870768_2020_沃达尔_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 2020 年度报告 沃达尔 NEEQ:870768 沃达尔（天津）股份有限公司 Vodar（Tianjin）Co.,Ltd.沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 公司年度大事记公司年度大事记 无 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 重大事件重大事件 .2020 第四节第四节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第五节第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第六节第六节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3434 第七节第七节 财务会计报告财务会计报告 .3939 一、一、审计意见审计意见 .3939 二、二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础 .3939 三、三、其他信息其他信息 .4040 四、四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 .4040 五、五、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 .4040 沃达尔（天津）股份有限公司沃达尔（天津）股份有限公司 .6262 20202020 年度财务报表附注年度财务报表附注 .6262 一、一、公司基本情况公司基本情况 .6262 二、二、财务报表编制基础财务报表编制基础 .6363 三、三、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 .6363 四、四、税项税项 .9494 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 五、五、合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释 .9595 六、六、合并范围的变更合并范围的变更 .119119 七、七、在其他主体中的权益在其他主体中的权益 .119119 八、八、关联方及关联交易关联方及关联交易 .120120 九、九、承诺及或有事项承诺及或有事项 .123123 十、十、资产负债表日后事项资产负债表日后事项 .123123 十一、十一、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 .123123 十二、十二、补充资料补充资料 .127127 第八节第八节 备查文件目录备查文件目录 .130130 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张金德、主管会计工作负责人刘绍萍及会计机构负责人（会计主管人员）张薇薇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业竞争加剧的风险 节水灌溉行业属于国家大力扶持的行业,随着国家对节水灌溉项目投入的增加,国内节水灌溉市场规模迅速增加,节水灌溉行业迎来良好的发展机遇。在此背景下,节水灌溉生产企业大量增加,但是,国内大多数新设企业的规模较小,企业自主研发及生产能力不足。多数企业以代理整机或部件产品再进行简单拼装为主,易造成低价及恶性的市场竞争。此外,国家开放外资进入国内节水市场,如国际行业巨头林赛公司、美国维蒙特工业公司分别在中国设立子公司,以拓展中国市场。综上,随着节水灌溉行业的发展,行业竞争将日趋激烈。应对措施：公司发展以节灌溉设备销售为主，为增强自身核心竞争力，公司在近年与大学展开科研项目合作逐步加大产品研发，目前已具备 28 项专利技术，3 项软件著作权。未来，公司在节水灌溉行业持续发力，提高核心产品技术含量，增强自身综合竞争力，逐步提升市场份额。人才流失的风险 节水灌溉行业尤其是对大型喷灌机组的设计和升级对人员的技术能力、专业素质要求较高,具有技术和经验的人才是公司的核心资源。公司为了扩大业务规模,保持在市场中稳定的地位,对行业内优秀人才的需求也日益增加。如果公司不能制定完善、沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 健全的员工激励政策,可能导致优秀人才的流失且难以吸引高素质、高技术人才,最终导致公司面临人才流失风险,对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将加大人才引进和培养力度，通过建立优秀的企业文化、完善的员工考核和激励机制，具有竞争力的薪酬体系，吸引高素质专业人才，为公司的长期可持续发展积累人力资源。海外业务拓展的风险 随着产品技术的不断完善和创新,公司已开始拓展海外市场。但由于仍处于探索阶段,公司对当地的政治环境和法律法规存在不够熟悉的情况。现阶段海外项目具有运营管理难度大,风险高,后期维护成本高等特点。且海外项目结构、运营管理、外部监管复杂多样,公司员工的经验不足会存在管控风险。同时公司现阶段员工数量有限,拓展海外市场会一定程度影响国内市场的开发,在海外市场拓展的初期公司会存在业绩下滑的风险。应对措施：公司将加大人才引进和培养力度，通过建立优秀的企业文化、完善的员工考核和激励机制，具有竞争力的薪酬体系，吸引高素质专业人才，为公司的长期可持续发展积累人力资源。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、沃达尔 指 沃达尔（天津）股份有限公司 有限公司、沃达尔公司 指 沃达尔（天津）有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会以及监事会 股东大会 指 沃达尔（天津）股份有限公司股东大会 董事会 指 沃达尔（天津）股份有限公司董事会 监事会 指 沃达尔（天津）股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 沃达尔（天津）股份有限公司章程 天津市工商局静海分局 指 天津市工商行政管理局静海分局 天津市市场监管委 指 天津市市场和质量监督管理委员会 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 Vodar Irrigation Pty Ltd.、沃达尔灌溉 指 澳大利亚子公司 津西沃达尔、天津沃达尔 指 天津沃达尔工程技术有限公司 Harrenhal Pty Ltd.持有澳大利亚子公司 39%股份股东 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 Xinkai Huang 指 持有澳大利亚子公司 10%股份的股东 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沃达尔（天津）股份有限公司 英文名称及缩写 Vodar(Tianjin)Co.,Ltd.Vodar 证券简称 沃达尔 证券代码 870768 法定代表人 张金德 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵振峰 联系地址 天津市静海区子牙循环经济产业区辽宁道 7 号 电话 022-59599190 传真 022-59599190 电子邮箱 Z 公司网址 办公地址 天津市静海区子牙循环经济产业区辽宁道 7 号 邮政编码 301600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 15 日 挂牌时间 2017 年 2 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C357 农、林、牧、渔专用机械制造-C3572 机械化农业及园艺机具制造 主要业务 公司专注于从事研发、生产和销售大型农业喷灌设备、卷盘喷灌机组、微喷(滴灌)及其配件;农业灌溉设备的安装、调试及其维护。主要产品与服务项目 大型农业喷灌设备、卷盘喷灌机组、微喷(滴灌)及其配件;农业灌溉设备安装、调试及其维护 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）59,520,000 优先股总股本（股）0 控股股东 张金德 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张金德，一致行动人为王梓尧 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9112022355654656X3 否 注册地址 天津市静海区子牙镇天津子牙循环经济产业区辽宁道 7 号 否 注册资本 59,520,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融街 33 号通泰大厦 c 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张如星 徐静竹 5 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 八、八、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 203,005,859.21 215,197,404.55-5.67%毛利率%13.02%15.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 583,912.34-5,808,180.18 110.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-998,390.70-6,994,195.94 85.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.61%-5.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.03%-7.08%-基本每股收益 0.01-0.10 110.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 290,695,001.19 294,946,868.41-1.44%负债总计 194,021,189.91 199,227,468.36-2.61%归属于挂牌公司股东的净资产 97,081,856.02 96,218,508.46 0.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.62 0.90%资产负债率%（母公司）67.86%68.56%-资产负债率%（合并）66.74%67.55%-流动比率 1.13 1.11-利息保障倍数 1.13-0.42-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,711,894.41 33,699,016.91-74.15%应收账款周转率 2.47 2.83-存货周转率 1.54 1.62-沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.44%-3.14%-营业收入增长率%-5.67%-1.18%-净利润增长率%112.27%-390.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,520,000 59,520,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）936,218.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 925,314.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,861,532.99 所得税影响数 279,229.95 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,582,303.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 22,455,858.71 7,257,238.98 7,257,238.98 合同负债 20,204,913.53 0 0 其他流动负债 2,250,945.18 0 0 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 九、九、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司长期进行农业节水灌溉产品的研究，自创立伊始即明确定位于研发、生产和销售大型喷灌设备、卷盘喷灌机组、微喷（滴灌）及其配件等产品的销售。公司市场部确定产品订单，然后采购部从上游供应商采购基本原材料，随后生产部门在自身工厂进行机器的设计、生产和部件组装、调试；然后将产品发送给客户。此外公司还从事喷灌机配件生产、销售及喷灌机后续的安装、售后服务。公司主要的收入来源为指针型喷灌机、平移式喷灌机、卷盘式喷灌机、微喷（滴灌）式喷灌机及各类喷灌机配件销售。（一）采购模式 公司所需的国内原材料均通过公司采购部集中统一采购。公司制定了采购管理制度和供应商管理制度等规章制度，采购部按规定在合格供应商范围内进行集中采购、询价比价、竞价招标等，并对采购价格进行跟踪监督。对于大宗用量的、市场价格存在波动的原材料（如钢管角钢），公司采用储备定额采购模式，即制定 1 个月该类原材料的储备定额，物资采购部门在库存原材料低于储备定额的情况下，直接实施采购；对于常规性的原材料，则是根据生产需求情况下达采购计划并实施采购。销售部门下达订单，经技术中心确认原料消耗定额后向生产部门下达，生产部门根据生产技术文件及生产需求编制采购计划，采购部门在分析库存余料及采购周期的前提下实施采购。除少数原材料外，公司所有的原材料采购，均采用议标的定价方式，确定物资采购价格。（二）生产模式 公司喷灌设备的生产过程主要包括：制定生产计划原材料采购及外购件的采购断料、落片等机械加工焊接工厂质检热镀锌或喷漆内部质检现场安装调试交付用户或入库。原材料和零部件采购是指根据公司生产计划的需要在市场购买满足产品制造条件的原材料和零部件。公司将根据所生产商品的规格种类，对原材料和零部件分别进行机械加工。其主要涉及到的技术有钢材等原材料的断料、落片、冲眼和锯切等；零部件的打磨、钻孔等。然后加工的半成品根据不同的用途进行归集分类入库。而在加工过程中产生的废料将统一收集储存并进行处理。焊接是指以加热、高温或者高压的方式将半成品接合的过程。通过焊接的方式，公司将半成品组合成机身的整体钢部件，并由公司的质控部门进行内部质量检测。产品验收合格后对将对焊接后的产品进行热镀锌处理。热镀锌是一种金属防腐方式，通过将除锈后的钢件浸入 500左右融化的锌液中，使钢构件表面附着锌层，从而起到防腐的目的。通过这一工艺，公司生产的底盘和支架能够有效防腐。产品的热镀锌采取委外加工的方式完成。热镀锌完成后，部装是指对于将要应用于公司产品上的各个部件装配的过程，由于大型喷灌机总体架构巨大，一般公司是对其必要部件进安装，然后等产品运送到目的地再由我公司服务人员进行现场搭建拼装；总装是指将各个部件装配在底盘和支架上的过程，多用于小型或卷盘式喷灌机，由于此类机型体积小便携，一般在产品出库前就完成总体设备的安装和调试工作。喷涂是指对于总装之后的产品进行涂装的过程。入库是指将生产完成的产品调入仓库进行管理。（三）销售模式 公司目前拥有的销售渠道由两部分组成，一为向政府招标项目提供节水灌溉设备及后续安装和服务；一为零售或通过经销商渠道进行销售。对于政府渠道的项目，我国大部分节水灌溉工程是由各级政府投资建设，在实施节水工程项目建设时，由各级地方政府水利主管部门主导向社会公开招标产品设备。公司市场部通过相关招投标网站，获得项目信息；随后由技术支持部进行相应标书的的制定和投送，等招投标网站提示中标后，交由市场部进行后续对接。公司中标之后，与各级地方政府水利主管部门就产沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 品的指标、数量、运输方式、交货期、付款方式、付款时间等进行约定并签订销售合同。签订销售合同之后，公司即组织生产部门进行生产。生产完成之后，通过第三方物流公司运送产品。产品的销售价格即政府的招标价格，公司通常会根据政府的意见确定销售合同中对于交货期、付款方式及付款时间的约定。对于政府招标项目，公司实行总经理负责制，由总经理全面负责公司参与招标工作以及中标后的销售、安装、调试及售后服务工作。零售方面，公司主要是实行以个体零售业务为主、同时拓展国内外下游农机商代理销售，多渠道并存的零售产品营销体制。在这种体制下，分别设有多个业务板块，自建网络渠道，自设销售系统。对于非政府项目客户，公司市场部获取潜在客户信息，与商户进行现场洽谈，达成合作意向后与客户签订合同。此外，公司市场部同当地农机商经销商进行产品推广，公司先行向有意向的农机商提供产品样机并提供相关产品技术服务，待当地市场成熟后再进行合作销售。（四）研发模式 沃达尔采取的研发模式主要有两种，一是公司内部自主研发；二是和科研院所进行合作研发。公司自身所设立的技术研发部负责公司自有产品的升级和同类型衍生品的研发外；同时公司还同国内多家知名农业研究所和院校签订产学研合协议，合作进行新产品的开发，公司提供产品经验分享和实践技术支持，进行优势互补，合作共赢。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,056,709.28 1.74%2,966,923.19 1.01%70.44%应收票据 4,510,500.00 1.55%485,000.00 0.16%830.00%应收账款 60,693,319.48 20.88%65,343,807.43 22.15%-7.12%存货 118,746,034.83 40.85%111,186,483.52 37.70%6.80%投资性房地产 0 0%0 0%0%沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 长期股权投资 0 0 0 0%0%固定资产 59,788,134.16 20.57%63,365,623.40 21.48%-5.65%在建工程 0 0 0 0 0%无形资产 14,388,447.74 4.95%14,745,094.34 5.00%-2.42%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 61,399,900.00 21.12%65,999,900.00 22.38%-6.97%长期借款 0 0 0 0 0%应付账款 63,988,747.24 22.01%58,313,004.87 19.77%9.73%应付职工薪酬 1,468,285.91 0.51%1,315,315.20 0.45%11.63%应交税费 297,498.62 0.10%427,698.59 0.15%-30.44%其他应付款 43,643,695.49 15.01%41,425,895.93 14.05%5.35%长期应付款 129,964.14 0.04%2,247,756.74 0.76%-94.22%预付款项 5,597,554.39 1.93%12,636,350.01 4.28%-55.70%长期应收款 91,876.26 0.03%716,489.35 0.24%-87.18%长期待摊费用 879,286.49 0.30%1,448,567.75 0.49%-39.30%其他流动负债 1,489,229.94 0.51%2,250,945.18 0.76%-33.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增长 70.44%，主要由报告期末项目回款，使得银行存款增加 2,115,457.53元。2、应收票据较上年期末增长 830.00%，主要由于收到下游客户支付的银行承兑汇票增加4,025,500.00 元。3、应收账款较上年期末减少 7.12%，主要由于公司在报告期内持续对应收账款进行清收。4、固定资产较上年期末减少 5.65%，主要由于报告期内固定资产折旧引起。5、短期借款较上年期末减少 6.97%，主要由于银行压缩贷款额度。6、应付账款较上年期末增长 9.73%，主要由于期末与部分供应商协商增加了账期。7、应付职工薪酬较上年期末增长 11.63%，主要由于公司在项目集中的阶段雇佣临时工造成应付职工薪酬增长。8、应交税费较上年期末减少 30.44%，主要由于营业利润为-653,386.56 元，企业所得税较上年期末减少 198,614.53 元，造成应交税费较上年期末减少 30.44%。9、其他应付款较上年期末增长 5.35%，主要由于银行贷款压缩额度，实际控制人及关联公司对公司进行财务资助以暂时应对银行贷款减少造成的资金压力。10、长期应付款较上年期末减少 94.22%，主要由于公司每月偿还融资租赁款，长期应付款较上年同期减少 211,779.26 元。11、预付款项较上年期末减少 55.70%，主要由于疫情影响，公司新获得订单减少，公司尽量协调消耗已有库存原料及配件，降低了新采购原料及配件的预付款金额 7,038,795.62 元。12、长期应收款较上年期末减少 87.18%，主要由于融资租赁保证金减少 624,613.09 元。13、长期待摊费用较上年期末减少 39.30%，主要由于售后服务费减少 718,867.99 元，技术服务费增加 235,849.04 元，造成长期待摊费用较上年期末减少 39.30%14、其他流动负债较上年期末减少 33.84%，主要由于合同负债较上年期末减少 5,204,730.72 元，造成其他流动负债较上年期末减少 33.84%。沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 203,005,859.21-215,197,404.55-5.67%营业成本 176,568,460.47 86.98%181,284,371.40 84.24%-2.60%毛利率 13.02%-15.76%-销售费用 5,525,069.52 2.72%14,826,555.24 6.89%-62.74%管理费用 8,375,685.94 4.13%8,937,908.82 4.15%-6.29%研发费用 7,981,428.54 3.93%8,295,670.01 3.85%-3.79%财务费用 4,467,147.56 2.20%4,850,229.07 2.25%-7.90%信用减值损失-512,996.60-0.25%-5,323,654.67-2.47%90.36%资产减值损失-26,096.74-0.01%0 0%-其他收益 697,118.68 0.34%638,751.56 0.30%9.14%投资收益 0 0%742,928.14 0.35%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-653,386.56-0.32%-7,963,688.41-3.70%91.80%营业外收入 1,164,414.31 0.57%814,441.10 0.38%42.97%营业外支出 0 0%57,880.00 0.03%-100%净利润 685,980.51 0.34%-5,589,756.24-2.60%112.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 5.67%，营业成本较上年同期减少 2.60%，主要由于公司在报告期内对客户结构进行调整导致的数据变动，降低了政府项目整体占比，提高了个人客户、外贸客户及同行业企业客户的占比。2、销售费用较上年同期减少 62.74%，主要由于上年同期增加新客户开发力度，报告期内各项支出已调整至合理水平，其中运输安装费较上年同期减少 9,627,972.60 元。3、财务费用较上年同期减少 7.90%，主要由于银行借款减少 4,600,000.00 元，利息费用减少1,178,193.38 元。3、信用减值损失较上年同期增长 90.36%，主要由于上年同期应收账款坏账损失 5,365,854.01 元，报告期内应收账款坏账损失 363,175.97 元。4、其他收益较上年同期增长 9.14%，主要由于获得研发投入补助 119,400.00 元，外贸扶持资金32,951.00 元，设备专项拨款 300,048.56，所以造成其他收益较上年同期增长 9.14%。5、投资收益较上年同期减少 100.00%，主要由于 2019 年收购了津西沃达尔的全部股份，津西沃达尔的财务数据合并报表，所以投资收益较上年同期减少 100.00%。6、营业利润较上年同期增长 91.80%，净利润较上年同期增长 112.27%，主要由于公司在 2019 年度沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 调整客户结构造成各项费用增加，而在报告期内，已调整各项费用支出到合理水平，对应销售费用减少了 9,301,485.72 元，同时合理派遣销售人员对外营销，差旅费及产品运输费用有所降低，因此营业利润较上年同期增长 91.80%，净利润较上年同期增长 112.27%。7、营业外收入较上年同期增长 42.97%，主要由于获得疫情补贴款 239,099.49 元，造成营业外收入较上年同期增长 42.97%。8、营业外支出较上年同期减少 100%，主要由于上年同期发生产品质量补偿 27,880.00 元，对口城市捐赠支出 30,000.00 元，造成营业外支出较上年同期减少 100%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 198,819,247.11 214,959,539.95-7.51%其他业务收入 4,186,612.10 237,864.60 1,660.08%主营业务成本 175,368,291.76 181,135,371.43 3.18%其他业务成本 1,200,168.71 148,999.97 705.48%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%指针式喷灌机 24,817,653.10 20,473,754.74 17.50%-37.04%-35.36%-2.14%平移式喷灌机 3,892,504.58 3,208,116.53 17.58%-5.02%18.20%-16.19%卷盘式喷灌机 8,013,935.81 6,430,402.01 19.76%-18.92%-21.07%2.19%微喷（滴灌）4,682,945.25 3,551,656.08 24.16%-37.74%-16.55%-19.26%配件销售 25,539,313.72 19,881,954.17 22.15%50.62%39.55%6.17%其他业务 136,059,506.75 123,022,576.94 9.58%-0.37%2.31%-2.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品因客户所处地域及种植作物的不同，所需节水灌溉设备也有所不同，导致喷灌机、微喷设备及滴管设备与上年同期有所变动。同时因为销售产品的不同，配套配件销售也有变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 1 天津市瑞宝国际贸易有限公司 34,395,036.74 16.94%否 2 HIERROS Y APLANACIONES,S.A.HIASA 32,396,181.06 15.96%否 3 清源科技（厦门）股份有限公司 14,107,852.80 6.95%否 4 浙江华品智能装备科技有限公司 7,816,922.84 3.85%否 5 天津市景翔清源科技有限公司 6,429,686.46 3.17%否 合计合计 95,145,679.90 46.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津市诚智泰型钢有限公司 19,804,357.08 10.11%否 2 天津市海格瑞热镀锌科技有限公司 14,871,525.25 7.59%否 3 天津开发区太津商贸有限公司 10,512,737.82 5.37%否 4 天津市麟峰商贸有限公司 9,850,580.04 5.03%是 5 莱芜市国泰经贸有限公司 9,737,197.27 4.97%否 合计合计 64,776,397.46 33.07%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,711,894.41 33,699,016.91-74.15%投资活动产生的现金流量净额-77,072.60-10,494,950.16 99.27%筹资活动产生的现金流量净额-6,180,456.40-23,942,332.63 74.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动，主要由于支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加了 10,094,692.78 元，支付的各项税费减少 742,386.61 元，增加的支出是因为获得订单增加，并且为了能更好的抓住市场机遇相应付出的销售费用、研发费用等支出。2、投资活动产生的现金流量净额变动，主要由于上年同期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,110,511.16 元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 2,384,439.00 元。3、筹资活动产生的现金流量净额变动，主要由于报告期内银行贷款压缩了贷款额度 460 万贷款额度，偿付利息支付的现金减少 1,043,885.51 元，公司为缓解资金压力，由实际控制人及关联公司向公司进行财务资助，造成筹资活动产生的现金流量净额增长 74.19%.(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 沃达尔（天津）股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 Vodar Irrigation Pty Ltd 控股子公司 农业机械 1,835,508.01-747,921.06 1,180,781.54 208,302.39 天津沃达尔工程技术有限公司 控股子公司 货物销售 27,157,511.15 23,064,585.92 101,535,440.84 778,337.12 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 Vodar Irrigation Pty Ltd 由沃达尔、Harrenhal Pty Ltd、Xinkai Huang 共同以货币出资方式于 2016 年 3月 2 日在澳大利亚设立，持股比例分别为 51%、39%、10%。沃达尔以 51%的持股比例实际控制沃达尔灌溉的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。报告期内，沃达尔灌溉营业收入 1,180,781.54元，净利润 208,302.39 元。公司自 2017 年 8 月 11 日与津西国际贸易有限公司共同出资设立天津沃达尔工程技术有限公司（原名：津西沃达尔工程技术有限公司），设立时本