871690_2020_上源环保_2020年年度报告_2021-05-05.pdf

1 2020 年度报告 上源环保 NEEQ:871690 福建上源环保股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 5 月，经福州市闽侯县政府批准，子公司福州澳星同方净水业有限公司下属大学城污水处理厂污水处理单价调整工作完成，新的污水处理价格追溯至 2018 年 9 月 1 日起执行。2、子公司福州创源同方水务有限公司荣获福州市知识产权示范企业称号。3、子公司福州创源同方水务有限公司成立专家工作站。4、2020 年 4 月，经福州市闽侯县发展和改革局批复子公司福州澳星同方净水业有限公司下属大学城污水处理厂三期扩建工程项目。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡尧光、主管会计工作负责人胡秀兰及会计机构负责人（会计主管人员）赵一莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 服务价格受政府管制 污水处理服务价格直接影响到公司业务的毛利率及盈利水平，不同地区价格直接受国家和地方政府的管制，公司按照特许经营权只有要求进行价格调整的权利，但供排水价格调整最终由政府决定。根据国家发展改革委关于制定和调整污水处理收费标准等有关问题的通知(发改价格2015119 号)的规定，污水处理收费标准应按照“污染付费、公平负担、补偿成本、合理盈利”的原则，综合考虑本地区水污染防治形势和经济社会承受能力等因素制定和调整。收费标准要补偿污水处理和污泥处置设施的运营成本并合理盈利。2016 年底前，设市城市污水处理收费标准原则上每吨应调整至居民不低于 0.95 元，非居民不低于 1.4 元；县城、重点建制镇原则上每吨应调整至居民不低于0.85 元，非居民不低于 1.2 元。但是目前由于种种原因，地区污水处理收费标准偏低。5 市场分割的限制 我国长期以来，由于污水处理业务的自然地域性，污水处理企业主要采取各地政府委托国有企业直接建设、经营、管理的模式，使得污水处理业务受到地域限制，跨地区开拓市场存在一定难度，制约了我国水务行业的市场化程度和发展速度。大额的利息支出费用化导致的利润下降的风险 公司项目前期投建支出较大，银行借款较多，报告期内产生的利息费用为 1,255.12 万元，高额的利息支出加重了公司财务负担、影响公司盈利能力。税收优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知（财税201578 号），自 2015 年 7 月1 日起，污水处理劳务享受退税比例为 70%的增值税即征即退税收优惠。如果税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，实际税负的提高将对公司经营产生一定影响。污水处理收费权、应收账款质押的风险 公司的子公司创源同方、澳星同方为获取银行贷款，与金融机 构签订质（抵）押合同，将公司主要运营资产、截至特许经营 期满的全部污水处理费账款和特许经营权全部质押给银行。如 上述两家子公司无法按时向银行归还到期借款本金及利息，银 行按实现质权将对公司经营产生重大不利影响。持续获取 BOT 项目的不确定性带来的风险 公司利用自身服务优势、营销优势及技术优势，积极参与 BOT污水处理项目招标，先后获取了三个 BOT 模式污水处理项目特许经营权，三个污水处理项目的管理运营成为了公司当前主要业务。公司未来将继续加大扩展城市污水处理的能力，但采取招标形式的BOT污水处理项目公司投标后最终能否中标取决于多方面的因素，公司后续能否持续获得此类项目尚存在不确定性。实际控制人不当控制的风险 公司的第一大股东胡尧光先生直接、间接及通过一致行动人，合计持有公司权益共计 5,099.90 万股，占公司股份总数的 85%，胡尧光先生之女胡秀兰在公司担任董事和董事会秘书，是公司的高级管理人员。胡尧光先生自股份公司成立以后担任董事长兼总经理，能够对公司经营和财务决策产生重大影响。若本公6 司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致公司的实际控制人对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、挂牌公司 指 福建上源环保股份有限公司 创源同方 指 福州创源同方水务有限公司 澳星同方 指 福州澳星同方净水业有限公司 连坂厂 指 福州市连坂污水处理厂，为公司子公司创源同方下属污水处理厂 金山厂 指 福州市金山污水处理厂，为公司子公司创源同方下属污水处理厂 大学城厂 指 闽侯县大学城污水处理厂，为公司子公司澳星同方下属污水处理厂 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 福建上源环保股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 帆创投资 指 福建帆创股权投资管理合伙企业（有限合伙）福州市城乡建设委员会 指 原福州市建设局 闽侯县住房和城乡建设局 指 原闽侯县建设局 福建东源 指 福建东源房地产有限公司（原福州东泰房地产有限公司）BOT 模式 指 Build-Operate-Transfer（建设-经营-移交）的英文缩写，是指：政府与项目公司商签订特许权协议，特许项目公司承担污水处理项目的投资、建设、经营与维护，在协议规定的期限内，项目公司向政府定期收取污水处理费，以此来回收该项目的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报，特许期结束，项目公司将污水处理项目的资产无偿移交给客户。TOT 模式 指 Transfer-Operate-Transfer（移交-经营-移交）的英文缩写，是指：政府将建设好的污水处理项目的一定期限的产权及经营权有偿转让给项目公司，由其进行运营管理；项目公司在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，项目公司7 再将该项目无偿交还政府。特许经营 指 县级以上城市人民政府根据市政公用事业特许经营管理办法的有关规定，将一定区域、一定期限的供水、污水处理等公共环境服务的投资经营权，授予给合格的专业化的运营（投资）主体的公用事业经营模式。报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建上源环保股份有限公司 英文名称及缩写 FujianSunyuan E.P.Co.,Ltd.Sunyuan.E.P 证券简称 上源环保 证券代码 871690 法定代表人 胡尧光 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡秀兰 联系地址 福州市仓山区上渡街道联建村金山污水处理厂 电话 0591-83770930 传真 0591-83847842 电子邮箱 公司网址 办公地址 福州市仓山区上渡街道联建村金山污水处理厂 邮政编码 350008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 21 日 挂牌时间 2017 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-46 水的生产和供应业-462污水处理及其再生利用-4620 污水处理及其再生利用 主要业务 投资、建设、运营城市生活污水处理厂 主要产品与服务项目 城市生活污水处理服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡尧光 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（胡尧光），一致行动人为（胡秀英、叶丽、福建帆创股权投资管理合伙企业（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913501006875346810 否 注册地址 福州市鼓楼区杨桥路宏杨新城 4 号楼 11 层 A 否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林庆瑜 邓伟 4 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 鉴于公司战略发展需要与慎重考虑，经与东兴证券充分沟通与友好协商，双方决定解除推荐挂牌并持续督导协议并就终止相关事宜达成一致意见。本次变更持续督导主办券商的有关议案已经公司第二届董事会第九次会议审议通过，并于 2020 年 12 月 30 日召开 2020 年第三次临时股东大会审议通过。2021年 1 月 7 日，全国中小企业股份转让系统出具关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，上述协议自该函出具之日起生效，由兴业证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 151,222,972.83 118,296,191.16 27.83%毛利率%42.70%37.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,721,920.53 27,780,667.25 28.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,708,609.67 26,671,467.93 30.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.96%22.43%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.31%21.54%-基本每股收益 0.5954 0.4630 28.60%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 634,296,560.88 612,753,883.80 3.52%负债总计 458,017,262.74 473,028,311.00-3.17%归属于挂牌公司股东的净资产 173,449,495.04 137,727,574.51 25.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.89 2.3 25.65%资产负债率%（母公司）38.33%38.25%-资产负债率%（合并）72.21%77.20%-流动比率 0.77 0.45-利息保障倍数 4.23 3.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 49,913,394.10 76,661,958.65-34.89%应收账款周转率 1.77 1.97-存货周转率 800.77 512.39-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%11 总资产增长率%3.52%-6.60%-营业收入增长率%27.83%-2.84%-净利润增长率%34.26%706.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,244,434.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,572.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,219,861.76 所得税影响数 180,889.86 少数股东权益影响额（税后）25,661.04 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,013,310.86(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更（1）新收入准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（修订）（以下简称“新收入准则”），本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则。12 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本公司首次执行新收入准则对 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额没有影响。（2）企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号）（以下简称“解释第 13 号”)。解释第 13 号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。解释第 13 号明确了企业的关联方包括企业所属企业集团的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用解释第 13 号未对本公司财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。2、会计估计变更 本年度，本公司重要会计估计变更未发生变更。3、首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务表表相关项目情况 对本年年初财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为水的生产及供应业，主营业务为污水处理厂运营与管理。目前，公司通过两家子公司共建设和运营三家污水处理厂。根据福州市城乡建设委员会授予的特许经营权，子公司福州创源同方水务有限公司在福州市仓山区运营和管理金山污水处理厂和连坂污水处理厂，持续提供城市生活污水处理服务；根据闽侯县住房和城乡建设局授予的特许经营权，子公司福州澳星同方净水业有限公司在闽侯县运营和管理大学城污水处理厂，持续提供城市生活污水处理服务。三个厂的总设计污水处理量为 30万立方米/日，占福州市现有生活污水处理总规模的 30%，是福州地区最大的民营生活污水处理企业。公司的盈利模式为通过与政府部门签订特许经营协议，获取特许经营权。公司与政府部门在特许经营协议中约定服务期限、收费和调价等事项，通过持续提供污水处理服务获取相应的收益。公司以投标项目为单位设立子公司，子公司负责对具体污水处理厂的运营进行管理和维护。该经营模式有利于公司在污水处理业务的市场中实现业务扩展，也便于项目运营过程中实现快速和有效决策。公司凭借在污水处理领域多年积累的业务知识、管理团队、专业人员和专业技术，以可靠的技术与良好的服务巩固和拓展客户，已经形成了一套高效的商业模式。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,159,085.11 0.50%8,977,205.60 1.47%-64.81%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 110,485,306.96 17.42%52,242,949.49 8.53%111.48%存货 127,597.85 0.02%88,829.61 0.01%43.64%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 1,210,495.02 0.19%1,513,029.71 0.25%-20.00%在建工程 12,475,175.70 1.97%5,496,801.65 0.90%0.00%无形资产 496,700,491.97 78.31%529,601,721.05 86.43%-6.21%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 5,000,000.00 0.79%0 0.00%100.00%长期借款 186,235,293.84 29.36%203,739,495.60 33.25%-8.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 64.81%：连坂二期合并运营保函由原来的 600 万元减少至 120 万元。2、应收账款同比增加 111.48%：（1）应收金山厂、连坂厂污水处理费，合计 9,741.32 万元；（2）本期确认大学城厂调价往期补价收入及增值税款，合计 1,307.21 万元。3、存货同比增加 43.64%：存货比上年增加 38,768.24 元，系年末库存药剂及重要零配件增加。4、固定资产同比减少 20.00%：报告期内新购固定资产正常折旧摊销所致。5、短期借款同比增长 100%：报告期内公司新增向上海浦东发展银行福州分行借款 500 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 151,222,972.83-118,296,191.16-27.83%营业成本 86,654,445.92 57.3%73,624,313.00 62.24%17.70%毛利率 42.70%-37.76%-销售费用 0 0.00%0 0.00%0.00%管理费用 5,350,451.22 3.54%5,555,009.05 4.70%-3.68%15 研发费用 9,834,054.30 6.50%6,341,124.21 5.36%55.08%财务费用 12,537,328.67 8.29%13,711,126.60 11.59%-8.56%信用减值损失-3,065,387.24-2.03%506,287.16 0.43%-705.46%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 8,912,302.32 5.89%11,757,401.45 9.94%-24.20%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 40,526,795.25 26.80%28,947,866.15 24.47%40.00%营业外收入 0 0.00%0.36 0.00%0.00%营业外支出 24,572.50 0.02%141,055.72 0.12%-82.58%净利润 36,553,725.34 24.18%27,226,719.54 23.02%34.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 27.83%：（1）由于各污水厂实际处理水量增加。（2）大学城厂完成污水处理单价调整，本轮调价自 2018 年 9 月以来的补差价收入在本期确认，共计 1,307.21 万元。（3）收到连坂污水处理厂污泥浓缩脱水机房及堆棚二期工程代建款，合计 516.07 万元。2、营业成本增加 17.7%：1、由于污泥产量增加，污泥处置费相应增加，运输距离较远，污泥运输费增加；2、因进水水质变化，投加的补充碳源药剂增加，造成药剂成本增加。3、研发费用同比增加 55.08%：公司增加对研发创新的投入。4、信用减值损失增加 705.46%：由于应收账款规模增加，计提的坏账准备增加。5、其他收益减少 24.2%：主要是因为 2019 年 5 月收到连坂厂调价前期补价款 5168.53 万元，在当期开票并缴纳增值税，同时获得 70%即征即退税款返还，计入“其他收益”项目，本期此类收入减少了。6、营业利润同比增加 40%：（1）本年度由于实际污水处理量增加及调价因素的叠加，主营业务（污水处理）收入较上期增加 3292.68 万元，而由于规模效应的存在，主营业务成本增加 1303.01 万元；（2）其他收益比上期减少了 284.51 万元；（3）由于应收账款较上期期末增加，信用减值损失较上期增加了 357.17 万元。7、营业外支出减少 82.58%：（1）由于报告期内公益捐赠较上期期末减少 4.6 万元；（2）报告期内无非流动资产毁损报废损失。8、净利润同比增加 34.3%：以上各项因素叠加，报告期内净利润比上年增加 933.85 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 145,852,786.70 120,652,278.85 20.89%16 其他业务收入 5,370,186.13-2,356,087.69 327.93%主营业务成本 79,402,253.80 76,135,694.79 4.29%其他业务成本 7,252,192.12-2,511,381.79 388.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%污水处理 145,852,786.70 79,402,253.80 45.56%20.89%4.29%23.48%房租收入 209,523.76 0.00 100.00%0.00%0.00%0.00%代建收入 5,160,662.37 7,252,192.12-40.53%-301.15%-388.77%-2,017.40%合计 151,222,972.83 86,654,445.92 42.70%27.83%17.70%4.93%代建收入毛利率为-40.53%：主要原因是由于公司代建连坂污水处理厂污泥浓缩脱水机房及堆棚二期工程，实际支出大于应收取的政府代建费，导致毛利率为负。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入增加：主要由于公司代建连坂污水处理厂污泥浓缩脱水机房及堆棚二期工程，本期增加其他业务收入 516.07 万元。2、其他业务成本增加：主要由于公司代建连坂污水处理厂污泥浓缩脱水机房及堆棚二期工程，本期增加其他业务成本 725.22 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福州市城乡建设局 121,973,669.20 80.66%否 2 闽侯县住房和城乡建设局 29,039,779.87 19.20%否 3 福州建通工程试验检测有限公司 209,523.76 0.14%否 合计合计 151,222,972.83 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国网福建省电力有限公司福州供电公司 10,210,699.55 17.19%否 2 福建威唐建筑工程有限公司 6,225,109.83 10.48%否 3 福州北鼎贸易有限公司 6,052,632.17 10.19%否 17 4 众源建设发展（福建）有限责任公司 5,916,013.43 9.96%否 5 福州鑫祥达贸易有限公司 5,072,838.64 8.54%否 合计合计 33,477,293.62 56.36%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 49,913,394.10 76,661,958.65-34.89%投资活动产生的现金流量净额-11,838,175.05-29,253,033.68-59.53%筹资活动产生的现金流量净额-39,059,406.28-51,031,440.50 23.46%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量较上年同期减少 2,674.86 万元，上年同期收到连坂厂前期调价补价款5168.53 万元，本期不再有此项现金流入。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,741.49 万元：上年同期支付金山厂、大学城厂提标改造项目尾款，本期不再有此项现金流出。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,197.20 万，主要由于报告期内向银行较 2019 年增加借款 2,500.00 万元，并且报告期内归还借款较 2019 年增加 1,200.00 万元。4、公司净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异主要在于：信用减值损失 2,341,915.98 元，折旧摊销 33,875,810.84 元，财务费用 12,550,283.70 元，经营性应收项目增加 60,956,512.36 元，经营性应付项目增加 24,568,789.24 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 福州澳星同方净水业有限公司 控股子公司 生活污水处理 100,716,387.56 27,290,456.19 29,249,303.63 8,318,048.06 18 福州创源同方水务有限公司 控股子公司 生活污水处理 548,505,348.49 190,324,653.78 121,973,669.20 28,224,576.53 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截止报告期末，公司共有 2 家子公司，其中 1 家为全资子公司,1 家为控股子公司。具体情况如下：1.全资子公司福州创源同方水务有限公司，成立于 2009 年 5 月 15 日，注册资本 800 万元，法定代表人：陈学松。报告期内，实现营业收入 12197.37 万元，较上年增长 16.26%；净利润 2,822.46 万元，较上年下降 12.14%。2.控股子公司福州澳星同方净水业有限公司，成立于 2003 年 9 月 10 日，注册资本 1800 万元，法定代表人：陈学松，公司持有其 90%股权。报告期内，实现营业收入 2924.93 万元，较上年增长 118.59%；净利润 831.80 万元，较上年下降-249.83%。报告期内，不存在新增子公司和处置子公司的情况。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司三个污水处理厂运营状况良好，实际处理水量进一步增加，产能接近满负荷；处理水质达到一级 A 排放标准。企业营业收入持续增长，利润大幅增加，且在特许经营期内预期可获得持续的收入。公司业务、资产、人员、财务、机构保持独立，各项管理制度日益健全并有效实施，内部控制体系运行良好，具备持续经营的能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 20 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 20,000,000.00 20,000,000.00 4其他 48,000.00 45,714.24 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 35,000,000.00 150,000,00.00 其他 240,000.00 240,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司已于 2020 年 4 月 16 日召开第二届董事会第四次会议、于 2020 年 5 月 6 日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了关于子公司向银行申请授信暨关联交易的议案，根据公司业务发展需要，子公司福州创源同方水务有限公司拟向厦门国际银行福州华林支行申请总额 2000 万元的授信额度。该担保是公司单方面收益，为支持公司发展，不收取任何利息和其他费用，不存在损害公司和其他股东利益。2、公司已于 2020 年 11 月 24 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过关于全资子公司向银行申请授信暨关联交易的议案，根据公司业务发展需要，全资子公司福州创源同方水务有限公司拟向上海普通发展银行福州分行申请总额不超过 1000 万元的授信额度。该担保是公司单方面收益，为支持公司发展，不收取任何利息和其他费用，不存在损害公司和其他股东利益。3、公司已于 2020 年 11 月 24 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过关于控股子公司向银行申请授信暨关联交易的议案，根据公司业务发展需要，控股子公司福州澳星同方净水业有限公司拟向上海普通发展银行福州分行申请总额不超过 500 万元的授信额度。该担保是公司单方面收益，为支持公司发展，不收取任何利息和其他费用，不存在损害公司和其他股东利益。4、该关联交易系公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理且必要的，不存在损害公司和股东利益的行为。本公司与关联方之间在资产、财务、人员等方面均独立，不会对公司本期和未来财务状况、经营成果、公司独立性产生不利影响。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况（不适用）承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日承诺承诺结束结束承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情21 期期 日期日期 况况 实际控制人或控股股东 2017年7月20 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺本人或本人控制的其他企业将不直接或间接经营任何与上源环保经营的业务构成竞争或可能构 成 竞 争 的 业务，也不参与投资任何与上源环保生产的产