收账款38万元；其他中药饮片新增客户本期应收账款增加77万元。4.在建工程较上期增加204.63%，增加36.8万元，主要系本期新增净化工程54.8万元所致。5.预付账款较上期增加121.51%，增加68万元，主要系本期预付的原料款较上期增加所致。6.其他非流动资产较上期减少67.40%，减少207万元，主要系本期收回土地报件费214万元所致。7.应付账款较上期减少30.82%，减少57万元，主要系本期应付原料款减少54万元所致。8.预收账款较上期减少28.50%，减少36万元，主要系本期药品预收账款减少31万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,408,543.60-21,319,484.17-5.11%公告编号：2020-007 13 营业成本 15,291,035.80 68.24%16,120,398.42 75.61%-5.14%毛利率 31.76%-24.39%-销售费用 757,949.36 3.38%519,327.17 2.44%45.95%管理费用 2,457,756.38 10.97%2,003,055.44 9.40%22.70%研发费用 41,326.72 0.18%1,582,580.81 7.42%-97.39%财务费用-13,264.84-0.06%-255,078.71-1.20%94.80%信用减值损失-162,788.99-0.73%-100%资产减值损失-75,512.59-0.35%100%其他收益 2,802,506.39 12.51%2,002,874.69 9.39%39.92%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-11,722.63 0.05%-100.00%汇兑收益-营业利润 6,253,412.75 27.91%3,038,231.24 14.25%105.82%营业外收入 21,305.98 0.10%150,419.90 0.71%-85.84%营业外支出 297.00 0.00%1,365.99 0.01%-78.26%净利润 6,161,610.18 27.50%3,206,163.30 15.04%92.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期毛利率较上期增加30.21%，主要系：（1）本期药品毛利率较上期增加30.18%，2018年11月部分药品销售价格陆续上调，平均上调1.00-2.00元/盒，致本期毛利率较上年同期增加；（2）本期中药饮片毛利率较上期增加30.22%，本期中药饮片销售呈小幅上升趋势，主要是黄瓜子粉及14种粉剂市场需求大，致销售收入增加，同时部份毛利率低的产品已停止生产及销售，致本期毛利率较上年同期增加。2.销售费用较上期增加23.8万元，主要系本期中药饮片促销服务费、陈列费及药品推广费较上期增加18万元，同时销售人员差旅费及运输费增加6万元所致。3.管理费用较上期增加45万元，主要系本期工资及保险费增加23万元，三板费用增加14万元，办公费增加5万元所致。4.研发费用较上期减少154万元，主要系本期支付的研发费用减少所致。5.财务费用较上期增加24万元，主要系本期收到的贴息较上期减少32万元所致。6.其他收益较上期增加80万元，主要系一是本期收到的退税较上期增加19万元；二是本期收到易黄汤开发研究项目补助资金较上期增加50万元；其他项目资金增加10万元所致。7.信用减值损失本期减少16万元，主要系本期执行新金融工具准则新增会计科目 8.营业外收入较上期减少13万元，主要系本期收到的与日常活动无关的政府补助减少12万元所致。9.净利润较上期增加295万元，主要系本期毛利率增加，研发费用的减少及其他收益的增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,408,543.60 21,319,484.17 5.11%其他业务收入-主营业务成本 15,291,035.80 16,120,398.42-5.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同公告编号：2020-007 14 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%药品收入 17,039,078.47 76.04%17,274,494.73 81.03%-1.36%中药饮片收入 5,369,465.13 23.96%4,044,989.44 18.97%32.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%辽宁省 4,139,068.88 18.47%2,763,513.03 12.96%49.78%湖南省 3,337,770.34 14.90%4,273,074.85 20.04%-21.89%江西省 3,283,507.52 14.65%2,465,395.69 11.56%33.18%浙江省 2,941,146.86 13.13%1,258,986.01 5.91%133.61%吉林省 1,913,494.06 8.54%2,765,574.51 12.97%-30.81%青海省 1,566,520.65 6.99%1,856,584.47 8.71%-15.62%广东省 1,292,919.58 5.77%1,371,184.18 6.43%-5.71%山东省 942,165.60 4.20%583,862.48 2.74%61.37%重庆 514,735.75 2.30%657,433.08 3.08%-21.71%江苏省 403,012.41 1.80%553,343.02 2.60%-27.17%其他 2,074,201.95 9.26%2,770,532.85 13.00%-25.13%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.辽宁省销售收入增加的主要原因是本年度中药饮片市场销售份额增加所致。2.江西省销售收入增加的主要原因是江西江中医药贸易有限责任公司本年度销售额增加所致。3.浙江省销售收入增加的主要原因是杭州修正健康产业有限公司及杭州千岛湖标普健康食品有限公司销售额增加所致。4.吉林省销售收入减少的主要原因是吉林省北方医药有限公司本期销售收入减少所致。5.山东省销售收入增加的主要原因是威海天福医药有限公司中药饮片销售额增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南海王医药有限公司 3,337,770.34 14.90%否 2 江西江中医药贸易有限责任公司 3,198,869.03 14.28%否 3 杭州修正健康产业有限公司 1,850,638.17 8.26%否 4 国药控股国大药房沈阳连锁有限公司 1,078,832.97 4.81%否 5 广东鑫宏源药业有限公司 636,000.79 2.84%否 合计合计 10,102,111.30 45.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北双宁药业有限公司 3,611,567.00 31.04%否 2 安国市康达中药材有限公司 2,787,104.70 23.96%否 3 宁安雨田黄瓜籽农民专业合作社 1,050,700.00 9.03%否 4 天津市中发蜂业科技有限公司 601,161.00 5.17%否 公告编号：2020-007 15 5 绍兴海邦药业有限公司 467,925.00 4.02%否 合计合计 8,518,457.70 73.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,822,346.44 4,934,191.03-42.80%投资活动产生的现金流量净额 463,003.93-1,444,033.97 132.06%筹资活动产生的现金流量净额-16,995.21-10,091,410.41 99.83%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期减少 211 万元，主要系一是本期销售商品收到的现金较上期减少 318 万元，二是本期支付的研发费用较上期减少 154 万元，同时支付的往来款较上期增加 37 万元所致。2.投资活动产生的现金流量净额较上期增加 190 万元，主要系一是本期收回购买土地投资款 213 万元，二是本期购建固定资产较上期增加 21 万元所致。3 筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 1000 万元，主要系本期取得借款较上期增加 400 万元，本期归还借款较上期减少 600 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1变更前采取的会计政策：（1）本次会计政策变更前，公司执行财政部 2018 年度颁布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定及其他相关规定修订公司的财务报表格式。（2）本次会计政策变更前，执行财政部 2006 年颁布的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移、企业会计准则第 24 号-套期会计、2014 年修订的企业会计准则第 37 号-金融工具列报（3）本次会计政策变更前，执行财政部 2006 年颁布的企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号-债务重组。2.变更后采取的会计政策：（1）本次变更后，公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）执行一般企业财务报表格式，其余未变更部分仍执行财政部前期发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他有关规定。公告编号：2020-007 16（2）本次变更后，公司执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37号-金融工具列报（以上四项统称）。（3）本次变更后，公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。以上变更均对各年度经营成果和财务状况无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司药品销售趋于稳定，中药饮片销售小幅上升。2019 年公司陆续停止市场销量低的中药饮片的生产，提高市场销量不断升高的黄瓜子粉的生产与销售；同时提高部份药品销售价格，加强对大客户的市场维护，致使本年度销售毛利率及净利润大幅增加，为公司持续发展奠定坚实的基础。公司积极推动保健食品的研发工作，在研保健食品 3 个，正在国家食品药品监督管理局保健食品审评中心进行审批；在研经典名方制剂两个，物质基准研究进入收尾阶段，择机上报国家审批机构进行审批。报告期内，公司管理层稳定，盈利状况良好。公司积极拓展销售市场，加大销售力度，减少库存，降低了公司的经营风险和财务风险。公司始终坚持规模化、品牌化战略，形成了比较完善的产业链条，确保产品质量和疗效，为公司持续经营夯实牢固的基础。整体资产优良，盈利能力、公司偿债能力增强，与金融机构关系良好，至今为止，无任何不良贷款记录，且公司营运资金顺畅；与各供应商保持良好的合作关系。综上，本年度内公司持续经营能力良好，可持续发展能力较强。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司产品的市场竞争日益激烈的风险 公司产品主要进入普药及保健品市场，可复制性强，缺乏优势产品和优质优价，公司产品营销重点以疗效、专业、安全性好，辅以不断的“福康”品牌推广为主。但是目前国内市场生产同类疗效产品的制药企业较多，产品种类呈多样化发展趋势，营销策略更丰富。公司面临较大的市场竞争压力。另外，一些跨国医药公司开始加入天然药物竞争行列，它们凭借资金优势，通过本土化的策略，挤占国内市场。应对措施：对于日益竞争激烈的普药及保健品市场，公司产品重点以疗效、专业、安全性好，辅以不断的品牌推广，把市场做深做透，用品牌吸引患者，用疗效锁定患者，建立优势产品，用专利稳定市场，用服务扩大市场。在药品批发与零售上以质量和服务致胜的同时，加大树立“福康”的品牌，让福康的品牌深入人心。进一步开发新的核心独家品种形成独特的拳头产品，提高产品核心竞争力。2.核心技术泄密风险 公司原材料药内控标准比药典标准高，产品在疗效、专业、安全性方面较好，但是目前公司主要产品为仿制国家已批准正式生产、并收载于国家药品标准（包括中国生物制品规程）的品种，公司产品在国家药品标准基础上对质量标准及生产工艺流程进行改进及提高，使产品功效进一步提升，效果显著，并获得消费者认可，如果公司质量标准及生产工艺流程进行改进及提高的技术泄露，市场将会出现相似功能疗效的竞争的产品，会对公司产品销售产生一定的冲击，则公司的生产经营将会受到一定影响。应对措施：公司做好各项技术文档的保密并且和相关人员签订保密协议。3.控股股东及实际控制人控制风险 公司实际控制人及控股股东为胡明，对公司发展战略、经营决策、人事安排、利润分配、关联交易和对外投资等重大事项具有较大的决定权，虽然公司逐步建立和完善了公司章程、关联交易决策制度，形成了权力、决策、执行相互制衡的良性运行机制，维持了持续、健康的发展。但是如果因为胡明公告编号：2020-007 17 个人原因导致决策错误，则可能对公司的经营决策、人事、财务及整个发展产生较大的负面影响。应对措施：公司将不断完善公司各种制度,严格按照制度和公司章程的规定规范经营,减少实际控制人因个人原因在公司经营决策、人事、财务等方面给公司带来不利影响。4.人力资源不足风险 随着公司经营规模的不断发展，公司对研发、生产、营销、物流等系统化的组织和管理以及基层员工的业务素质、服务水平等方面提出了更高的要求，对高层次的管理人才、专业人才的需求将不断增加。公司通过提供富有竞争力的薪酬吸收外部高素质人才，通过加强企业文化建设、为员工较好的培训、实施有效的激励政策和为员工职业发展规划积极留住人才。但是，如果公司的人才培养和引进方面跟不上公司的发展速度，甚至发生人才流失的情况，公司的研发能力、经营管理水平、市场开拓能力等将受到限制，从而对经营业绩的成长带来不利的影响，因此公司面临一定的人力资源短缺的风险。应对措施：公司将提供富有竞争力的薪酬吸收外部高素质人才，通过加强企业文化建设、为员工较好的培训、实施有效的激励政策和为员工职业发展规划积极留住人才。5.新产品研发风险 2018 年 2 月 6 日公司与北京鸿测科技发展有限公司分别签订了 2 份中药经典名方复方制剂的开发研究，开发失败可能对公司未来发展规划产生影响。应对措施：公司将会组织专家认真评估研发风险，制定更详细的开发计划，积极与研发公司对新品种研发进行研讨，及时处理研发过程中产生的问题，将风险降低到最低。6.环保风险 公司属于制药行业，产品生产过程中产生的废水、废气、固体废物等均可能对环境造成一定的影响。本公司按照有关环保法规及相