871125_2020_上洋股份_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 上洋股份 NEEQ:871125 浙江上洋机械股份有限公司 Zhejiang Shangyang Machinery Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 5 月 14 日股东大会审议通过 2019 年度股东权益分派方案，以公司现有总股本 20,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.00 元现金(含税)；本次权益分派权益登记日为 2020 年 5 月 22 日，除权除息日为 2020 年 5 月 25 日；本公司自行派发现金红利。2、2020 年 9 月 30 日公司自主研发的 6CRK-55 茶叶揉捻机通过浙江制造“品字标”认证，企业产品质量与技术含量不断提升，推进公司逐步向高质量发展转型。3、2020 年 12 月 1 日浙江上洋机械股份有限公司通过国家高新技术企业重新认定，批复文件国科火字【2020】251 号。4、2020 年 12 月 25 日公司自主开发的数字化品控绿茶生产线荣获“浙江制造精品”称号。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程斌、主管会计工作负责人黄剑虹及会计机构负责人（会计主管人员）徐成英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 本公司创始人、董事程玉明先生因病逝世，自 2021 年 3 月 28 日起不再担任董事。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、销售人才流失的风险 公司经过多年的积累，拥有了一支具备扎实茶机知识和过硬营销能力的销售队伍。依托于此，公司在近几年的业务拓展取得了良好成绩，这也是公司核心竞争力的一个体现。而随着行业竞争的加剧，同行业企业在培养自身人才的同时也在从其公司外部吸收优秀的技术人才。公司如果不能稳定现有优秀销售人才队伍，将会对公司业务的长远发展造成不利影响。针对该风险，公司在现有销售成果基础上维护好老客户，并努力开拓新业务模式、抢占市场份额，同时公司努力做到人尽其才，采取切实可行的激励机制激发销售团队的工作热情，从而尽量将上述风险降到最低。2、运营资金不足的风险 公司作为中小型民营企业，在发展过程中融资渠道有限，随着公司业务量扩大、固定资产投资增加等因素的出现，导致公司现金流量净额增量有限，公司将面临运营资金不足的压力。公司目前已与若干银行建立了信贷关系，并且能够利用自有资金和累计利润投入运营。如果公司在未来的发展过程中不能及5 时筹集到生产经营及新建项目所需的资金，将会制约公司产能扩大及向新领域的扩张，进而影响公司的后续发展能力，对公司持续经营构成不利影响。针对该风险，公司在加强同金融机构合作，争取多渠道融资的同时，正积极优化自身营运资金管理水平，加快存货、应收账款的周转率。3、生产经营季节性波动的风险 公司产品的生产受茶叶生产季节性的影响。由于茶叶的生产与销售表现出较为明显的季节性特征，公司的茶叶机械产品的销售需要根据茶叶在不同销售市场的淡旺季差异，合理安排茶叶机械的生产销售计划，调节在不同季节的生产量。由于与公司直接相关的茶叶生产和销售季节性较强，时间短且发货集中，因而一旦公司产能不足或生产中断将造成延迟发货损失、信誉损失。此外，在公司不能根据季节性因素及时、合理调整产品生产计划和存货储备量的情形下，也将对公司生产经营产生不利影响。由于茶机流水线的销售和铺设需要较长时间，公司客户往往会提前预定，因此，茶机流水线的销售多在淡季，而以上风险则主要针对茶机单机的销售。针对该风险，公司正优化茶机流水线与茶机单机的销售比重，从而进一步平衡公司淡旺季之间的销售差异；除此以外，公司也在加强对茶机单机的存货管理水平，在节约费用的同时，保证产品供应。4、行业竞争风险 近年来，农业机械行业已经成为一个开放的、市场化程度较高的行业，行业内各类经营企业较多，市场集中度较低。随着工业化和新型城镇化的推进，农村剩余劳动力快速转移，农业现代化对农业机械的依赖越来越明显，我国已进入全程、全面机械化加速发展的新阶段。国家出台加快推进土地制度改革、培育新型农业经营体系、户籍制度改革、中国特色新型城镇等这一系列“强农、富农、惠农”的政策，促进我国农业规模化、专业化，为我国农机行业的快速发展注入了新动力。我国农机企业小、散、乱问题突出，农机企业技术水平较低、自主创新能力弱、仿冒盛行，市场竞争手段依赖于价格和技术差异竞争。如果公司不能继续保持竞争优势，公司将在市场竞争中处于不利地位，进而带来公司产品销量、销售价格和经营业绩下降的后果。公司作为茶机制造领域的先进企业、带头企业，长期以来一直注重自身科技含量的提高与市场份额的扩大。针对上述风险，公司在谋求更好、更快发展的同时，正积极参与到行业规范、行业标准的制定中去，从而为行业以及自身发展创造一个更好的环境。5、农机补贴政策变化风险 通过完善的政策法规体系和政府强力的财政支持来保障农业机械化快速发展，是大多数国家的长期选择。近年来，我国农业机械化发展也受到国家政策的大力支持。随着我国全面深化改革的不断深入，未来的农机行业支持政策将向优势农产品主产区、关键薄弱环节、专业合作组织倾斜，以提高农机化发展的质量和水平，促进我国农业机械化和农机工业又好又快发6 展。尤其是农机购置补贴政策，未来农机补贴将注重发挥引导的作用，更加强调补贴在重点支持方向上的动态调整，向急需发展、先进适用、技术成熟、安全可靠、节能环保、服务到位的农机具倾斜。由于政府对具体补贴对象、补贴机具种类范围以及补贴标准都是动态调整的，未来公司产品存在不能获得补贴或补贴金额下降的风险，将给公司产品销售和盈利水平带来不利影响。此风险为政策性风险，公司作为农机研发、生产企业，正积极研发新产品、提高产品科技含量，在降低成本的同时提高产品毛利率，并努力开拓新业务模式、抢占市场份额，尽量将政策风险带来的不利影响降到最低。6、新产品开发风险 面对农业机械行业良好的发展机遇和日益激烈的竞争环境，公司需要紧跟市场需求和国家产业政策，持续改进现有产品，开发市场容量大、技术含量高、盈利前景好的新产品，以巩固和提升市场竞争力。同时，随着我国农业现代化和农业全面、全程机械化的快速推进，农机工业已经进入新的发展阶段。市场发展对农业机械的要求越来越高使得未来农机技术进步和产品更新换代的速度大大加快。在此背景下，产品开发和改进工作将存在较大的不确定性，因而一旦公司新产品开发受挫或未能及时开发适应客户定制需求的产品，会对公司的生产经营产生不利影响。针对该风险，我们必须逐步加强技术研发人员梯队建设，包括要才培养与人才储备。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、上洋股份 指 浙江上洋机械股份有限公司 上洋投资 指 衢州上洋投资管理合伙企业(有限合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 浙江上洋机械股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江上洋机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Shangyang Machinery Co.,Ltd 证券简称 上洋股份 证券代码 871125 法定代表人 程 斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 苏贤富 联系地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 电话 0570-3866360 传真 0570-3866360 电子邮箱 公司网址 http:/- 办公地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 邮政编码 324000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 7 日 挂牌时间 2017 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-专用设备制造业(C35)-农、林、牧、渔专用机械制造(C357)-其他农、林、牧、渔业机械制造(C3579)主要业务 各类茶叶加工机械的研发、制造与销售 主要产品与服务项目 茶叶加工机械 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（程斌），一致行动人为（程玉明、程赞）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330800147760290H 否 注册地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号浙商证券大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 舒国平 曾羿婷 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 91,321,651.31 96,628,569.02-5.49%毛利率%30.54%39.00-归属于挂牌公司股东的净利润 6,809,337.11 9,280,543.37-26.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,101,949.59 7,874,842.78-35.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.65%20.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.23%17.18%-基本每股收益 0.3405 0.4640-26.63%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 88,880,021.48 88,445,901.58 0.49%负债总计 33,904,353.12 37,052,961.10-8.50%归属于挂牌公司股东的净资产 54,975,668.36 51,392,940.48 6.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 2.57 7.00%资产负债率%（母公司）38.15%41.89%-资产负债率%（合并）38.15%41.89%-流动比率 1.53 1.33-利息保障倍数 49.19 22.24-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,675,078.04 19,952,348.94-16.43%应收账款周转率 13.61 11.22-存货周转率 2.36 2.15-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.49%-2.25%-营业收入增长率%-5.49%10.55%-净利润增长率%-26.63%109.67%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,159,413.26 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,296.56 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-164,665.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,997,044.14 所得税影响数 289,656.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,707,387.52 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。本公司自 2020 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重大影响。主要影响如下：大影响。主要影响如下：金额单位：人民币元 合并资产负债表 项 目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收账款 12,864,332.06-12,864,332.06 合同负债 11,802,139.50 11,802,139.50 其他流动负债 1,062,192.56 1,062,192.56 母公司资产负债表 项 目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收账款 12,864,332.06-12,864,332.06 合同负债 11,802,139.50 11,802,139.50 其他流动负债 1,062,192.56 1,062,192.56 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：13 合并资产负债表 项 目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 预收账款 10,000.00 19,213,714.80 合同负债 17,618,086.97 其他流动负债 1,585,627.83 母公司资产负债表 项 目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 预收账款 10,000.00 19,213,714.80 合同负债 17,618,086.97 其他流动负债 1,585,627.83 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：合并利润表 项 目 新收入准则下 2020 年度发生额 原收入准则下 2020 年度发生额 营业收入 91,321,651.31 91,321,651.31 营业成本 63,429,147.45 60,504,970.91 销售费用 5,139,369.83 8,063,546.37 母公司利润表 项 目 新收入准则下 2020 年度发生额 原收入准则下 2020 年度发生额 营业收入 91,321,651.31 91,321,651.31 营业成本 63,429,147.45 60,504,970.91 销售费用 5,139,369.83 8,063,546.37（2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。14 业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 （一）（一）其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动 本期子公司浙江易上手智能装备科技有限公司于 2020 年 12 月 24 日新注册成立，公司 2020 年尚未出资，2021 年开始建账。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业在大类上属于制造业,公司现阶段主要通过直销、经销等方式取得订单实现销售,从而赚取利润,形成了可持续的商业模式。经过多年积累,公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的采购模式、销售模式、盈利模式。1、采购模式 公司制定有完整采购管理程序,建立了严格的供应商管理制度。公司为保证原材料的有序供应,避免原材料供应不上的情况发生,在制定生产计划表的同时编制采购计划,拉长了原材料供应周期。为减少资金占用,生产部采购计划人员根据实际库存量进行采购计划的编写,同时为保证产品交货的及时性和稳定性,采用招投标方式,在确保产品质量满足使用要求的前提下选择产品品质、价格和服务具有竞争力的供应商,并签订合同。2、销售模式 公司的销售主要通过直销(包括个性化茶机流水线定制销售)、经销等手段实现,其中直销(包括个性化茶机流水线定制销售)的比例相对较高,约占到整体销售额的 80%以上。公司目前主要客户为全国近 30 个产茶区的茶叶生产企业、农户以及各地经销商。其中在直销以及个性化定制销售方面,公司通过各类媒介(包括互联网、报刊、杂志等多种渠道)、自身销售团队主动营销以及客户回访等方式获取项目订单;在经销方面,公司对经销商的选择主要考察其对茶机行业的了解程度和在当地的销售资源的广度。公司经过多年积累,现已在业内获得良好声誉,存量客户较多,实现了稳定的业绩增长。3、生产模式 生产部收到营销部内勤主管发送的订单信息,并根据技术部下发的清单,结合库存情况进行生产。首先,生产部门根据公司销售计划和产品库存情况制定生产计划表,各车间主任根据生产计划表进行投产。生产调度在整个生产过程中进行调度、管控,并督促生产计划的及时完成。4、盈利模式 目前公司的盈利主要通过销售自主生产的各类茶叶加工设备(包括茶叶加工单机及茶叶加工流水线)来实现。一方面,公司在现有产品基础上每年拨款用于研发新产品、新工艺,以提升公司产品品质、提高毛利率水平;另一方面,公司紧跟市场需求,在维护好现有市场份额的基础上不断拓展客户提高销售量。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 16 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,828,784.93 12.18%16,049,357.31 18.15%-32.53%应收票据 30,000.00 0.03%0.00 0.00%-应收账款 3,553,021.89 4.00%5,586,455.11 6.32%-36.40%存货 28,648,453.47 32.23%25,078,176.28 28.35%14.24%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 31,831,492.51 35.81%33,806,460.69 38.22%-5.84%在建工程 0.00 0.00%6,596.00 0.01%-无形资产 3,020,572.10 3.40%3,259,679.02 3.69%-7.34%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 1,101,597.20 1.24%12,017,306.66 13.59%-90.85%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 88,880,021.48 88,445,901.58 0.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2020 年 12 月 31 日余额较 2019 年 12 月 31 日减少 552.06 万元，主要系公司购买商品支付的现金增加、经营活动现金净流量减少及偿还银行贷款所致。2、应收账款 2020 年 12 月 31 日余额较 2019 年 12 月 31 日减少 203.35 万元，主要系产品质量和售后服务有所提升，加强应收款管理与控制所致。3、短期借款 2020 年 12 月 31 日余额较 2019 年 12 月 31 日减少 1091.57 万元，主要系公司销售商品收到的现金增加，应收款周转率提高，现金流相对充足，为减轻企业负担、减少财务费用，归还了部分银行借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 91,321,651.31-96,628,569.02-5.49%17 营业成本 63,429,147.45 69.46%58,944,657.75 61.00%7.61%毛利率 30.54%-39.00%-销售费用 5,139,369.83 5.63%8,120,876.06 8.40%-36.71%管理费用 11,592,551.71 12.69%13,581,412.21 14.06%-14.64%研发费用 4,792,939.62 5.25%5,479,850.86 5.67%-12.54%财务费用 181,517.92 0.20%455,851.96 0.47%-60.18%信用减值损失 9,796.20 0.01%66,028.09 0.07%-85.16%资产减值损失-30,313.46-0.03%-4,165.83-0.004%-其他收益 2,163,188.46 2.37%2,055,348.64 2.13%5.25%投资收益 44,855.59 0.05%5,017.35 0.01%794.01%公允价值变动收益 35,884.67 0.04%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 7,936,350.97 8.69%11,019,389.18 11.40%-27.98%营业外收入 33,601.52 0.04%221,319.06 0.23%-84.82%营业外支出 198,267.20 0.22%623,230.92 0.64%-68.19%净利润 6,809,337.11 7.46%9,280,543.37 9.60%-26.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2020 年度较 2019 年度减少 298.15 万元，主要是由于会计准则变化，运输费用转入营业成本以及加强销售费用的管理所致。2、财务费用 2020 年度较 2019 年度减少 27.44 万元，主要是由于 2020 年公司资金较充足，减少银行借款所致。3、投资收益 2020 年度较 2019 年度增加 3.98 万元，主要是 2020 年度公司充分利用闲置资金进行稳健型理财投资所致。4、净利润 2020 年度较 2019 年度下降 247.12 万元，主要是 2020 年度公司的营业收入略有下降与原材料成本上升、产品毛利率下降所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 91,077,332.41 96,280,496.22-5.40%其他业务收入 244,318.90 348,072.80-29.81%主营业务成本 63,429,147.45 58,913,121.13 7.67%其他业务成本 0.00 31,536.62-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%18 增减增减%烘干机 14,812,112.77 11,592,740.08 21.73%-2.99%13.05%-33.83%杀青机 21,536,859.02 11,580,303.07 46.23%5.33%13.16%-7.45%揉捻机 10,714,286.51 7,659,941.80 28.51%-1.27%3.13%-9.66%输送设备 15,339,105.16 9,148,015.97 40.36%-25.49%-8.64%-21.41%理条机 6,296,238.74 5,025,891.69 20.18%-17.37%-29.72%27.86%炒干机 5,657,508.68 3,951,203.69 30.16%13.03%21.52%-13.92%风选机 1,457,734.14 1,010,005.76 30.71%-25.13%2.79%-38.00%其 他 15,507,806.29 13,461,045.39 13.20%15.62%57.47%-63.61%小 计 91,321,651.31 63,429,147.45 30.54%-5.13%8.55%-22.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、烘干机、杀青机、揉捻机等产品毛利率 2020 年度较 2019 年度普遍有所下降，主要原因是 2020年下半年原材料采购成本有所上升所致。2、理条机系列产品毛利率 2020 年度较 2019 年度上升，主要是由于不同规格型号的理条机结构发生变化，用于生产线上的理条机比例增加，生产线上销售价格比常规单机销售价格高些，属产品结构变化所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 浙江安吉宋茗白茶有限公司 2,943,521.78 3.22%否 2 龙山县天一茶业开发有限公司 2,789,546.20 3.05%否 3 湖北巴东县沿渡河镇人民政府 2,615,600.00 2.86%否 4 建瓯凯捷生态农业有限公司 1,969,442.99 2.16%否 5 舒城县城关镇祥瑞农机商场 1,967,760.00 2.15%否 合计合计 12,285,870.97 13.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 浙江高阳物资有限公司 5,786,589.90 13.73%否 2 杭州千润钢铁有限公司 5,103,726.65 12.11%否 3 衢州市天开机械有限公司 3,489,078.32 8.28%否 4 安溪永兴机械有限公司 3,345,000.00 7.94%否 5 衢州市威航机械制造有限公司 3,278,855.82 7.78%否 合计合计 21,003,250.69 49.84%-19 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,675,078.04 19,952,348.94-16.43%投资活动产生的现金流量净额-7,182,099.20-1,101,438.33-552.07%筹资活动产生的现金流量净额-15,076,978.82-8,503,662.05-77.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2020 年度较 2019 年度减少 327.72 万元，主要系公司购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额 2020 年度较 2019 年度减少 608.07 万元，主要系公司 2020 年度利用闲置资金进行稳健型理财投资及固定资产投资（购买设备）支付的现金增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 2020 年度较 2019 年度减少 657.33 万元，主要系公司 2020 年度取得借款较上期减少，归还借款增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江易上手智能装备科技有限公司 控股子公司 技术开发、技术服务、软件开发、工业自动控制系统装置销售 0.00 0.00 0.00 0.00 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 浙江易上手智能装备科技有限公司于 2020 年 12 月 24 日注册成立，注册资本 500 万元，浙江上洋机械股份有限公司持有 70%股权，浙江工业大学赵章风持有 30%股权。报告期内无营业收入。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司坚持自主创新，不断加大新技术、新产品的研发力度，注重培养自己的研发队伍，研发了一系列的产品，目前，这些核心技术已基本成熟，达到国内先进水平，实现产品化并量产进入市场。公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行正常。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；无拖欠员工工资及无法支付供应商货款情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。公司管理层及核心团队稳定，公司持续经营能力良好。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及