871523_2020_中维高新_2020年年度报告_2021-06-29.pdf

1 2020 年度报告 中维高新 NEEQ:871523 辽宁中维高新技术股份有限公司 LIAONINGZHONGWEIHIGH TECHNOLOGY CO.,LTD.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .107107 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人毕建莹、主管会计工作负责人杨兵及会计机构负责人（会计主管人员）杨兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）受辽宁中维高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）委托，审计了公司财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。并于 2021 年 6 月 29 日出具了非标准审计意见的审计报告（编号：中兴财光华审会字(2021)第 333013 号），根据全国中小企业 股份转让系统挂牌公司信息披露规则和关于做好挂牌公司 2020 年年 度报告披露相关工作的通知及相关规定，现将有关情况进行说明。一、导致无法表示意见事项的基本情况 1.存货金额无法确认 公司2020年 12 月 31日存货余额1,107.08万元，占资产总额30.99%，因企业受疫情影响，生产停滞、员工离职，未对期末存货进行实物盘点。通过核对存货库存管理系统发现，存货采购入库和出库存在记录不及时、记录不完整等情况，实物资产管理内控缺失。会计师事务所现场监盘时发现仓库存货摆放无序，存货未得到有效管理，存货盘点程序未得到4 有效实施，导致会计师事务所无法实施替代审计程序对期末存货的数量和状况获取充分、适当的审计证据，期末存货余额无法确认。2.收入、成本费用无法确认 公司2020年主营业务收入343.36万元，主营业务成本285.69万元。其中销售驱鸟装置及设备收入235.62万元，成本171.28万元，未进行成本核算，材料入库、商品出库均为暂估。公司未提供材料暂估入库、销售商品暂估出库的支持证据。部分货物销售根据开具发票时间确认收入，无商品出库及客户验收单。因企业生产停滞、员工离职，无法提供完整的审计所需资料，审计范围受到限制，导致会计师事务所无法实施有效的审计程序判断2020年度主营业务收入和主营业务成本以及相关税费的真实性、完整性和准确性，及其对财务报表可能产生的影响。3.往来款 公司2020年 12 月31日应收账款余额中376.61万元（已提取坏账准备111.71万元），其他应收款余额中长期挂账或个人大额现金支付备用金269.44万元，预付账款余额中32.07万元，应付账款余额中195.06万元，会计师事务所无法函证，也无法实施有效的替代程序，金额无法确认。4.期末库存现金余额无法确认 中维高新公司期末现金余额中53.75万元，未配合会计师事务所实施监盘程序，审计范围受到限制，库存现金期末余额无法确认。5.其他事项 截止2020年12月31日，中维高新公司应交税费-应交所得税余额6.11万元，未能提供形成的资料，审计范围受到限制。截止 2020 年 12 月 31 日，公司未弥补亏损的可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产227.90 万元，如财务报表附注二、2 持续经营所述原因，会计师事务所无法判断公司未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，递延所得税资产的准确性无法确认。二、公司董事会和管理层对该事项的说明 1、本公司董事会认为审计意见客观地反映了本公司的实际情况；2、针对上述无法表示意见所涉及事项，公司将采取以下措施：（1）公司将组织公司相关人员积极采取措施加强公司治理，完善内控制度建设，并加5 强对公司库存的整理，登记清楚，有序摆放，出库入库管理，严格按照出库入库程序执行。公司将加强存货、固定资产等实物资产的收发存管理，并通过全 面盘点清查实物资产，根据全面盘点结果调整账面记录，实现账实相符；（2）公司将加强往来账款管理，组织公司相关人员积极采取措施加强公司治理，完善内控 制度建设，并加强公司应收款项的催收管理，减少个人大额现金支付备用金现象出现，同时积极应诉维护公司合法权益；（3）公司积极与政府部门协调，尽快完成税款抵扣，同时加强税务管理，及时缴纳税款。（5）公司将加强对员工的绩效管理，减少不必要的费用开支，降低经 营成本，提高经济效益。三、公司董事会意见 公司董事会认为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具无法表示意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度的财务状况及经营成果，并充分揭示了公司的潜在风险。董事会将组织公司相关人员积 极采取措施，尽快消除审计报告中非标准意见事项对公司的影响，以维护公司和股东的合法权益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 国家政策风险 照明行业的发展在很大程度上依赖于国家政策的支持。虽然目前政策大力支持绿色照明工程发展，相应的财政补贴正在逐步落实，但国家在对照明工程行业制定战略规划时，需要统筹考虑经济发展、环境保护及社区建设等因素对照明业的需求层次，还要兼顾其他行业的发展状况，保持总体经济发展的平衡，故而有可能出现国家因顾全大局而调整照明工程行业发展速度和方向的情况。对于照明工程施工业务，公司的主要客户为建筑行业及政府事业单位等，工程建设的广度和深度均需紧密跟随国家政策的变化而变动。若国家或当地政府对行业的政策支持力度发生变化，或者公司没能根据政策要求及时调整服务方案，都有可能给公司的业务开展和盈利空间带来一定程度的影响。应对措施：公司及时了解国家政策信息，根据政策要求调整服务方案，减少国家政策变化对公司的不良影响。市场竞争风险 我国 LED 行业现有的生产企业主要集中于技术含量较低的中下游，包括封装和应用领域。目前行业中下游企业由于缺少核心技术和差异化产品，行业的集中度低，大量中小规模企业依靠6 较为廉价的劳动力生产缺少核心技术的产品，导致了较为激烈的价格竞争。随着行业竞争加剧，中下游企业存在经营恶化风险。公司所处产业链位置属于节能照明器具制造业的下游。随着国家政策的倾斜，灯管封装、灯具制造企业大量增加，产能也逐步释放；同时，竞争带来的技术进步也在近几年得到彰显，产品的更迭迅速加快。两大因素的叠加使得市场竞争尤为激烈，而节能照明器具制造下游市场更是已经完全竞争，其后的结果则是中小企业在价格上的恶性竞争，行业的利润率不断下滑。因而，公司在长期发展中将面临技术瓶颈带来的市场过度竞争和由竞争引起的利润率降低的风险。应对措施：公司将致力于新产品的研发，新产品已经开始了预研，并且已经与一些科研院校进行了洽谈，准备对公司目前的一些专利进行充分的利用，逐步掌握核心技术，使自己在自身产品及服务上增加竞争力，不断消除市场竞争风险。原材料价格波动风险 公司生产所需主要原材料电源、灯丝、球泡灯材料的价格与供应商价格变动关联性较大。若上游供应商价格骤变，同时公司产品售价未能与原材料成本同步调整，将导致经营成本的增加，从而影响公司的盈利水平。应对措施：公司将高度重视行业资源的整合与销售渠道的创新，通过不断探索效率更高、成本更低的采购与销售模式，自建符合公司实际的辐射全国的短而宽的销售渠道模式，从而全面降低渠道成本，减少供销采购环节，在激烈的市场竞争中形成核心成本优势公司。应收账款回款风险 公司所处节能照明器具制造业普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产比例偏高的特点。2020 年度、2019 年度和 2018 年度，公司应收账款账面净额分别为 542.54 万元、823.34 万元和561.50 万元，占各期末总资产的比例分别为 15.19%、22.48%和15.92%，随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催款不力或者客户资信状况、经营业绩出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风险影响。应对措施：公司加大力度调整经营模式及销售模式，全力发展优质客户，剔除存在不良记录的客户。完善销售制度，加大催款力度，消除应收账款回款风险。公司治理风险 股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此，公司经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司根据实际经营情况，公司不断完善管理制度，应对各种治理风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为毕建莹、孟娜夫妇。毕建莹直接持有公司7 8,816,665 股、占公司总股本的 50.54%，孟娜直接持有公司5,927,650 股、占公司总股本的 33.98%，夫妻合计持有公司14,744,315 股、占公司总股本的 84.52%，股权集中度较高。应对措施：公司积极发展融资，消除实际控制人不当控制风险。税收优惠政策变动风险 2018 年 11 月 30 日，公司通过高新技术企业认定（证书编号：GR201821000906），有效期限为 2018 年 11 月至 2021 年 12 月。根据高新技术企业认定管理办法及中华人民共和国企业所得税法的有关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内享受 15%的企业所得税优惠税率。若税收政策变化或证书到期将导致公司不再符合高新技术企业的税收优惠条件，对公司的利润产生一定的影响。应对措施：公司坚持技术创新，新产品已经开始了预研，并且已经与一些科研院校进行了洽谈，准备对公司目前的一些专利进行充分的利用。环保政策风险 公司所涉及的 LED 灯具制造业务，存在潜在污染环境的可能性；同时，生产经营过程中产生的噪音、生活垃圾等也能够给周围环境带来影响。随国家对环保重视程度的提高，经济发展方式的转变，一旦国家出台更高标准的环保法案，可能对公司业绩将产生负面影响。应对措施：公司严格按照生产流程，重视环保，优化工业垃圾和生活垃圾的处置，减少不良液体和气体的排放。经营资质续期风险 公司现持有绥中县建筑工程管理局颁发的建筑业企业资质证书“城市及道路照明工程专业承包叁级”资质以及辽宁省住房和城乡建设厅颁发的安全生产许可证（有效期至 2022.02.20），该等文件具有一定的有效期。根据 建筑业企业资质标准、照明工程设计专项资质标准等法律法规的规定，上述有效期满后，公司需接受相关监管机构的审查及评估，以延续上述文件有效期。若公司无法在规定时间内续期，或未能在新的法规出台时按照新标准申请换领新证，将可能导致公司不能开展工程施工等业务，对公司的生产经营造成不利影响 应付措施：公司严格按照建筑业企业资质证书“城市及道路照明工程专业承包叁级”资质以及辽宁省住房和城乡建设厅颁发的安全生产许可证（有效期至 2022.02.20）时效性，及时完成资质审核及申请工作。客户集中度较高的风险 2020 年度、2019 年度和 2018 年度公司前五大客户的销售收入占相应期间营业收入的比例分别为 98.70%、78.78%和 96.04%，且各期第一大客户收入占当期收入比重均超过 30.00%，存在客户集中度较高的风险。如果客户流失或需求发生不利变动，且公司未能及时拓展新客户或销售渠道，则会对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将高度重视行业资源的整合与销售渠道的创新，通过不断探索效率更高、成本更低的采购与销售模式，自建符合公司实际的辐射全国的短而宽的销售渠道模式。公司经营活动对短期借款存在较大依2020 年末公司短期借款余额为 1,550.00 万元，其中 1,400.00 万8 赖风险 元是以公司厂房、办公楼、库房及土地使用权作为抵押物，向银行借入的期限为 1 年的短期借款，150.00 万元是由东戴河财政局下属的绥中县滨海融资担保有限公司做为担保人向辽宁东戴河农村信用联社取得的担保借款，贷款期限一年，虽然有实物资产作为抵押和担保人，但如果银行对公司的放款政策发生变化，不能按期续借，将对公司经营活动产生不利影响，公司经营活动对短期借款存在较大依赖。应对措施：公司设立了经营目标，制订绩效考核制度，全力消除经营业绩下滑带来的不良影响，保证各项经营目标的全面实现，公司在内部运营管理方面也进行了大的变革，精简机构，合并部门，提高工作效率。本期重大风险是否发生重大变化：2020 年因新冠肺炎疫情，对公司销售及生产都产生了不良影响，客户和供应商都处于停工状态，公司生产停滞，工人数量不足，导致公司多数工作不能及时有效进行，销售额下降。2020 年下半年，新冠疫情逐渐缓解，公司慢慢恢复生产。为了消除疫情带来的不良影响，公司将积极加强了销售部门的销售力度，并相应的制定了新的销售政策，开拓新的销售思路，增加公司销售业绩。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中维高新 指 辽宁中维高新技术股份有限公司 股东大会 指 辽宁中维高新技术股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁中维高新技术股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁中维高新技术股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 辽宁中维高新技术股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员、高管 指 总经理、财务总监、董事会秘书的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2020 年 1-12 月 上期、上年同期 指 2019 年 1-12 月 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁中维高新技术股份有限公司 英文名称及缩写 LIAONINGZHONGWEIHIGH TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 中维高新 证券代码 871523 法定代表人 毕建莹 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孟娜 联系地址 辽宁省葫芦岛市东戴河新区 A 区燕山路东段 6 号 电话 0429-6796818 传真 0429-6796818 电子邮箱 公司网址 http:/ 辽宁东戴河新区 A 区燕山路东段 6 号 邮政编码 825208 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 7 日 挂牌时间 2017 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-照明灯具制造（C387）-照明灯具制造（C3872）主要业务 LED 照明灯具、LED 灯珠、LED 电源、LED 芯片、倒车镜的研发生产和销售，机电设备、电力电子设备的研发生产和销售；计算机软硬件的研发、生产和销售；城市及道路照明工程专业承包；LED天阳能路灯的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 LED 照明灯具的研发、生产、销售、安装及调试等，电力电子设备的研发、生产和销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）17,445,700 10 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 毕建莹 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毕建莹），一致行动人为（孟娜）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9121142168663818XM 否 注册地址 辽宁省东戴河新区 A 区燕山路东段 6 号 否 注册资本 17,445,700.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宁轲 王长伟 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,852,333.19 6,366,178.50-39.49%毛利率%21.31%39.21%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,249,062.39 335,811.58-1,067.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,332,790.06-227,438.04-1,365.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.79%2.39%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.46%-1.62%-基本每股收益-0.19 0.02-1,050.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 35,727,804.39 36,629,633.85-2.46%负债总计 24,755,626.72 22,408,393.79 10.47%归属于挂牌公司股东的净资产 10,972,177.67 14,221,240.06-22.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.63 0.82-23.17%资产负债率%（母公司）69.29%61.18%-资产负债率%（合并）69.29%61.18%-流动比率 0.83 0.89-利息保障倍数-2.31 1.44-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 947,543.25-1,122,898.81 184.38%应收账款周转率 0.56 0.92-存货周转率 0.30 0.41-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.46%3.88%-营业收入增长率%-39.49%-5.28%-净利润增长率%-1,067.53%105.19%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,445,700 17,445,700.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 35,365.00 其他营业外收入和支出 48,362.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 83,727.67 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 83,727.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部2017年颁布了修订后的企业会计准则14号收入（以下简称“新收入准则），本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。本次会计政策变更，对公司无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事城市及道路绿色照明节能工程的施工以及与之相关的照明设计、LED 照明产品的研发、生产和销售业务，是一家集城市与道路照明工程的规划设计、施工维护、创意 LED 灯具研发于一体的综合性企业。通过多年的研发和技术创新，公司现已获得专利权 15 项，其中包括发明专利 3 项、实用新型专利 12 项；拥有独立的对外贸易经营权；具有城市及道路照明工程专业承包叁级资质、海外工程承包资格证书等业务资质。秉承以人为本、顽强拼搏、诚信至上、合作共赢的经营宗旨，不断提高研发与管理水平，公司现已经拥有雄厚的技术实力，高素质的管理队伍，强大的生产能力，并已建立专业完善的品质管理体系，保持行业领先地位。1、采购模式 公司集中采购原料，由生产部根据销售部的销售合同统计制定生产计划，技术部根据生产计划估算物料需求向采购部发起生产计划物料清单，采购部根据物料请购需求和现有库存水平确定各种原材料的采购需求量，从而制定采购计划；公司采购员根据供应商目录进行原材料的询价、比价以及议价，从而选择供应商；采购部根据询价、比价以及议价结果确定供应商，发出订单，并跟踪订单执行情况；供应商根据订单要求发货，公司收到货物后，由采购部检验后由库房办理验收入库，并由相关人员在入库单上签字确认；财务部根据发票和验收入库单办理付款手续。2、生产模式 公司生产部根据销售部的销售订单情况制定生产计划，根据生产计划安排生产，生产车间根据生产计划领用原材料并填制领料单，生产部安环办公室对整个生产过程进行安全环保控制，生产完成产成品入库时由质检部检验合格后办理入库，填制入库单并由相关人员审核。3、研发模式 公司技术部不定期根据销售部收集的市场信息与生产部发现的生产问题，汇总统一汇报总经理，经公司内部会审后确定研发设计任务，施行研发计划，以确保公司产品适应市场发展需求，保持产品自身竞争优势。公司注重人才的培养与引进。拥有硕士和高级工程师，为新产品的研究开发奠定了人才基础。此外，公司不断加强与高校和科研机构的技术合作，使新产品开发步入了一个良性发展的轨道。4、销售模式 公司采用直销的模式进行销售，销售部负责与客户接洽，开展销售任务。销售人员根据公司产品清单及价格表与客户进行前期沟通，并向客户提供报价单；在客户确认同意报价单后向公司下订单，公司15 生产部、技术部、销售部、库房、采购部进行订单审批，审批通过后，销售部与客户签订正式的销售合同并报财务部备案；销售合同及时传递到生产部，由生产部、库房根据现有库存水平安排生产、发货等；客户在收到货物并验收确认后，财务部和销售部进行货款催收。报告期内，公司的商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 560,583.18 1.57%315,205.57 0.86%77.85%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 5,425,478.53 15.19%8,233,410.62 22.48%-34.10%存货 11,070,815.35 30.99%9,416,830.74 25.71%17.56%投资性房地产 3,247,029.45 9.09%3,390,837.33 9.26%-4.24%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 7,023,781.57 19.66%8,362,613.17 22.83%-16.01%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 2,475,200.00 6.93%2,537,600.00 6.93%-2.46%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 15,500,000.00 43.38%13,500,000.00 36.86%14.81%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他应收款 2,935,682.20 8.22%1,312,937.55 3.58%123.60%长期待摊费用 0.00 0.00%2,170.00 0.01%-100.00%应付账款 3,720,729.54 10.41%1,554,727.81 4.24%139.32%16 其他应付款 4,072,941.77 11.40%5,764,606.08 15.74%-29.35%资产总计 35,727,804.39-36,629,633.85-2.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金较上年增加 77.85%，货币资金主要是公司期末预购订单较多，用于下年度备用采购资金。2、报告期因应收账款比上年减少 34.10%，主要原因是公司本年度合同收到的回款较上年增加。3、报告期内存货较上年增加了 17.56%，主要原因是公司订单增加，采购增加，部分订单尚未交货。4、报告期固定资产比上年减少 16.01%，主原因是有一处厂房用于出租，所以这部分厂房固定资产原值转入投资性房地产中。5、报告期内短期借款较上年增加了 14.81%，主要是因为公司在河北卢龙农村商银行股份有限公司增加200 万元贷款 6、报告期内，其他应收款较上年增加了 123.60%，主要原因是主要原因是备用金增加 115 万。7、报告期内长期待摊费用较上年减少了 100%，主要原因是购置的苗木于报告期一次性摊销。8、报告期内应付账款较上年增加了 139.32%，主要原因是部分应付采购合同尚未完成支付。9、报告期内其他应付款较上年减少了 29.35%，主要原因是主要原因是偿还关联方借款 89 万。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,852,333.19-6,366,178.50-39.49%营业成本 3,031,324.56 78.69%3,870,104.98 60.79%-21.67%毛利率 21.31%-39.21%-销售费用 10,632.00 0.28%199,198.20 3.13%-94.66%管理费用 2,363,463.05 61.35%1,040,171.52 16.34%127.22%研发费用-财务费用 1,013,464.24 26.31%910,198.80 14.30%11.35%信用减值损失-698,011.75-18.12%-438,950.98-6.90%-59.02%资产减值损失-其他收益 35,365.00 0.92%653,069.06 10.26%-94.58%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-17 汇兑收益-营业利润-3,402,126.81-88.31%390,311.64 6.13%-971.64%营业外收入 49,221.08 1.28%16,321.00 0.26%201.58%营业外支出 858.41 0.02%8,188.47 0.13%-89.52%净利润-3,249,062.39-84.34%335,811.58 5.27%-1,067.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年下降 39.49%，主要原因是因疫情过后市场转暖较慢导致年营业收入降低。2、报告期内营业成本较上年降低 21.67%，主要原因是根据客户需求在对原有库存成品进行针对改造，缩小投入，减少了成本，并提高品质价格，故整体成本下降。3、报告期内销售费用较上年下降 94.66%，主要原因是根据因上半年疫情影响，导致工资到参展费及各项办公费用方面开支大幅减少，且公司采用新的销售模式，销售费用相应降低。4、报告期内管理费用较上年增加 127.22%，主要原因是主要原因是公司生产不连续，因设备闲置，按新会计准则规定闲置设备所计提的折旧 134.85 万元转入管理费用所致。5、报告期内财务费用较上年增加了 11.35%，主要原因是增加银行贷款 200 万，从而增加利息支出。6、报告期内，信用减值损失较上年提高了 59.02%，主要原因是应收账款计提坏账准备金所致。7、报告期内，其他收益较上年降低了 94.58%，主要原因是政府补助较上年减少。8、报告期内营业利润较上年减少了 971.64%，主要原因是公司因疫情影响今年销售额减少，生产不连续，固定成本费用高、利息支出增加、补贴收入减少等因素所致。9、报告期内营业外支出较上年降低了 89.52%，是由于本年度出现的滞纳金减少所致。报告期内净利润较上年降低了 1067.53%，主要是因为报告期内主要原因是公司因疫情影响今年销售额减少，生产不连续，固定成本费用高、利息支出增加、补贴收入减少等因素所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,433,603.03 6,106,178.50-43.77%其他业务收入 418,730.16 260,000.00 61.05%主营业务成本 2,856,920.77 3,724,997.15-23.30%其他业务成本 174,403.79 145,107.83 20.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%18 驱鸟装置及设备 2,356,171.17 1,712,806.47 27.31%-LED 灯及配套件 1,077,431.86 1,144,114.30-6.19%-82.36%-69.29%-115.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%中国境内 3,433,603.03 2,856,920.77 16.80%-43.77%-23.30%-22.20%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入较上年下降 43.77%，主要是因为 2020 年疫情影响，上半年主要客户及供应商都未开工，下半年公司许多合同未能得到确认，以及市场环境出现波动，使得营业收入出现下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 欧菲斯办公伙伴控股有限公司 2,281,829.40 66.46%否 2 武汉金帝南方实业有限公司 497,983.15 14.50%否 3 喀喇沁旗武汉旅游开发有限责任公司 390,843.76 11.38%否 4 唐山市冀滦纸业有限公司 176,991.15 5.15%否 5 百家丽（中国）照明电器有限公司 41,345.13 1.20%否 合计合计 3,388,992.59 98.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市维莱创新电子有限公司 1,855,703.00 61.22%否 2 中山市博利龙照明电器有限公司 405,983.00 13.39%否 3 中山品鑫机电科技有限公司 192,000.00 6.33%否 4 中山市古镇正民兴照明电器厂 144,100.00 4.75%否 5 赤峰兆业商贸有限公司 142,210.00 4.69%否 合计合计 2,739,996.00 90.38%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%19 经营活动产生的现金流量净额 947,543.25-1,122,898.81 184.38%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额-702,165.64 1,400,761.73-150.13%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年增加了 184.38%，主要原因是报告期内收回上年度合同欠款较多；2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年减少了 150.13%，主要原因是偿还暂借款净额增加169.14 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内本公司 2020 年度亏损 3,249,062.39 元；营业收入 3,852,333.19 元，较上年大幅减少。截止 2020 年 12 月 31 日，公司营运资金-4,253,164.80 元；未分配利润累计金额为-9,301,108.89 元，公司未弥补亏损已达股本总额 17,445,700.00 元的 53.31%。同时受疫情影