870421_2020_博诚环境_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

1 2020 公司年度大事记公司年度大事记 年度报告 博诚环境 NEEQ:870421 北京博诚立新环境科技股份有限公司 Beijing Bosen Environmental Technology Co.,Ltd.Beijing Bosen Environmental Technology Co.,Ltd.2 公司顺利实施国内首例地下水原位强化生物修复工程，累计修复面积超 13 万 m 公司参与宁夏中卫美利林区沙漠污染事件的污染修复治理 公司被认定为北京市“专精特新”中小企业 公司专利保藏 20 多株高效生物降解菌株,覆盖石油烃、苯系物、硝基苯类、苯胺类、氯苯类、多环芳烃、多氯联苯和多溴联苯醚等污染物 公司清远市电子废弃物拆解场地土壤修复项目、宽城耕地土壤污染治理与修复试点项目等多个污染修复项目通过评审验收 公司参与国家重点研发计划的“场地地下水卤代烃污染修复材料和技术”项目 公司铬渣污染场地生物修复技术取得重要进展 公司长链石油烃专利菌株强化生物修复老化原油污染土壤小试取得成功 公司荣膺“环保优秀品牌企业”荣誉称号 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .106106 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈波洋、主管会计工作负责人廖兴英及会计机构负责人（会计主管人员）廖兴英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧风险 土壤及地下水修复行业存在较高的技术门槛,同时,其业务发展需要一定的资金投入。随着国家产业政策对环境修复问题的日益重视和社会公众环保意识的不断提高,未来,土壤及地下水修复行业将得到进一步发展,行业内现有企业竞争实力将得到提升,同时,更多资金、技术实力雄厚的企业将进入该行业。尽管公司研发并积累了大量修复技术,拥有丰富的修复工程施工经验,并在行业内保持良好的口碑,但未来,如公司在修复技术、工程施工经验等方面不能得到进一步提升,面对竞争日益激烈的市场,公司将有可能失去竞争优势,从而导致业绩下滑。应对措施：针对上述风险，公司在巩固现有客户的基础上，将不断拓展市场区域和行业领域，进一步拓展市场；加大研发投入，不断提高公司的核心竞争力以应对市场竞争。技术风险 虽然拥有多年环境调查和风险评估的丰富经验,但技术的改进和创新需要不断地投入人力,否则将缺乏核心竞争力,从而影响到公司的可持续经营能力。同时,公司目前形成了比较成熟的土壤及地下水修复技术积累和工程施工经验,但随着市场竞争5 的日趋激烈,同行业公司也在不断提升自己的工艺水平和核心技术。新技术的应用是公司核心竞争力的关键因素,如果公司不能保持持续创新的能力,不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势,将削弱已有的竞争优势,从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。应对措施：针对上述风险，公司在现有的技术基础上，将通过技术团队的不断引进和开发提高技术实力，公司将特别关注环境修复的前沿技术，并根据实际情况因地制宜地应用到具体项目中去，从而实现公司技术实力的不断加强，同时加大申请相关专利技术保护力度。公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为陈波洋先生,直接持有公司 90.00%股权,能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。应对措施：针对上述风险，公司将不断规范和完善公司治理结构，并通过内部控制和外部审计等手段有效降低实际控制人不当控制的风险。工期受自然气象条件影响的风险 公司修复方案所采用的修复技术的具体实施,对施工气象条件的要求较高,受天气影响较大,台风、雨雪天气等自然气象因素对修复效果有较大的不利影响;另一方面,国内南方地区上半年雨季较长,北方地区冬季气温较低,均不利于工程施工。尽管公司在安排工程施工时会考虑气象因素的影响,但公司仍面临不利气象因素影响工程工期的风险。应对措施：针对上述风险，公司将通过制定合理的施工方案和计划，将自然气象条件的影响因素充分地加以考虑，并通过施工流程的优化和调整对冲上述不利变化所带来的影响。不能持续性获得项目订单的风险 我国场地调查及风险评估产业系与场地污染修复产业共同孕育而生,目前上述行业处于萌芽阶段,国家及各地方各项政策尚未不完善。未来,如公司在资金、技术、人才等方面难以与公司业务规模相匹配,不能加大市场开拓力度,可能会在项目承接过程中处于不利地位,进而不能持续获得项目,从而对公司未来的经营业绩产生较大不利影响。应对措施：针对上述风险，公司将在资金、技术和人力等方面持续加大投入，并在服务好现有客户的基础上不断扩大新的业务区域和业务领域，以确保订单的持续获取能力与公司规模相匹配。项目管理风险 不同的项目具有不同的场地环境及相适应的修复方案,公司为6 客户提供差异化、定制化的修复服务,所承揽的修复工程项目施工环节趋多、实施周期趋长,在确认土壤或地下水修复方案的基础之上,工程管理人员对项目的现场施工管理显得尤为重要。项目现场管理不仅影响修复效果,也在一定程度上影响公司的修复成本,进而影响公司的经营业绩。未来,随着公司业务规模的扩大,如果公司的项目管理能力不能与业务规模相匹配,可能会导致项目周期进一步加长、实施成本进一步上升或预期修复效果不能实现的风险。应对措施：针对上述风险，公司将从方案和人员两个方面予以加强，公司将加强方案与项目施工的一体化管理，将项目管理的难度纳入到修复方案的整体设计中来，以降低后期具体施工的不确定性；与此同时，公司将项目现场管理责任落实到具体人员，并通过现场指导、施工咨询和实时监控等方式确保现场项目管理的质量。项目不能顺利通过验收的风险 公司环境修复咨询业务和环境工程施工业务完工后,均需要通过专家组评审,并最终取得环保部门验收备案,确保项目实施质量。随着公司业务规模的扩大,未来公司如存在部分环节的失误而导致项目质量存在问题,该项目将不会通过专家组评审,或无法取得环保部门验收备案,从而损害公司品牌和形象,甚至引致法律诉讼。应对措施：针对上述风险，公司将在加强项目现场管理的基础上确保项目的实施质量，从而从根本上降低项目不能顺利通过验收的风险。修复工程项目施工安全风险 公司高度重视工程项目施工安全,并取得了 安全生产许可证,制定了相应的安全生产制度和相关操作规程,强化相关人员的责任意识,以保障工程施工现场作业人员的人身安全。未来,如果公司在安全管理上未能实施到位,将会面临因相关人员不规范使用修复用化学药剂等行为而导致的人身安全问题和施工安全问题,从而使公司利益受损。应对措施：针对上述风险，公司将不断提高现场施工人员的安全意识和责任意识，增加相关安全防护设施的配备，同时加强具体项目管理措施的执行力度，确保项目施工安全有序。应收账款坏账风险 2020年末,公司应收账款账及应收票据净额为35,544,492.38元,占期末流动资产的比重为 64.76%。报告期内,公司应收账款余额较高,随着客户数量的增加及业务规模的扩大,若未来宏观经济环境、客户经营状况等因素发生不利变化,公司可能面临客户延迟付款并导致公司发生坏账损失的风险。应对措施：公司将在业务开展的源头率先收集客户的信用信息，进行事前账款风险评估，以决定是否与其开展业务；且公7 司将进一步加强应收账款的管理，尤其是加强应收账款的催收工作。公司目前已实行预算制度和由销售人员催收的制度，公司将销售的业绩和薪酬直接与款项的回收挂钩，形成有效地 激励制度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、博诚环境 指 北京博诚立新环境科技股份有限公司 博诚有限、有限公司 指 公司前身“北京博诚立新环境科技有限公司”公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程 指 北京博诚立新环境科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京博诚立新环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京博诚立新环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京博诚立新环境科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 京安律所、律师事务所 指 北京京安律师事务所 中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京博诚立新环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Bosen Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 博诚环境 证券代码 870421 法定代表人 陈波洋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李功 联系地址 北京市海淀区西直门北大街 56 号生命人寿大厦 1108 室 电话 010-51656067 传真 010-82149862 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区西直门北大街 56 号生命人寿大厦 1108 室 邮政编码 100082 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 30 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-77 生态保护和环境治理业-772环境治理业-7729 其他污染治理 主要业务 环境修复的设计、咨询、技术服务；技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广服务；建设工程项目管理；工程技术咨询；专业承包；企业管理；经济贸易咨询；会议服务；市场调查；销售机械设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；水污染治理；产品设计；信息咨询（不含中介服务）；技术进出口、货物进出口。主要产品与服务项目 为客户提供场地调查、风险评估、技术咨询、方案设计、工程施工、系统运行、后期维护为一体的一站式环境修复服务 9 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈波洋 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈波洋），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108662196487C 否 注册地址 北京市顺义区顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 3 层 337 否 注册资本 12,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘叔坤 袁德章 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 68,497,176.04 33,360,412.49 105.32%毛利率%47.17%39.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,640,962.70 4,761,062.37 228.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,510,880.71 4,319,137.62 259.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）59.72%29.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）59.22%27.01%-基本每股收益 1.3034 0.3968 228.48%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 57,051,853.20 41,005,522.43 39.13%负债总计 23,041,689.16 22,636,321.09 1.79%归属于挂牌公司股东的净资产 34,010,164.04 18,369,201.34 85.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.83 1.53 84.97%资产负债率%（母公司）40.39%55.20%-资产负债率%（合并）40.39%55.20%-流动比率 2.38 1.72-利息保障倍数 209.56 255.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,774,579.10 959,356.49 189.21%11 应收账款周转率 2.82 2.3-存货周转率 3.77 2.56-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.13%23.63%-营业收入增长率%105.32%82.35%-净利润增长率%228.52%1,474.14%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000.00 12,000,000 0%计入权益的优先股数量 0.00 0 0%计入负债的优先股数量 0.00 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 153,157.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-119.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 153,037.63 所得税影响数 22,955.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 130,081.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了 企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司第一届董事会第八次会议于 2020 年 12 月 8 日决议通过，本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初之前或 2020年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整，影响如下：报表科目 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 15,283,411.95 -15,283,411.95 合同负债 15,261,918.69 15,261,918.69 其他流动负债 21,493.26 21,493.26 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 合并财务报表包括北京博诚立新环境科技股份有限公司天津分公司、北京博诚立新环境科技股份有限公司厦门分公司、北京博诚立新环境科技股份有限公司宁夏分公司，宁夏分公司于本期新增合并范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）运营模式 公司运营模式主要分为两大类：环境咨询，以及环境咨询+环境修复工程。公司运营采取专业承包的方式进行。首先，公司受客户委托对污染场地提供调查和风险评估服务。公司根据积累的经验对污染场地进行前期资料收集，包括现场勘察及周边环境勘察，访谈当地人员及周边企业生产的工艺，了解潜在污染源，外来污染源及污染区域，确定初步的调查方案，包括使用的调查技术，仪器设备及人员配备。公司根据初步调查结果的分析，进一步优化调查方案而取得详尽准确的调查报告。对于有污染的调查报告组织专家进行评审，获得专家认可后提交给客户。场地调查报告出具后，公司可根据客户需求进一步出具风险评估报告。若客户委托公司进行后续环境修复工程业务，则在公司出具相关调查咨询报告基础之上，确定修复技术路线，业主将该修复项目的工程实施业务委托给公司执行。公司依托前述修复技术路线，进一步细化修复方案，确定相应的治理工艺、机械设备及化学用剂，制定详细的项目实施规划，以此开展修复工程施工，业主根据工程的实施进度向公司支付相应工程款。在专业承包运营模式下，公司对修复各环节予以严格控制，确保项目工程质量。（二二）销售模式）销售模式 对于环境咨询业务，公司的销售模式是基于传统基本框架模式下的直销+市场推广+投标。公司采用“直销”的销售模式拓展主营业务，即面对面进行项目推广和承接。公司积极进行市场推广，结合传统基本框架模式下的销售方式，对整个环境咨询市场做了更精准的定位与规划。公司长期与各类设计院、大型企业保持密切联系，可以在第一时间获取项目的材料和信息。公司重视品牌宣传，为适应小项目业主通常首选百度搜索以选择进行环评承包商的现状，公司加强了微信公众号、网站建设与推广力度。对于环境修复工程业务，公司承接的主要是土壤及地下水修复工程和场地修复工程项目，公司获取该类项目的途径主要是依靠商务谈判。2020 年，生态环境部正在开展“十三五”土壤治理修复示范工程全面总结和评估，土壤污染防治法执法检查正式启动；各地政府出台配套政策，针对污染场地调查类、修复类项目逐步增多，公司更加注重环境修复市场的开拓。为开拓外地业务市场，公司开设多家分公司。为提升核心技术优势，公司加大微生物研发投入力度，建成生物修复研发基地。依托生物修复具有的环保、无二次污染、成本低等多项技术优势，逐步拓展大型土壤及地下水修复工程业务。根据中华人民共和国招标投标法等法规的规定，对于大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目，公司依法通过招标投标方式获得。公司土壤及地下水修复工程业务将采取“商务谈判+招投标”的双轮驱动模式。（三三）盈利模式）盈利模式 环境影响评价的盈利模式主要是对规划和建设项目产生的环境影响进行分析、评估，提供专业环保咨询，编制项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告，协助建设方取得环保批文，完成审批手续，推进项目建设，公司获得环境评价的咨询服务收入。污染修复工程中，以污染方为环境修复付费为主。对于搬迁企业造成土壤污染的，由企业承担治污责任。“土壤污染防治法”出台后，更是明确了“谁污染，谁治理”的原则，明确责任由造成土壤污染的单位或个人承担。责任主体发生变更的，由变更后继承其债权、债务的单位或个人承担相关责任；土地使用权依法转让的，由土地使用权受让人或双方约定的责任人承担相关责任。责任主体灭失或责任主体不明确的，由所在地县级人民政府依法承担相关责任。15 报告期内，公司商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,569,232.74 18.53%8,186,580.63 19.96%29.10%应收票据 3,316,000.00 5.81%4,500,000.00 10.97%-26.31%应收账款 32,228,492.38 56.49%12,931,459.48 31.54%149.23%存货 7,839,047.72 13.74%11,364,607.68 27.71%-31.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,249,483.61 2.19%1,221,772.03 2.98%2.27%在建工程 无形资产 24,535.28 0.04%45,239.06 0.11%-45.77%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 104,297.26 0.18%435,662.89 1.06%-76.06%其他应收 573,249.21 1.00%1,193,127.06 2.91%-51.95%长期待摊 488,744.05 0.86%670,909.33 1.64%-27.15%递延预收 399,229.02 0.70%190,531.07 0.46%109.53%合同负债 8,908,545.11 15.61%15,261,918.69 37.22%-41.63%应交税费 4,832,812.26 8.47%970,174.97 2.37%398.14%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金 10,569,232.74 元，同比增加 29.10%，主要原因：公司报告期内，业务收入68497176.04 元，同比增加 105.32%，经营活动净现金流量增加 2774579.10 元，同比增长 189.21%；同时提高合同签订时收款比例，加大催款力度。报告期内，应收账款 32,228,492.38 元，同比增加 149.23%，主要原因：公司业务收入增加较多，特别是工程类营业收入 40271887.9 元，同比增长 204.84%，对应应收账款增加。报告期内，存货 7,839,047.72 元，同比减少 31.02%，主要原因：存货主要是工程项目成本，报告期内在建尚未确认收入的工程项目减少。报告期内，合同负债 8,908,545.11 元，同比减少 41.63%，主要原因：报告期内在建尚未完工的工程项目减少。报告期内，应交税费 4,832,812.26，同比增加 398.14%，主要原因：业务收入 68,497,176.04 元，同比增加 105.32%，净利润 15,640,962.7 元，同比增长 228.52%，相应增值税及附加、企业所得税增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 68,497,176.04-33,360,412.49-105.32%营业成本 36,187,870.75 52.83%20,161,101.15 60.43%79.49%毛利率 47.17%-39.57%-销售费用 4,520,698.99 6.60%2,305,954.14 6.91%96.04%管理费用 5,054,962.08 7.38%3,943,380.81 11.82%28.19%研发费用 3,347,152.91 4.89%2,244,104.42 6.73%49.15%财务费用-62,917.04-0.09%30,452.67 0.09%-306.61%信用减值损失-1,395,319.66-2.04%-244,814.99-0.73%资产减值损失 0 0%0 0%其他收益 205,919.09 0.30%135,236.06 0.41%52.27%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%-109,600.00-0.33%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 18,007,874.72 26.29%4,352,286.71 13.05%313.76%营业外收入 153,157.52 0.22%574,804.31 1.72%-73.35%营业外支出 119.89 0.00%20.36 0.00%488.85%净利润 15,640,962.70 22.83%4,761,062.37 14.27%228.52%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入 68,497,176.04 元，同比增加 105.32%；营业成本 36,187,870.75 元，同比增加79.49%，主要原因是：公司掌握的微生物修复工程技术得到社会认可，工程类业务收入 40,271,887.9元，同比增长 204.84%，增加显著,成本相应增加。报告期内，销售费用 4,520,698.99 元，同比增长 96.04%，主要原因是：市场竞争日趋激烈，服务费用相应增加。报告期内，研发费用 3,347,152.91 元，同比增长 49.15%，主要原因：公司加大研发力度，增加购置研发仪器设备；实验室装修费用摊销增加；非专利技术服务增加。报告期内，财务费用-62,917.04 元，同比降低 306.61%，主要原因：公司与北京银行签订存款协议，利息收入增加。报告期内，其他收益 205,919.09 元，同比增加 52.27%，主要原因：进项税抵减增加。报告期内，营业利润 18,007,874.72 元，同比增加 313.76%；净利润 15,640,962.70 元，同比增加228.52%，主要原因：公司营业规模增加，同时公司加强管理费用控制，使得营业利润及净利润增加。报告期内，营业外收入 153,157.52 元，同比减少 73.35%，主要原因：去年同期，福州分公司、南昌分公司注销，不用支付的款项转入营业外收入。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 68,497,176.04 33,360,412.49 105.32%其他业务收入 0 0 主营业务成本 36,187,870.75 20,161,101.15 79.49%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%环境咨询 28,225,288.14 15,794,523.52 44.04%40.08%33.71%2.67%环境修复工程服务 40,271,887.90 20,393,347.23 49.36%204.84%144.27%12.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：18 公司我司经多年探索,自主创新，掌握了复合生物菌剂研制及产业化、修复井设计、介质传输、运行调控等原位/异位强化生物修复工程集成技术。微生物修复工程技术具有环保、修复费用低、生态友好等诸多优势，逐步得到社会认可，工程类业务量增加显著。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁夏蓝丰精细化工有限公司 19,551,448.85 28.54%否 2 宽城满族自治县铧尖乡人民政府 8,849,420.34 12.92%否 3 清远市清城区人民政府 8,342,724.09 12.18%否 4 中冶美利西部生态建设有限公司 7,816,893.18 11.41%否 5 唐山市丰南区城南污水处理有限公司 6,777,784.03 9.89%否 合计合计 51,338,270.49 74.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京三方环境服务有限责任公司 5,951,988.97 16.93%否 2 宁夏广博源诚工程勘察有限公司 4,344,375.00 12.36%否 3 北京福缘鸿安建筑工程有限公司 3,141,046.40 8.93%否 4 北京启营迅达建筑工程有限公司 2,871,000.00 8.17%否 5 清远绿由环保科技有限公司 2,334,062.04 6.64%否 合计合计 18,642,472.41 53.03%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,774,579.10 959,356.49 189.21%投资活动产生的现金流量净额-384,238.99-1,684,840.92-77.19%筹资活动产生的现金流量净额-7,688.00-41,958.82-81.68%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加：公司报告期内业务量增加，提高合同签订时付款比例，加大催款力度。投资活动产生的现金流量金额减少：去年同期，为增加研发投入，购置相关仪器设备较多。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京博诚立新生物科技有限公司 控股子公司 环保、微生物、土壤及地下水修复、固废处理、污水处理领域的技术开发、咨询、服务；销售化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）0 0 0 0 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 北京博诚立新生物科技有限公司于 2019-05-31 成立，截至 2020 年 12 月 31 日未开展经营活动。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营稳定，企业规模、盈利能力逐步增强。2020 年，公司实现营业收入68,497,176.04 元，较上年同期相比增加 105.32%；实现净利润 15,640,962.70 元，较上年同比增加228.52%；公司资产总计 57,051,853.20 元，较上年末增加 39.13%；净资产总计 34,010,164.04 元，较上年末增加 85.15%。公司加大市场拓展业务，污染修复工程类业务明显增加，盈利能力显著提升。报告期内，公司参与国家重点研发计划项目，生物修复铬渣污染场地技术取得重大进展，生物修复老化原油污染土壤小试成功；公司掌握了复合生物菌剂研制及产业化、修复井设计、介质传输、运行调控等原位/异位强化生物修复工程集成技术，成功实施了国内首例地下水原位强化生物修复工程，累计修复面积超过 13 万m2，清远市电子废弃物拆解场地土壤修复项目、宽城耕地土壤污染治理与修复试点项目等多个污染修复项目通过评审验收；公司荣膺“环保优秀品牌企业”等多项荣誉；为污染场地生物修复的领跑者，公司将不断创新，精益求精，实现我们“让污染修复不再昂贵”，多给子孙留下一片净土的使命。针对应收账款余额较高的现状，公司将进一步加强应收账款的管理，尤其是加强应收账款的催收力度。公司目前已实行项目预算管理制度和销售人员催收的制度。销售人员的绩效直接与款项回收挂钩，形成有效的励制度。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营的20 能力；会计核算、财务管理、风险控制、信息安全等内部管理体系运行良好，公司经营管理合规合法；行业发展空间大，主要财务指标、经营指标健康；公司经营管理层、核心团队人员稳定。报告期内无任何违法违规行为。综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股