871635_2020_中能北方_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

2020 年度报告 中能北方 NEEQ:871635 北京中能北方科技股份有限公司 China Northern Energy,Science and Technology (Beijing)Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 4 月 29 日，公司依据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等规定，对公司章程及各项制度进行修改和完善，包括关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等，后续公司将严格依照公司章程及各项治理制度的要求履行审议程序及信息披露义务，进一步规范公司治理和信息披露。2、2020 年 4 月 30 日，公司顺利完成了 2019 年年度报告的披露工作。3、2020 年 8 月 28 日，公司顺利完成了 2020 年半年度报告的披露工作。目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1212 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1414 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7676 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵永芳、主管会计工作负责人焦婷婷及会计机构负责人（会计主管人员）焦婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)接受北京中能北方科技股份有限公司(以下简称“公司”)的委托，对 2020 年度财务报表进行审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（2021）京会兴审字第 12000032 号。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则，现将有关情况说明如下：一、审计报告中持续经营重大不确定性段落涉及的内容 强调事项段的内容为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，中能北方公司 2020年发生净亏损为 502,698.83 元，其中归属于母公司股东的净亏损为 1,011,721.15 元，累计亏损为11,349,534.33 元，且于 2020 年 12 月 31 日，中能北方公司流动负债高于流动资产总额 2,867,117.13 元。如财务报表附注二所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对中能北方公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、审计报告中强调事项段所涉及事项的说明 1、北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2020 年度财务报告出具了带有强调事项段无保留审计意见的审计报告，是为了提醒审计报告使用者关注，我们同意审计机构对审计报告中强调事项段的说明。2、针对公司所面临的情况，公司董事会将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑，控制重大不确定性，化解相关潜在风险。3、公司将提高生产经营水平，提高公司各项业务毛利率，同时把握应付账款时机，合理利用信用政策，同时提高现金使用效率。4、公司未来将继续开发项目，调整经营战略，拓展经营渠道，规范财务管理，同时争取行业战略投资者的资本注入，实现扭亏为盈。三、董事会意见 公司董事会认为：上述非标准审计意见涉及事项不违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带持续经营能力不确定性段落无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度财务状况及经营成果，公司拟积极通过上述多项措施努力尽快消除持续经营能力重大不确定性事项。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经营性现金流不足的风险 公司经营活动产生的现金流量净额总体相对较低。随着公司业 务不断发展，经营活动现金支出增长较快，对资金的需求量也 将大幅增加。如果公司没有良好的资金支持及较强的融资能力，将会影响未来正常的生产经营活动。应收账款规模较大的风险 截至期末，公司应收账款余额依然较大；主要原因为公司智慧 供热产品销售业务多以政府或大型企事业单位为主，一般周期 较长，公司收款时间较为集中。虽然公司应收款项金额较大，但由于客户信用较高，公司应收账款无法收回的风险较小但是 如果客户出现偿债风险，公司财务状况将受到较大影响。客户相对集中的风险 公司客户相对较为集中。虽然公司主要产品质量性能较好，客 户满意度较高，合作关系稳定，但如果主要客户减少或终止与 本公司的合作，将会对公司的生产经营产生较大的影响。公司治理与内部控制的风险 报告期内公司根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理 规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 等规定，对公司章程及各项制度进行修改和完善，修订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息披露管理制度、公司章程、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度，制定了募集资金管理制度、员工持股计划管理办法、利润分配管理制度。治理 层对上述章程和制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。而且 现有人员在结构、素质、外部监督力量等方面的不足，公司可 能存在监管不到位而面临内部控制执行力度不足的风险。市场竞争加剧的风险 国内供热节能行业是一个充分竞争的市场。目前，仅有少数企 业能够在全国范围内提供相对全面的供热节能技术服务，区域 性市场则有众多的中小企业参与。随着国内城镇集中供热规模 的逐步扩大，供热企业对节能服务的需求日渐多样，对供热节 能服务商技术标准的要求也相应提高；同时，供热节能服务良 好的市场前景，吸引了众多的上、下游和相关行业企业进入本 行业，公司将面临越来越多的市场竞争对手。若公司不能持续 加强研发投入，保持技术水平的先进性，或者公司在发展战略 及竞争策略方面出现失误，则公司可能面临在不断加剧的市场 竞争中丧失发展机会、营收规模增长乏力的风险。人力资源流失的风险 供热系统是一门涉及到多学科的复杂系统，供热节能行业涉及 到多种学科具有较强的专业性，行业内人才争夺激烈。公司虽 从优化工作环境、提升薪酬待遇方面入手，提高公司对上述专 业人员的吸引力，保障专业人员的稳定性，但若未来公司的薪 酬激励有效性不足，可能导致公司无法留住或引进业务所需的 专业人才，并对公司未来发展造成不利影响。行业政策调整的风险 供热行业属于公用事业，基础设施的改造或投资具有较为明显 的政府导向性。相关行业政策不排除进行局部调整的可能，地 方政府亦会因各种因素对政策的执行存在力度不足或延迟的情 况。在此背景下，若出现行业政策的调整或政策执行力度不达 预期，则会对公司业务的发展产生较大不利影响，甚至可能出 现阶段性停滞的状况。随着我国城镇化集中供热行业的快速发 展，节能减排虽为我国重要的基本战略，也会因对供热节能方 面的相关政策及法律法规的调整而受到不利影响，例如对能源 政策调整、能源价格的调整等。技术优势丧失风险 供热节能行业是知识密集、学科交叉应用的专业化服务行业。技术能力及其应用水平是供热节能服务供应商赢得竞争的关键 因素。目前，供热节能服务行业竞争较为激烈，相关技术更新 较快，虽然公司已通过与所有技术研发人员签订保密协议等途 径保护自身核心技术及产品，但由于部分专有知识和技术的专 有权未受专利法、著作权法等法律的保护，因此行业内其他企 业仍有可能使用或自行研发相类似的技术，从而导致公司丧失 部分技术优势。业务合同执行情况不如预期的风险 供热行业的特点决定了公司合同执行期相对较长，已签合同会 直接影响未来一段时间内公司的经营业绩。由于合同的履行还 受到公司与客户之间技术方案确认、用户配合度、项目验收情 况、客户资金状况等诸多因素的影响，不排除合同执行过程中，客户因建设计划、资金情况等原因减少项目、延后实施甚或取 消合同的可能，公司业务合同的执行情况可能无法达到预期。若公司重大业务合同出现前述情况，则可能对公司经营业绩造 成不利影响。未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，北京中能北方科技股份有限公司经 审计的合并财务报表显示，未分配利润累计金额-11,349,534.33 元，公司未弥补亏损已超过实收股本总额 10,000,000.00 元的三 分之一。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 本期重大风险因素分析：1、经营性现金流不足的风险 公司继续提高生产经营水平，提高公司各项业务毛利率，同时把握应付账款时机，合理利用信用政策，同时合理预测现金浮游量，有效利用时间差，提高现金使用效率；确定企业最佳现金持有额度，将多余现金追加于生产经营以扩大再生产规模或进行短期投资决策以提高资金利用率或偿付短期债务。2、应收账款规模较大的风险 公司一方面在项目启动时期认真评估客户的付款能力，另一方面建立以收款为核心的业绩考核制度，强化项目收款的责任落实与及时跟进，确保公司项目的有效回款。3、报告期内客户相对集中的风险 公司将积极扩宽销售渠道，以优质的产品，及时的服务扩展市场份额，分散客户集中度。4、公司治理与内部控制的风险 公司保持内部审计的独立性，加强企业内部监督机制，公司将按照自身的相应特点，通过定性和定量相互融合的方式，对公司所潜在的风险进行必要的识别，不断完善公司风险的应对管理体系；通过培训、企业文化教育等方式将风险管理理念融入企业。5、市场竞争加剧的风险 公司加强研发投入，保持技术水平的先进性，提高满足客户需求的能力，增加服务网络的广度和深度；同时企业不断提高产品质量，完善服务水平，同时制定合理的信用政策，在激烈的市场竞争中维持并不断扩大市场份额。6、人力资源流失的风险 公司将为企业的关键人力资源设计科学的职业生涯规划；提供企业关键人力资源发展与学习的机会；建立公平合理的薪酬体系，培养良好的领导风格与管理模式；公司虽从优化工作环境，提高公司对上述专业人员的吸引力，保障专业人员的稳定性。同时，公司十分重视技术研发，公司的所有节能产品均为自主知识产权，拥有从热源、热网到热用户的智慧供热整体解决方案。公司提供供热管理信息化系统、供热运行自控系统、供热系统节能优化、专家服务管理系统，以及循环水泵超常规节电技术、锅炉房集中控制系统多种技术产品及服务。随着公司业务规模和整体实力的不断扩大与增强，公司在保持研发队伍稳定的同时，不断加大队伍的建设，公司新招入大学毕业生，聘请供热行业的资深专家，进行人才专业培训，公司近期加大了与行业内顶尖供热企业的合作力度，共同培养综合型人才，为公司的发展做人才储备。7、行业政策调整的风险 公司将根据市场的运行和变化，积极跟随市场，把握市场供求结构和行业平衡，减少突变性风险，使企业的积极适应市场，在一个平衡、协调的市场中运行。公司成立专门的市场调研部，实时跟踪国家相关政策及法律法规的调整，并采取多种模式，与行业内的供热企业合作。供热投资运营、合同能源管理、供热信息化平台、以及供热技术咨询等全方位的合作。公司通过对各种供热产品的优化重组，提高了产品的附加值，通过运营供热企业，真正理解了供热企业的需求。8、技术优势丧失风险 公司将通过与所有技术研发人员签订保密协议等途径保护自身核心技术及产品，避免公司丧失部分技术优势；同时企业将加大研发投入，积极研发新产品新技术不断满足市场不断增加的需求。公司产品系统的设计和实施要求符合供热行业的相关技术规范和相应的国家技术标准，对服务和架构进行充分的规划和设计，产品系统采用多层分布式体系结构，充分考虑未来业务系统与基础平台的变化，以应对技术优势散失而带来的产品风险。9、业务合同执行情况不如预期的风险 公司将加强对项目进度及质量的关注，防微杜渐，防患于未然，出现异常情况时及时作出判断，积极消除不利影响因素，以保持项目的顺利实施。加强企业应急制度建设，当出现非常情况时，启动应急事件应急机制，积极协调各部门解决问题。10、未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的风险 公司将加强对项目进度及质量的关注，防微杜渐，防患于未然，出现异常情况时及时作出判断，积极消除不利影响因素。公司继续提高生产经营水平，提高公司各项业务毛利率，同时把握应付账款时机，合理利用信用政策，同时提高现金使用效率。公司未来将继续开发项目，调整经营战略，拓展经营渠道，规范财务管理，同时争取行业战略投资者的资本注入，实现扭亏为盈。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中能北方 指 北京中能北方科技股份有限公司 中能北方研究院 指 中能北方供热技术研究院（北京）有限公司 寰慧热力 指 枣庄中环寰慧热力有限公司 海园物业 指 北京海园物业管理有限公司 股东大会 指 北京中能北方科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中能北方科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京中能北方科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2020 年度 高级管理人员 指 北京中能北方科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 BOT 指 即建设-经营-转让。是私营企业参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。TOT 指 即移交经营移交。通常是指政府部门或国有企业将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理；投资人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目交还政府部门或原企业的一种融资方式。EMC 指 是合同能源管理机制（Energy PerformanceContracting）的国内简称，是一种以节省的能源费用来支付节能项目全部成本的节能投资方式；这种节能投资方式允许用户使用未来的节能收益为工厂和设备升级，降低目前的运行成本，提高能源的利用效率。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中能北方科技股份有限公司 英文名称及缩写 China Northern Energy,Science and Technology(Bei jing)Co.,Ltd.-证券简称 中能北方 证券代码 871635 法定代表人 赵永芳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李晓琴 联系地址 北京市大兴区兴业大街金惠园供热厂 电话 010-60294299 传真 010-60294299 电子邮箱 xqli_ 公司网址 www.znbf- 办公地址 北京市大兴区兴业大街金惠园供热厂 邮政编码 102699 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司二层办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 27 日 挂牌时间 2017 年 6 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要业务 主要从事供热投资运营、清洁能源改造和利用、供热系统节能改 造、供热系统信息化及智能供热整体解决方案、系统集成等。主要产品与服务项目 供热产品销售、智慧供热整体解决方案、供暖服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵永芳 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵永芳），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106799963229Q 否 注册地址 北京市丰台区东铁匠营横一条 31 号 6 号楼 206室 否 注册资本 1,000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张如星 徐静竹 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 主办券商投资者沟通固定电话：95355 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,739,834.85 15,296,015.31-3.64%毛利率%40.14%35.38%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,011,721.15-710,487.76-42.4%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,136,461.13-2,603,069.81 56.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-93.19%-45.2%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-104.68%-165.62%-基本每股收益-0.10-0.07-42.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 18,763,961.79 24,206,680.24-22.48%负债总计 18,632,883.54 24,072,903.16-22.60%归属于挂牌公司股东的净资产 1,079,769.12 1,591,490.27-32.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.108 0.159-32.08%资产负债率%（母公司）85.28%84.13%-资产负债率%（合并）99.30%99.45%-流动比率 0.84 0.84-利息保障倍数-2.82-3.48-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,414,391.48 5,448,272.14-74.04%应收账款周转率 0.94 0.93-存货周转率 1.63 1.88-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-22.48%7.52%-营业收入增长率%-3.64%1.66%-净利润增长率%66.95%82.45%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）129,723.48 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 72,657.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-37,411.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 164,969.36 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）40,229.38 非经常性非经常性损益净额损益净额 124,739.98 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。受重要影响的报表项目名称和金额（增加+/减少-）新列报报表项目及金额 原列报报表项目及金额 应收账款 9,599,131.07 9,671,342.47 合同资产 72,211.40 预收款项 2,128,796.13 合同负债 1,905,603.59 其他流动负债 223,192.54 2 2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司经过几年在中国城镇供热领域的深入拓展业务，已经积累了一定的客户资源，公司主要为客户 提供智慧供热整体解决方案、供热系统整体节能优化服务、农村清洁能源项目实施，为供热企业和热用 户提供符合其切实需求的供热节能服务。报告期内公司主要产品分为三大类：1、供热产品：智能锁控阀等产品销售；2、智慧供热整体解决方案，包括智慧供热平台项目，信息化服务平台，供热运行管理平台；3、供暖服务：供热投资运营技术服务；报告期内，公司主要收入来源为供热产品销售。报告期内，与业务相关的关键资源要素为：1、核心技术 公司的核心技术包括基于时间通断面积法热计量系统、热网运行管理自动化系统技术、换热站热网 自动监控技术等、管理平台技术、锅炉设备监控集控技术、供热运行管理移动端应用 App 关键技术、管 理信息化平台技术等。2、主要无形资产 公司拥有 17 项软件著作权，并获得了高新技术企业认证。3、业务许可资质情况 公司已就公司的业务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续，获得了信息系 统集成及服务证书及 ISO9001:2015 证书。报告期内，公司业务的销售渠道如下：公司的热计量产品主要是通过供热企业和开发商实现最终销售，按照住房和城乡建设部的文件要 求，供热企业既是热计量的实施主体，又是收费责任主体，负责热计量设备的选型、安装、维护、使用，对供热计量的实施效果和执行情况，承担主要责任，通常情况下，供热企业经过严格的筛选，确保质量 优、服务好、有实力的厂家入围当地的热计量产品名录，为开发商的选择提供依据和指导。由于供热计量产品大多数采用招投标形式，公司在确定合理利润的前提下，参与投标。公司的供热信息化平台，为自主研发，自有知识产权，针对供热企业的管理水平和技术水平，因地 制宜、因势利导，对于信息化水平较高的大型供热企业，公司承担了整个企业的信息化平台打通和整合，真正实现智慧供热和精细供热，对于管理和技术相对落后的企业，公司从企业急需解决的问题入手，循 序渐进，协助供热企业节能降耗、降低成本、提高管理水平。并通过为供热企业提供技术服务和咨询，解决实际问题，实现了与企业的长期合作关系。报告期内，公司的研发模式包括自主研发模式和合作研发。结合供热行业知识密集、学科交叉应用 的特点，公司虽然已配备全职研发人员，从事所在领域产品的研发以及技术工艺改进的研究；但是针对 涉及智慧供热整体解决方案的关键技术，公司除了设置了跨部门的研发协作机制，通过抽调各部门的骨 干人员组成临时研发团队外，公司还引入了技术已经成熟的一些外来公司的研发团队，进行公司之间的 合作研发，实现了不同领域研发人员的有效联动，攻克重大、关键技术事项。目前公司的技术服务能力 已经提升，从基础服务升级到以顶层设计为主的技术服务。报告期内，与业务相关的客户类型主要为供热企业、房地产开发商，客户类型相对集中。报告期内，公司商业模式较上年没有发生较大变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有 发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 219,151.74 1.17%263,383.28 1.09%-16.79%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 8,492,145.55 45.26%9,671,342.47 39.95%-12.19%存货 4,158,811.01 22.16%6,672,397.36 27.56%-37.67%投资性房地产 长期股权投资 1,676,428.46 8.93%1,141,484.19 4.71%46.86%固定资产 1,966,858.18 10.48%2,794,587.63 11.54%-29.62%在建工程 无形资产 83,448.27 0.44%113,184.09 0.47%-26.27%商誉 68,829.03 0.37%68,829.03 0.28%0 短期借款 3,200,000.00 17.05%0 0%100%长期借款 0 0 0 0%0%应付账款 5,082,988.05 27.09%6,080,440.26 25.12%-16.40%预收账款 2,128,796.13 8.79%-100%其他流动资产 34,611.75 0.18%238,072.80 0.98%-85.46%其他应付款 7,798,302.32 41.56%13,692,730.31 56.57%-43.05%递延收益 849,901.60 4.53%309,625.08 1.28%174.49%其他应收款 1,080,755.53 5.76%2,241,560.88 9.26%-51.79%应交税费 439,702.59 2.34%606,694.58 2.51%-27.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：本期的存货减少幅度 37.67%，是因为期初为鹤壁中能北方采购的生物质炉具已开票销售出库。2、长期股权投资：本期增长幅度 46.86%，是因为对枣庄中环寰慧热力有限公司占股 10%，按权益法核算，增加投资收益 53.49 万元。3、短期借款：本期取得贷款 320 万元。4、预收账款：本期预收账款减少幅度较大，减少金额 212.88 万元，是因为山东枣庄自控项目上年预收货款本期完工，达到验收条件转为收入而减少预收账款，另因会计准则变动将预收账款符合条件的调整为合同负债 27.88 万元。5、其他应付款：本期减少幅度 43.05%，主要是因为偿还赵永芳借款，导致其他应付款赵永芳期末比期初减少 439.31 万元，偿还宋海涛借款 67.5 万元。6、递延收益：本期增加幅度 174.49%，主要是因为本期收到生物质厂房补助款 67 万元导致递延收益增加。7、其他应收款：本期减少幅度 51.79%，主要是因为收回北京昌平区热力供应管理中心保证金 68.21 万元；收回对寰慧热力借款 20 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 14,739,834.85-15,296,015.31-3.64%营业成本 8,823,713.00 59.86%9,884,726.51 64.63%-10.73%毛利率 40.14%-35.38%-销售费用 1,275,097.95 8.65%2,154,305.02 14.08%-40.81%管理费用 3,202,901.55 21.73%4,931,403.83 32.24%-35.05%研发费用 693,463.27 4.7%401,505.31 2.62%72.72%财务费用 72,533.30 0.49%-600,837.54-3.93%112.07%信用减值损失-1,716,767.48-11.65%236,306.59 1.54%-826.50%资产减值损失-10,792.57-0.07%-30,180.48-0.2%-64.24%其他收益 132,723.48 0.9%1,050,899.92 6.87%-87.37%投资收益 534,944.27 3.63%-858,515.81-5.61%162.31%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益-10,666.72-0.07%0 0%-100%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-493,761.69-3.35%-1,215,401.06-7.95%59.37%营业外收入 10,211.05 0.07%3,540.53 0.02%188.4%营业外支出 47,622.70 0.32%21,083.93 0.14%125.87%净利润-502,698.83-3.41%-1,520,830.24-9.94%66.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期销售费用降幅 40.81%，主要是因为由于疫情影响本年年初开始下调工资，工资费用比去年同期减少 40.23 万元；服务费同比减少 46.01 万元，是由于上期有施工人员的劳务费，本期无。2、管理费用：本期管理费用降幅 35.05%，主要是因为由于疫情影响本年工资下调，同比减少 47.35 万元；服务费减少 99.10 万元，原因是上期有中介服务费和设计服务费，本期无。3、研发费用：研发费用增加主要是增加了研发人员，导致研发工资费用增加。本期公司较重视研发，扩大研发部。4、财务费用：上期财务费用中有北京海园物业管理有限公司诉讼胜诉的利息收入 88.57 万元，本期无此类特殊事项。5、信用减值损失：由于本期应收账款年限增加，计提坏账的比例上浮较大，导致信用减值损失减少金额较大。6、其他收益：上期有收到政府对新三板的补贴款 100 万元，本期无。7、投资收益：2019 年投资枣庄中环寰慧热力有限公司，按持股比例采用权益法核算，本期确认投资收益 53.49 万元，上期确认投资收益-85.85 万元。8、营业利润：本期营业利润较上年同期减亏 72.16 万元，导致营业利润减亏的主要原因是由于疫情的影响本期公司全体员工降工资，下调工资总额 61.20 万元。9、净利润：本期净利润较上年同期增幅 66.95%，在营业利润的基础上所得税费用本期较上期同比减少31.64 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,739,834.85 15,296,015.31-3.64%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 8,823,713.00 9,884,726.51-10.73%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%供热产品销售 11,107,014.89 7,235,227.40 34.86%-8.79%-14.47%14.15%智慧供热整体解决方案 3,632,819.96 1,588,485.60 56.27%16.51%11.42%3.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成主要包括供热产品销售、智慧供热整体解决方案等业务收入；供热产品销售收入与公司智慧供热整体解决方案占主营业务收入的比例分别为75.35%、24.65%。2020 年度，公司实现主营业务收入1473.98万元，比上年同期减少55.62万元。一是本年研发人员扩充，主要精力集中在对自控产品的研发和宣传上，利用研发人员对智慧供热自控调节装置的特殊技术优势，智慧供热整体解决方案订单增加，促使智慧供热整体解决方案收入增加51.47万元，二是供热产品收入较上年减少107万元，本年由于疫情的影响，产品类订单不便外出开拓市场，导致供热产品订单减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 鹤壁市淇滨区住房和城乡建设局 6,653,902.63 45.14%否 2 枣庄中环寰慧热力有限公司 1,088,348.55 7.38%是 3 鹤壁市圣鹏设备安装工程有限责任公司 1,081,057.54 7.33%否 4 北京金泰集团有限公司海博分公司 880,580.72 5.97%否 5 大连世达科技有限公司 699,999.97 4.75%否 合计合计 10,403,889.41 70.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 任丘市宏远采暖设备厂 997,371.64 18.25%否 2 乌鲁木齐艾岩恒润节能科技有限公司 778,400.00 14.24%否 3 枣庄中环寰慧热力有限公司 758,182.00 13.87%是 4 任丘市创新采暖设备有限公司 564,956.00 10.33%否 5 大连天佑世达仪表销售有限公司 564,462.80 10.33%否 合计合计 3,663,372.44 67.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额