870992_2020_中百信_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 1 证券代码：证券代码：870992 证券简称：证券简称：中百信中百信 主办券商：主办券商：中信建投中信建投 2020 中百信 NEEQ：870992 北京中百信信息技术股份有限公司 Beijing ZBX Information Technology Co.,Ltd.年度报告 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 等保测评第一单：等保测评第一单：4 月 6 日，中百信成功签署第一份等 保测评合同，标志着等保测评业务新业务成功开拓。Z5 业务管理系统和学习考试系统正式上线：业务管理系统和学习考试系统正式上线：4 月两系统验收；学习考试系统有效的提升了员工的技术能力和知识水平，Z5 让员工的工作效率得到进一步提升。助力北京市公安局打赢首都防疫防控阻击战：助力北京市公安局打赢首都防疫防控阻击战：6 月 20-24 日，共计完成全市 7 个区 30 个临时出京安检站的监理，顺利完成了市局交付的监理任务。两项团体标准正式发布实施两项团体标准正式发布实施:中百信参与的企业创新能力体系建设指南团体标准（T/BIA1-2020）、城市智能交通工程监理验收规范（T/BIA2-2020）分别于 2020 年 7 月 21 日、24 日正式发布实施。喜获“喜获“20202020 中国数字生态信创卓越企业”：中国数字生态信创卓越企业”：9 月 22 日，公司荣获“2020 中国数字生态信创卓越企业”称号。荣获“荣获“20202020 中国经济创新企业”：中国经济创新企业”：12 月 20 日，“2020中国经济高峰论坛暨第十八届中国经济人物年会”在北京举行。公司荣获“2020 中国经济创新企业”。北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.47 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.107 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘庆波、主管会计工作负责人曾祥凤及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 出于对公司涉密业务及承接的公安部、省市公安局、国务院及相关部委的某些信息化项目业务合同保密义务的履行及避免违反供应商服务协议中的保密条款，在2020 年年度报告中豁免披露前五名客户及供应商的名称，在财务报表附注或经营分析中豁免披露公司承担的涉密项目名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、市场竞争风险 信息系统工程监理作为一个新兴行业，从 2001 年开始试点到2020 年将近二十年，随着信息化建设的发展，各种各样的信息系统工程越来越多，良好的市场前景吸引不少企业试图进入这一领域，行业内企业则在巩固自身优势基础上积极进行市场拓展，市场竞争正在不断加剧。虽然公司具备较强的信息技术能力，具有相对成熟的经营模式和较为稳定的客户群体，并形成了一定的竞争优势，若公司不能正确及时把握市场动态和行业发展趋势，不能根据技术发展水平、行业特点和客户需求及时进行技术和业务模式创新，不能有效扩大销售规模和加大客户推广力度，则存在竞争优势减弱、经营业绩下滑等市场竞争风险。北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 5 二、应收账款大幅增加的风险 公司 2019 年末、2020 年末应收账款余额分别为 5,462.84 万元、7,416.08 万元，占资产总额的比重分别为 32.88%、34.88%，占比较高，若公司应收账款回款不力，将会对公司财务状况产生较大不利影响。三、劳务外包的经营风险和财务风险 随着信息系统工程监理分工的不断细化和专业化服务的日趋完善，公司将信息系统工程项目监理过程中外场信息采集、外场施工监理、设备下发安装等临时性、辅助性、服务性的工作外包出去。人力资源外包服务商所提供的劳务人员个人素质能力能否满足公司的需求、如何保障客户单位的信息安全以防止因一些不正规的操作而导致客户信息秘密泄露、国内人力资源成本日趋上升而导致公司劳务外包成本压力增加等都可能给公司未来的持续性发展带来不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在行业重大风险。北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、中百信 指 北京中百信信息技术股份有限公司 有限公司、中百信有限 指 北京中百信工程咨询有限公司，股份公司前身 哈尔滨丁香汇 指 哈尔滨丁香汇投资合伙企业（有限合伙），公司股东 中百信仁投资 指 北京中百信仁投资合伙企业（有限合伙），公司股东 中关村百校 指 中关村百校信息园有限公司，公司股东 中百信科技 指 北京中百信科技有限公司，公司控股股东 德联合力 指 北京德联合力信息咨询中心（有限合伙），公司股东 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、销售总监、财务负责人、董事会秘书 去年、上年度 指 2019 年度 上上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中百信信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ZBX Information Technology Co.,Ltd.ZBX 证券简称 中百信 证券代码 870992 法定代表人 刘庆波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 唐勇 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 北京市海淀区知春路 23 号 409 室 电话 010-82358855 传真 010-82358092 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区知春路 23 号 409 室 邮政编码 100191 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 19 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-653 信息技术咨询服务-6530 信息技术咨询服务 主要产品与服务项目 信息工程监理服务及咨询服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,575,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京中百信科技有限公司 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘庆波），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087447128956 否 注册地址 北京市海淀区知春路 23 号 409 室 否 注册资本 55,575,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层，电话：010-85156335 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭健 王晓燕（姓名 3）（姓名 4）1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 152,428,859.21 114,305,521.99 33.35%毛利率%49.65%52.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,284,408.83 14,659,665.29 99.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,293,498.17 14,377,233.74 75.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.70%16.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.06%15.98%-基本每股收益 0.53 0.26 99.76%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 212,595,351.23 166,138,133.61 27.96%负债总计 89,936,283.67 68,695,174.53 30.92%归属于挂牌公司股东的净资产 122,659,067.56 97,442,959.08 25.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.21 1.75 25.88%资产负债率%（母公司）42.30%41.35%-资产负债率%（合并）42.30%41.35%-流动比率 2.50 2.48-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,930,374.43 11,046,707.78 80.42%应收账款周转率 1.97 2.02-存货周转率 2.61 2.29-北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.96%20.56%-营业收入增长率%33.35%12.86%-净利润增长率%99.76%-35.48%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,575,000 55,575,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 354,491.30 委托他人投资或管理资产的损益 732,830.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 125,637.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,482,230.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,695,189.01 所得税影响数 704,278.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,990,910.66 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 64,118,070.88 54,628,421.56 55,203,809.10 44,958,254.06 预付款项 384,587.95 345,387.96 39,951.42 751.43 存货 28,608,899.64 19,133,085.33 其他流动资产 12,000,000.00 12,574,664.37 12,039,948.87 12,000,000.00 递延所得税资产 1,247,388.28 1,932,785.54 1,293,027.74 1,532,965.43 应付账款 5,405,070.28 8,435,203.26 2,833,846.94 6,854,672.54 预收款项 4,573,077.48 52,590,855.58 13,013,647.82 41,460,223.72 合同负债 应交税费 7,403,718.30 1,585,427.03 6,544,238.87 2,148,818.44 预计负债 3,520,804.25 1,297,301.00 盈余公积 7,763,557.30 6,115,657.50 5,488,655.82 4,649,690.97 未分配利润 50,655,265.73 23,892,853.43 36,754,152.37 17,272,154.67 营业收入 131,351,813.75 114,305,521.99 111,656,110.25 101,284,743.23 营业成本 62,798,709.76 54,555,706.48 47,055,783.81 44,058,604.40 信用减值损失-4,072,470.98-4,818,698.19 资产减值损失 -1,482,811.28-2,815,145.20 所得税 3,158,516.47 1,698,350.33 4,242,208.04 3,925,335.03 资产总计 145,798,021.65 166,138,133.61 128,752,347.88 137,800,667.40 负债合计 19,944,750.47 68,695,174.53 24,256,253.27 53,625,535.34 所有者权益合计 125,853,271.18 97,442,959.08 104,496,094.61 84,175,132.06 净利润 22,749,014.84 14,659,665.29 31,110,300.61 22,720,652.09 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为“软件和信息技术服务业”之“信息技术咨询服务”（I6530），是国家高新技术企业。公司的收入来源主要为信息技术的服务收入，主要包括信息系统工程监理、信息化咨询服务两大类。公司业务以信息系统工程监理为核心，覆盖信息化工程的规划咨询、立项评估咨询、初步设计、项目管理咨询、项目监理、运维监理、绩效评估、后评价咨询、等保测评等 IT 业务链条，可为客户提供信息工程领域的全方位监理及咨询服务。公司主要依靠专业资质以及自主研发的信息系统以及高素质的自有技术团队，通过招投标模式和直销模式开拓下游市场，为客户提供信息化工程监理与咨询服务，并收取服务费获取利润。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，牢牢把控市场竞争态势，持续夯实和深化在信息化监理、信息化咨询服务等方面的核心竞争力，通过各种形式进一步巩固公司行业地位，彰显公司品牌形象的同时，大幅提升市场竞争力。公司上下紧密团结，通过强化技术创新、加强内部运营，开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力，实现了经营业绩强有力地稳健增长，各项经营指标持续提升。主要表现在：北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 13 1.公司财务状况（1）报告期末，公司资产总额为 21,259.54 万元，比上年末增加 4,645.72 万元，增幅为 27.96%，主要是因为：公司销售规模增长，致货币资金由上年末的 5,771.49 万元增加至期末的 9,047.58 万元，增加额为 3,276.09 万元，增幅为 56.76%；因本期收入大幅增加致应收账款由上年末的 5,462.84 万元，增加至期末的 7,416.08 万元，增加1,953.24 万元，增幅 35.75%；（2）报告期末，负债总额为 8,993.63 万元，比上年末增加 2,124.11 万元，增幅为 30.92%，主要是因为验收项目合作费未到结算期预提的金额增加 890.60 万元、收入增长导致的期末应交税费增加295.93 万元、尚未办理结算的项目保证金增加 411.43 万元，以及根据完工法确认收入的初验项目对应预提的 5%的成本计入预计负债较上年增加 372.12 万元；报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产为 12,265.91 万元，比上年末增加 2,521.61 万元，增幅为 25.88%，主要是公司本期实现净利润 2,928.44 万元。资产负债率由上年末的 41.35%上升至本期末的 42.30%，流动比率由上年末的 2.48 倍上升至本期末的 2.50 倍，公司整体财务状况良好，偿债能力增强。2.公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 15,242.89 万元，比去年同期增长 3,812.33 万元；归属于公司股东的净利润 2,928.44 万元，比去年同期增加 99.76%。报告期内，随着市场开拓力度的加大，战略性的业务合并使公司业务的继续高速增长，市场份额不断增大、使得收入增长明显。（1）营业收入增长的主要原因是：1、市场信创监理业务 2020 年出现爆发性增长；2、公司行业知识库、监理验收文档、案例库的积累提升了项目执行人员的文档撰写效率。同时，随着知识库的日益增强，公司对外投标及响应能力更强；3、公司研发的监理项目大数据平台三期，通过优化大数据的挖掘与分析，为监理资质认证部门和监督管理部门评价从事信息系统工程监理服务的组织和个人是否符合服务要求提供参考和指导；能够为信息系统工程的业主单位、承建单位、信息系统运行维护服务的供方单位等提供参考和指导，平台的创新点主要体现在以下几个方面：数据覆盖了信息系统工程全生命周期，包括前期咨询、工程建设过程和运行维护周期。数据模型中提出了监理及相关服务完整的技术参考模型，指出了监理在ITSS 体系结构图中的位置，明确了完整的监理支撑要素和服务能力要求。挖掘及分析了监理及相关北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 14 服务的质量评价模型和方法。3.公司现金流量状况（1）本期公司经营活动产生的现金流量净额为 1,993.04 万元，和上期 1,104.67 万元相比增加了888.37 万元，主要是由于本期营业收入增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加 1,691.53 万元；而伴随合作项目增加购买商品、接受劳务支付的现金亦增加 796.72 万元；本期支付的各项税费较上期增加 201.23 万元；支付的其他活动现金流增加 469.27 万元，主要为招投标保证金及日常经营性支出消耗增加等原因所致。（2）本期投资活动产生的现金流量净额为 1,242.58 万元，上期为-132.64 万元；增加 1,375.22 万元；主要为本期赎回理财产品 1,200.00 万元。（3）本期筹资活动产生的现金流量净额为-444.60 万元，上期为-499.37 万元，主要为向股东分配利润。4、公司研发情况 报告期内共投入研发费用 778.07 万元，比去年同期减少 17.38%。公司 2020 年受新冠疫情影响，研发项目进度没有达到预期，项目开发进度滞后于计划进度。(二二)行业情况行业情况 信息系统工程监理作为一个新兴行业，2001 年开始试点，随着信息化建设的发展，各种各样的信息系统工程越来越多，并且随着国家对信创及安可的日益重视，2020 年信息化监理与咨询业务保持良好的增长势头，良好的市场前景吸引不少企业试图进入这一领域，行业内企业则在巩固自身优势基础上积极进行市场拓展，市场竞争正在不断加剧。目前，公司具备较强的信息技术管理、服务、咨询及等保测评能力，具有相对成熟的经营模式和较为稳定的客户群体，并形成了一定的竞争优势，公司紧盯客户需求的新变化、以信息系统工程监理、信息化咨询及等保测评业务为核心，覆盖信息化工程的规划咨询、立项评估咨询、初步设计、项目管理咨询、项目监理、运维监理、绩效评估、后评价咨询等 IT 业务链条，可为用户提供信息工程领域的全方位监理服务及相关的咨询服务。2020 年，受新冠疫情影响，信息化监理细分领域受到极大影响，但随着新冠肺炎疫情逐渐得到控制，公司业务拓展慢慢回到正轨，整体行业发展趋势未变，公司贯彻执行信息化监理与咨询两大细分领域的竞争优势，提升全方位监理服务能力，促进了经营业绩稳定增长。北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 90,475,795.23 42.56%57,714,850.07 34.74%56.76%应收票据 200,000.00 0.12%应收账款 74,160,786.66 34.88%54,628,421.56 32.88%35.75%预付账款 2,522,949.13 1.19%345,387.96 0.21%630.47%存货 30,249,276.44 14.23%28,608,899.64 17.22%5.73%其他流动资产 12,574,664.37 7.57%-100%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 676,536.92 0.32%956,645.62 0.58%-29.28%长期待摊费用 419,787.78 0.2%620,518.11 0.37%-32.35%在建工程 无形资产 368,692.51 0.17%393,968.17 0.24%-6.42%商誉 递延所得税资产 3,852,127.18 1.81%1,932,785.54 1.16%99.30%短期借款 应付账款 17,341,234.42 8.16%8,435,203.26 5.08%105.58%预收账款 52,590,855.58 31.65%-100%应交税费 4,544,697.40 2.14%1,585,427.03 0.95%186.65%其他应付款 6,677,168.19 3.14%2,562,884.41 1.54%160.53%长期借款 合同负债 50,341,331.03 23.68%预计负债 7,241,959.73 3.41%3,520,804.25 2.12%105.69%盈余公积 9,044,098.38 4.25%6,115,657.50 3.68%47.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.由于公司销售规模增长，带动回款增加，货币资金由上年末的 5,771.49 万元增加至期末的 9,047.58万元，增加额为 3,276.09 万元，增幅为 56.76%；2.应收账款由上年末的 5,462.84 万元，增加至期末的 7,416.08 万元，增加 1,953.24 万元，增幅为 35.75%；主要原因是由于项目已验收确认收入，但回款滞后所致。3.预付账款由上年末的 34.54 万元，增加至期末的 252.29 万元，增加 217.76 万元，增幅为 630.47%；主要原因是已付款给供应商，但项目未到验收阶段所致。北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 16 4.其他流动资产减少 1257.47 万元，主要为当期赎回理财产品 1,200.00 万元；5.长期待摊费用减少了 20.07 万元，主要为本期摊销以前年度的装修费减少所致；6.递延所得税资产增加了 191.93 万元，主要为信用减值坏账增加所产生的时间性差异导致延所得税资产增加；7.应付账款由上年末 843.52 万元，增加至期末的 1,734.12 万元，增加 890.60 万元，增幅为 105.58%，主要原因是今年验收项目增加，其中有些项目对应的合作费未到结算期而预提的金额，导致应付账款增加；8.预收账款减少主要是因为新会计准则的变化，将此科目调整为合同负债；9.应交税费增加了 295.93 万元，主要原因是收入增加导致期末应交税费增加；10.其他应付款增加了 411.43 万元，主要原因是因为公司本年度中标项目增加，未结算的保证金额增加导致；11.预计负债由上年末 352.08 万元，增加至期末的 724.20 万元，增加 372.12 万元，增幅为 105.69%，主要原因为初验项目增加，且初验项目在确认收入的同时，按 5%预提项目成本所致。12.盈余公积增加了 292.84 万元，主要是因为本期利润增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 152,428,859.21-114,305,521.99-33.35%营业成本 76,740,811.90 50.35%54,555,706.48 47.73%40.67%毛利率 49.65%-52.27%-销售费用 12,143,777.88 7.97%11,351,250.04 9.93%6.98%管理费用 14,204,508.24 9.32%17,840,304.68 15.61%-20.38%研发费用 7,780,655.59 5.10%9,416,907.10 8.24%-17.38%财务费用-91,566.15-0.06%-39,991.01-0.03%-信用减值损失-8,696,755.76-5.71%-4,818,698.19-4.22%-资产减值损失-其他收益 587,458.56 0.39%194,969.27 0.17%201.31%投资收益 732,830.15 0.48%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 17 营业利润 33,578,684.89 22.03%16,176,409.49 14.15%107.58%营业外收入 125,637.46 0.08%186,605.34 0.16%-32.67%营业外支出-4,999.21 0.00%-100.00%净利润 29,284,408.83 19.21%14,659,665.29 12.82%99.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1收入、成本方面：（1）营业收入较上年同期增长 33.35%，主要为本期市场份额增加使其收入增长。（2）营业成本较上年同期增长 40.67%，其原因为：一方面收入增长带动的增加，另一方面合作项目增加了相应成本。2.费用、支出、利润方面：（1）财务费用较上年同期减少 5.16 万元，主要为存款利息较上期略增。（2）信用减值损失较上期增加 387.81 万元，为本年根据新会计准则根据应收账款政策计提的坏账准备。（3）其他收益较上期增加 39.25 万元，主要为增值税加计抵减和知识产权补贴（技术标准支持资金）等。（4）营业利润较上年同期增加 1,740.23 万元，增幅 107.58%，主要原因系报告期内公司业绩大幅提升，收入增加所致。（5）营业外收入较上期减少 32.67%，主要为无需退还的投标保证金。（6）净利润较上年同期增加 1,462.47 万元，增幅 99.76%，主要原因系报告期内公司业绩快速增长，收入增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 152,428,859.21 114,305,521.99 33.35%其他业务收入-主营业务成本 76,740,811.90 54,555,706.48 40.67%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 18 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%监理业务 148,558,977.13 75,175,756.22 49.40%36.96%43.36%-2.26%咨询业务 3,869,882.08 1,565,055.68 59.56%-33.69%-26.03%-4.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内监理业务收入 14,855.90 万元，较去年同期增加 36.95%，咨询业务收入较上期减少33.69%。主要是因为：1、本期公司大力开拓监理业务，各地信创项目增加。2、受新冠疫情影响，客户缩减了对信息化咨询与规划的预算。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 5,180,000.00 3.40%否 2 第二名 4,982,725.00 3.27%否 3 第三名 4,000,000.00 2.62%否 4 第四名 3,982,800.00 2.61%否 5 第五名 3,364,933.00 2.21%否 合计合计 21,510,458.00 14.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 4,782,563.13 9.61%否 2 第二名 4,686,567.27 9.42%否 3 第三名 3,111,552.15 6.25%否 4 第四名 3,055,597.72 6.14%否 5 第五名 3,019,363.80 6.07%否 合计合计 18,655,644.07 37.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 19 经营活动产生的现金流量净额 19,930,374.43 11,046,707.78 80.42%投资活动产生的现金流量净额 12,425,769.73-1,326,409.96-筹资活动产生的现金流量净额-4,446,000.00-4,993,657.30-现金流量分析现金流量分析：（1）本期公司经营活动产生的现金流量净额为 1,993.04 万元，较上期 1,104.67 万元增加 888.37 万元，主要是由于本期营业收入增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加。（2）本期投资活动产生的现金流量净额为 1,242.58 万元，上期为-132.64 万元，主要为本期公司发生赎回银行理财产品而上期无相关事项发生。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,780,655.59 9,416,907.10 研发支出占营业收入的比例 5.10%8.24%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 10 7 本科以下 30 43 研发人员总计 41 51 研发人员占员工总量的比例 13.18%15.04%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 3 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 北京中百信信息技术股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-005 20 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：收入确认 贵公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。请参阅贵公司财务报表附注“三、（十七）收入”所述的会计政策及“五、（二十五）营业收入和营业成本”。贵公司 2020 年度确认营业收入人民币152,428,