871424_2020_景古环境_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

公告编号：2021-005 1 2020 景古环境 NEEQ：871424 景古环境建设股份有限公司 JingGu Environment Construction Co.,LTD 年度报告 公告编号：2021-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2020 年 5 月 22 日“关于发布 2020 年 第一批市场 层级定期调整决定的公告（股转系统公告 2020 440 号）”，公司从基础层调入创新层。2020 年 6 月，公司与南京市江宁区人民政府汤山街道办事处签订 建筑项目工程总承包合同，合同总价 16,359.82 万元，其中施工部分 15,924.82 万元。上述合同的签订符合公司发展规划，对公司未来的经营业绩将带来积极影响。合同的按约履行将进一步提升公司主营业务在市场的竞争地位，扩大本公司业务规模，提高公司盈利能力。2020 年初，景古环境为抗击新型肺炎疫情，向南京市江宁区慈善总会捐款100,000 元，用于新型肺炎病毒疫情防治，为抗击疫情贡献企业绵薄之力。2020 年 3 月，公司取得了水利水电工程施工总承包贰级资质。2020 年 12 月，公司取得了建筑工程施工总承包叁级资质，以上资质的取得，有利于进一步拓宽公司业务范围，增强公司项目竞标和工程承揽能力，提升公司的核心竞争力，对公司未来的发展产生积极影响。公告编号：2021-005 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.44 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.124 公告编号：2021-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人华小兵、主管会计工作负责人方小兵及会计机构负责人（会计主管人员）方小兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济政策变动的风险 园林行业企业的主要客户为各级地方政府和房地产开发商，园林绿化行业与国家宏观经济、基础建设投资、对房地产市场的管控密切相关。如果未来国家宏观经济波动，宏观经济增长放缓甚至衰退的迹象，各级政府可能减少市政建设投入，从而消减对地方园林绿化项目的投入。如果宏观经济政策变动，将可能会对园林行业的市场需求造成不利影响。另外，我国房地产行业经历了最近几年的繁荣后，目前正处于调整阶段，若国家正对房地产行业出台相应的政策，则会对园林行业产生不利的影响。应收账款发生坏账风险 2020 年 12 月 31 日、2020 年 1 月 1 日，公司应收账款净额分别为 249,829,020.11 元、130,742,367.25 元，占各期末资产总额比例分别为 45.81%、36.20%，占比呈上升趋势。公司应收账款主要包括由于工程结算与收款时间差形成的应收款项，应收账款净额较大是园林绿化行业的共性，随着公司业务规模的扩大，应收账款净额仍将保持较高水平。虽然公司客户大多为政府部门、事业单位及实力较强、信誉度较高的房地产开发公司，并且公司已经足额计提了坏账准备，但仍可能出现客户无法按期付款的情况，公司存在应收账款发生坏账的风险。公告编号：2021-005 5 工程施工占用流动资金风险 园林绿化行业工程施工普遍采取“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式。施工企业在工程建设初期需要预先支付投标保证金、履约保证金等，工程项目根据完工进度分期结算、分期收款，且一般需保留工程质保金。因此，园林绿化行业存在资金投入与回收不同步的特点，需占用施工企业大量流动资金。公司承建的园林绿化工程项目大部分属于地方政府及事业单位投资的项目，竣工决算环节多、结算周期长，工程施工占用公司资金较多。虽然公司强化了对工程项目各个节点的成本控制和应收账款管理，但也不能排除因客户合约执行不力或应客户要求推迟工期等因素，导致工程结算付款延迟的情况，将影响公司的资金周转及使用效率，对公司营运资金的整体安排造成不利影响。实际控制人控制不当风险 截至本报告期末，公司控股股东、实际控制人华小兵夫妇直接持有本公司54.0821%的股份；景古投资持有公司41.2023的股份，实际控制人华小兵、陈翠丽夫妇持有景古投资 100%的股权；珒景投资持有公司 4.7005%的股份，华小兵持有珒景投资85%的出资额。此外，华小兵担任股份公司董事长，陈翠丽担任股份公司董事。实际控制人华小兵和陈翠丽夫妇可利用其控制地位，对公司人事任免、经营战略决策等事项施加重大影响，若权利行使不当则可能对公司经营及其他股东利益产生不利影响。偿债能力不足风险 2020 年 12 月 31 日、2020 年 1 月 1 日，公司资产负债率分别为 71.89%、69.10%，流动比率分别为 1.34、1.37，速动比率分别为 0.83、0.61，负债主要为短期借款、应付票据、应付账款、应交税费等流动负债。公司截止报告期末有 15,020,441.69元短期借款，无已到期未偿还的短期借款等带息负债。资产负债率较高，流动资产周转能力不足，存在无法偿还到期债务的风险。苗木价格波动风险 公司主要从事园林工程施工、园林景观设计和园林养护服务，苗木是原材料采购的主要内容之一。近年来，苗木采购价格呈波动趋势，由于公司苗木需从外部采购，将增加公司成本，影响公司的经营业绩。人才流失的风险 园林行业对从业人员的综合素质要求较高，不仅需要具备多学科的理论及专业知识、技术应用知识，也需要具备工程技术能力、项目协调管理能力和丰富的项目经验，专业人才的培养往往需要较长时间。目前，行业内的这类人才比较稀缺，特别是复合型人才比较匮乏。然而，园林行业企业众多，对行业人才的需求也不断增强，一些行业企业为了提高自身的竞争力，加大对人才的投入，争夺有限的行业专业人才，其他企业则面临人才流失的风险。市场竞争加剧的风险 我国园林行业作为朝阳产业，随着我国经济发展和城市化进程的不断推进，发展较为迅速，但由于我国园林行业标准体系仍然不够成熟，进入门槛较低，行业内企业数量众多。园林行业各个环节均涌现出众多的园林绿化企业，行业竞争较为激公告编号：2021-005 6 烈。此外，园林行业集中度较低，以中小企业为主，企业的市场占有率相对较低，行业企业以区域性竞争为主。区域园林项目的局限性也加剧了区域性行业企业的市场竞争，公司面临着市场竞争加剧的风险 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 景古环境、公司、本公司、股份公司 指 景古环境建设股份有限公司 景古投资 指 江苏景古投资有限公司 珒景投资、珒景合伙 指 南京珒景投资管理合伙企业（有限合伙）西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 景古环境建设股份有限公司股东大会 董事会 指 景古环境建设股份有限公司股东大会 监事会 指 景古环境建设股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 景古环境建设股份有限公司公章程 报告期 指 2020 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 景古环境建设股份有限公司 英文名称及缩写 JingGu Environment Construction Co.,LTD 证券简称 景古环境 证券代码 871424 法定代表人 辛海明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陆群 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 南京市江宁区东山街道竹山路 68 号江宁万达广场（西区）6 幢 904 电话 25-86112230 传真 025-86112232 电子邮箱 公司网址 http:/www.jing- 京市江宁区东山街道竹山路 68 号江宁万达广场（西区）6 幢 904 邮政编码 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 21 日 挂牌时间 2017 年 5 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑业（E489）-其他土木工程建筑业（E4890）主要产品与服务项目 主要从事园林工程施工，园林景观设计和园林养护服务，为客户提供绿化服务解决方案。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）83,475,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华小兵 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为华小兵夫妇，一致行动人为(华小兵、陈翠丽、江苏公告编号：2021-005 8 景古投资有限公司、南京珒景投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320115660684153U 否 注册地址 江苏省南京市江宁区东山街道竹山路 68 号江宁万达广场（西区）6幢 904 否 注册资本 83,475,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏娜 章贵安 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 325,793,029.64 230,142,941.10 41.56%毛利率%22.85%22.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,677,403.08 24,356,495.65 30.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,629,640.46 24,068,203.52 31.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.62%23.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.58%23.70%-基本每股收益 0.39 0.40-3.05%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 545,375,184.20 361,207,289.60 50.99%负债总计 392,067,636.81 249,577,145.29 57.09%归属于挂牌公司股东的净资产 153,307,547.39 111,630,144.31 37.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.42 29.11%资产负债率%（母公司）71.89%69.10%-资产负债率%（合并）71.89%69.10%-流动比率 1.34 1.37-利息保障倍数 78.86 39.57-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 42,319,463.01-23,488,310.44 280.17%应收账款周转率 1.71 1.60-存货周转率 1.68 1.66-公告编号：2021-005 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.11%28.96%-营业收入增长率%41.56%14.66%-净利润增长率%30.06%-9.16%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 83,475,000 78,475,000 6.37%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-21,916.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）200,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-115,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 63,683.50 所得税影响数 15,920.88 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 47,762.62 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2021-005 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2021-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事园林工程施工、园林景观设计和园林养护服务，为客户提供绿化服务解决方案，收入主要来源于园林工程施工业务。公司拥有市政公用工程施工总承包壹级以及风景园林工程设计甲级资质，通过与客户谈判、精品项目的广告效应以及主动收集市场信息等方式获得各类潜在的业务机会，并通过招投标方式承接各类园林绿化施工项目以及园林工程设计项目。公司为客户提供工程设计、施工、后期的养护管理而获得收入。公司的经营模式主要分为采购、销售、项目实施、竣工验收及项目结算四个阶段。（一）采购模式（一）采购模式 公司对外采购主要包括苗木、砂石、水泥、混凝土、石材、有机肥、种植土、木桩、草绳、劳务、机械及配件等。公司采购部定期向市场供应商进行询价，并将部分供应材料质量和服务优质、价格相对较低的供应商列入合作供应商名单。各施工部门根据项目需要，报送采购申请单，采购部进行统一的询价、比价、核价，最终确定供应商并根据需要下订单。采购材料运送各施工部门所在项目工地，并由施工部门进行验收。采购部则根据施工部门实际验收规格、数量等信息与供应商核实并进行结算。（二）销售模式（二）销售模式 公司的建造合同主要为园林工程施工业务，另有市政工程施工业务及装饰装修施工业务，公司大部分金额较大的项目通过招投标的方式获得，一些时间较为紧迫的市政项目和金额较小的企业客户项目通过商务谈判的方式获得。招投标方式：公司通过网上收集信息、客户邀约及原有客户推荐等渠道获取项目招标信息，根据具体投标项目需求制作相应标书，参与招投标工作。客户根据招投标情况，综合评定企业，并选出中标企业。商务谈判方式：公司通过精品项目的广告效应获得部分企业客户，经过双方谈判，在相互自愿的基础上，获得合作机会。（三）项目实施模式（三）项目实施模式 公司项目中标后与客户签订项目合同，公司从施工部门选定项目经理并组建项目部，由项目部进行施工前准备工作，办理各项施工手续后，对技术负责人、施工员、质检员、安全员等相关项目岗位人员进行培训，项目经理组织项目施工现场准备和技术准备。公司要求工程施工严格按照图纸和现行规范标准进行。工程施工过程中项目负责人、技术负责人和质检员全程跟踪，项目经理对项目施工过程中的质量、进度、成本安全进行控制，同时公司对项目进行考核直到项目竣工。（四）竣工验收及项目结算（四）竣工验收及项目结算 项目完工后，项目部邀请客户、监理、审计对项目进行竣工验收，验收合格后，出具竣工验收单，项目部移交项目及资料。客户、监理、审计将签字盖章的竣工资料移交结算审计部门进行审核，项目部对竣工后的项目缺陷责任期内进行维护。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司的盈利主要来源于园林绿化工程的设计、施工和养护业务，公司通过承接园林绿化的设计、项目施工、提供后续养护服务等获得相应收入。公司未来将以资源整合和内控管理为主，继续完善业务产业链，加强公司的品牌建设。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。公告编号：2021-005 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 近年来，在城市化进程不断推进的背景下，国家城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等标准让地方政府在城市建设中重视园林的营造，同时，城市居住舒适感和房地产消费水平升级的要求也刺激了园林绿化率不断上升，这都为园林绿化行业进入高速发展通道提供了有利的条件。公司在稳步巩固南京本地市场外，将积极拓展外埠市场，目前已经在安徽等地承接了部分工程。报告期内，受疫情影响公司导致营业收入有所降低，但毛利率等指标均优于上年同期，经营能力不断提高。与此同时，受新三板挂牌的影响力和公司人才团队建设投入的加强，公司的净利润基本达到预期目标。2020 年度，公司营业收入目标是 32,000 万元，净利润 3,200 万元，实际完成营业收入 32,579.3 万元，净利润 3,167.74 万元。报告期内，公司积极响应国家号召，为建设美丽中国、美丽乡村贡献一份力量。公司一方面积极为政府客户提供优秀的设计、施工等方案，另一方面积极提升员工凝聚力和公司的发展活力。公司在追求效益的同时，也依法纳税，认真履行企业应该履行的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司一直坚持科学发展、可持续发展思想，保护职工利益，积极开展生态建设业务，保护环境。公司将尽全力做到一个企业应尽的社会责任，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。(二二)行业情况行业情况 我国经济的持续增长和城市化进程的不断推进，国家对环境绿化日益重视，促进城市园林绿化进程的快速发展。随着城市化进程不断推进、城镇居民对于生活环境更高的需求，园林绿化率在近年来不断上升。同时，国家城市规划政策以及“园林城市”、“生态城市”、“森林城市”等概念突出，地方政府在城市建设中也重视园林规划，为园林绿化行业的发展提供有利条件。党的十九大作出中国特色社会主义进入了新时代、我国社会主要矛盾发生重大转化的论述，我国各个领域的发展进入一个全新的阶段，量的扩张向质的提升真正转变，供给侧改革逐渐深入，基础设施建设推进及提升速度加快，生态环保、美丽中国建设成为重中之重的方向，经济稳中有进、稳中向好的趋势继续巩固。城市园林绿化建设是国民经济和社会发展规划中的重要内容之一，也是低碳城市建设的核心内容之一。十四五规划纲要中提出坚持绿水青山就是金山银山理念，坚持尊重自然、顺应自然、保护自然，坚持节约优先、保护优先、自然恢复为主，守住自然生态安全边界。深入实施可持续发展战略，完善生态公告编号：2021-005 14 文明领域统筹协调机制，构建生态文明体系，促进经济社会发展全面绿色转型，建设人与自然和谐共生的现代化。2020 年，公司除了从事传统的园林设计、施工、养护的业务外，还响应地方政府对园林绿化的政策支持，发展美丽乡村项目。此外，公司针对高端别墅推出了景观设计、施工、养护一体化私人订制服务。公司结合区域支持政策，并深入挖掘市场对园林绿化的需求，逐步形成自己的业务特色和品牌。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 70,993,122.59 13.02%17,696,553.34 4.90%301.17%应收票据 应收账款 249,829,020.11 45.81%130,742,367.25 36.20%91.08%应收款项融资 1,000,000.00 0.18%500,000.00 0.14%100.00%其他应收款 3,787,288.88 0.69%2,594,585.29 0.72%45.97%存货 1,638,566.97 0.30%合同资产 197,430,011.98 36.20%182,100,152.10 50.41%8.42%其他流动资产 96,071.68 0.02%7,986,677.40 2.21%-98.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,460,746.34 2.28%14,378,084.93 3.98%-13.34%在建工程 无形资产 144,666.86 0.03%172,666.82 0.05%-16.22%商誉 递延所得税资产 7,995,688.79 1.47%4,336,911.07 1.20%84.36%短期借款 15,020,441.69 2.75%15,025,483.32 4.16%-0.03%长期借款 应付账款 304,334,821.75 55.80%180,129,490.88 49.87%68.95%合同负债 2,063,066.04 0.38%应付职工薪酬 2,317,031.24 0.42%2,396,231.35 0.66%-3.31%应交税费 17,474,168.53 3.20%12,096,466.70 3.35%44.46%其他应付款 10,045,483.34 1.84%10,000,000.00 2.77%0.45%一年内到期的非流动负债 18,501.56 0.00%其他流动负债 40,794,122.66 7.48%29,677,300.40 8.22%37.46%长期应付款 252,172.64 0.07%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公告编号：2021-005 15 1、货币资金：本期货币资金余额较期初增加 53,296,569.25 元，上升 301.17%，主要系本期收回的工程结算款较上期大幅增加；2、应收账款：本期应收账款余额较期初增加 119,086,652.86 元，上升 91.08%，主要系本期项目产值大幅上升，完工结算项目较多,对应应收款项大幅增加；3、应收款项融资：本期应收款项融资较上期增加 500,000.00 元，上升 100%，主要系本期收到的电子银行承兑增加；4、其他应收款：本期其他应收款余额较上期增加 1,192,703.59 元，上升 45.97%，主要系本期支出未收回的投标保证金增加；5、存货：本期存货余额较期初增加 1,638,566.97 元，主要系本报告期内未交付的设计合同履约成本；6、其他流动资产：本期其他流动资产余额较上期减少 7,890,605.72 元，下降 98.80%，主要系本期公司抵扣了上期末待抵扣进项税；7、递延所得税资产：本期递延所得税资产余额较上期增加 3,658,777.72 元，上升 84.36%，主要系公司本期末新增大量应收账款及合同资产计提的坏账准备确认递延所得税资产；8、应付账款：本期应付账款余额较期初增加 124,205,330.87 元，上升 68.95%，主要系本期公司项目产值大幅增加，对应采购量大幅上升；9、应交税费：本期应交税费余额较期初增加 5,377,701.83 元，上升 44.46%，主要系本期公司项目产值大幅上升，期末应交所得税增加；10、其他流动负债：本期其他流动负债余额较期初增加 11,116,822.26 元，上升 37.46%，主要系本期公司项目产值大幅上升，未开票收入部分的待转销项税增加；11、长期应付款：本期长期应付款较期初减少 252,172.64 元，主要系报告期内按期偿还车贷所致。公司资产负债构成主要以流动资产与流动负债为主，具体为项目相关的未结算应收款项及应付款项。公司工程项目会计核算方法与收付款条件未发生重大变动，相应负债的增加未对公司现金流造成重大影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 325,793,029.64-230,142,941.10-41.56%营业成本 251,333,337.42 77.15%177,291,617.06 77.04%41.76%毛利率 22.85%-22.96%-销售费用-管理费用 19,943,628.96 6.12%17,305,831.25 7.52%15.24%研发费用 461,850.96 0.14%529,781.83 0.23%-12.82%财务费用 474,574.76 0.15%813,201.11 0.35%-41.64%信用减值损失-8,906,584.18-2.73%1,726,493.80 0.75%-615.88%资产减值损失-1,302,014.09-0.40%-其他收益-0.00%218,506.01 0.09%-100.00%投资收益-0.00%-3,050,000.00-1.33%-100.00%公允价值变动-公告编号：2021-005 16 收益 资产处置收益-21,916.50-0.01%-116.50 0.00%18,712.45%汇兑收益-营业利润 42,602,133.96 13.08%32,538,324.74 14.14%30.93%营业外收入 600.00 0.00%176,000.00 0.08%-99.66%营业外支出 115,000.00 0.04%10,000.00 0.00%1,050.00%净利润 31,677,403.08 9.72%24,356,495.65 10.58%30.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入较上期增加 95,650,088.54 元，上升 41.56%，主要系本报告期内新完成的工程产值较上期大幅增加,其中“汤山精品玫瑰产业园环境整治提升工程总承包”项目，施工进度累计已达 73.07%，该项目在本年度完成了近一亿的产值，占当年收入的近三分之一；2、营业成本：本期营业成本较上期增加 74,041,720.36 元，上升 41.76%，主要系本期项目产值大幅上升，相应的工程成本大幅增加；3、财务费用：本期财务费用较上期减少 338,626.35 元，下降 41.64%，主要系本期收到财政补助的借款贴息所致；4、信用减值损失：本期信用减值损失较上期增加 10,633,077.98 元，主要系报告期内应收款项计提的坏账准备所致；5、其他收益：本期其他收益 0.00 元，较上期其他收益 218,506.01 元，变动比例 100.00%，主要原因系上期收到 200,000.00 元借款贴息，本期借款贴息直接抵减财务费用所致；6、投资收益：本期投资收益为 0.00 元，较上期投资收益-3,050,000.00 元，变动比例 100.00%，主要原因系上期处置长期股权投资，本期没有类似情况所致；7、资产处置收益：本期资产处置收益较上期增加 21,800.00 元，主要是处置报废车辆所致。8、营业利润：本期营业利润较上期增长 10,063,809.22 元，上升 30.93%，主要系本期项目产值大幅上升，相应的营业利润大幅增加；9、营业外收入：本期营业外收入较上期减少 175,400.00 元，减少 99.66%，主要系公司今年未收到相应的财政补贴；10、营业外支出：本期营业外支出较上期增长 105,000.00 元，上升 1,050.00%，主要系公司主动承担社会责任，为新冠疫情防控捐款所致；11、净利润：本期净利润较上期增长 7,320,907.43 元，上升 30.06%，主要系公司本期营业收入增幅较大，导致净利润也同步大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 325,793,029.64 230,142,941.10 41.56%其他业务收入-主营业务成本 251,333,337.42 177,291,617.06 41.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 公告编号：2021-005 17 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%景观工程 307,356,882.37 237,405,387.08 22.76%40.08%39.52%0.31%绿化养护 17,575,769.94 13,581,164.76 22.73%154.61%148.32%1.95%景观设计 860,377.33 346,785.58 59.69%-77.52%-79.10%3.04%合计 325,793,029.64 251,333,337.42 22.85%41.56%41.76%-0.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内景观工程方面，取得重大项目“汤山精品玫瑰产业园环境整治提升工程总承包”，施工进度累计已达 73.07%，该项目在本年度完成了近一亿的产值，占当年收入的三分之一；绿化养护收入方面，公司报告期业务拓展到安徽泗县，新承接了三年养护期总额为 2,600 余万的养护合同；景观设计方面，由于新收入准则，未完工的设计合同未确认收入，故较上一年有较大波动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京市江宁区人民政府汤山街道办事处 106,757,732.70 32.77%否 2 南京市江宁区人民政府谷里街道办事处 74,620,047.70 22.90%否 3 南京汤山东部建设工程有限公司 21,951,854.14 6.74%否 4 南京秦淮永智建设发展有限公司 18,310,868.30 5.62%否 5 南京下关滨江开发建设投资有限公司 17,922,018.35 5.50%否 合计合计 239,562,521.19 73.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京凯迪建筑劳务有限公司 14,823,498.34 5.80%否 2 南京道久建筑工程有限公司 9,322,625.90 3.65%否 3 徐州市贾汪区人之初园林绿化工程有限公司 7,777,530.00 3.04%否 4 南京一恒工程机械租赁有限公司 7,426,450.72 2.91%否 5 南京浦口区毕文毅苗圃场 5,355,110.40 2.10%否 合计合计 44,705,215.36 17.50%-公告编号：2021-005 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 42,319,463.01-23,488,310.44 280.17%投资活动产生的现金流量净额-565,202.71-4,253,997.12 86.71%筹资活动产生的现金流量净额 9,241,416.82 9,149,404.32 1.01%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 65,807,773.45 元，比上年同期增加了 280.17%，主要原因系本期几个规模较大的工程项目交付验收，达到合同约定的收款条件，公司加大催收力度回笼了大量项目工程款。投资活动产生的现金流量净额较上期增加 4,819,199.83 元，比上年同期增加了 86.71%，主要原因系上年购买子公司支付的现金，而本期没有类似的投资活动。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 泰州市恒普建设工程有限公司 控股子公司 建筑工程、土石方工程、公路工程、水利水电工程等 0 0 0 0 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 2019 年 11 月，公司收购宁夏瑞正通建设工程有限公司持有的泰州市恒普建设工程有限公司合计100%的股权，本次交易完成后，泰州市恒普建设工程有限公司成为公司的全资子公司。该子公司已 2020年 11 月 3 日注销。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 461,850.96 529,781.83 研发支出占营业收入的比例 0.14%0.23%研发支出中资本化的比例 0%0%公告编号：2021-005 19 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 4 3 研发人员总计 5 4 研发人员占员工总量的比例 4.42%3.28%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 4 4 公司拥有的发明专利数量 4 4 研发研发项目项目情况：情况：目前研发费用主要用于支付研发人员工资及相关专利费用。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根