870805_2020_高信股份_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

1 2020 年度报告 高信股份 NEEQ:870805 青岛高校信息产业股份有限公司 Qingdao Gaoxiao Information Industry Corp.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月，青岛高校信息产业股份有限公司董事长杜长河先生荣获由中国软件行业协会评选的“2019 年中国软件行业优秀企业家”称号。2020 年 6 月，青岛高校信息产业股份有限公司获青岛市科学技术局批准将公司“青岛市能源管理与控制技术创新中心”纳入转建市级技术创新中心名单。2020 年 2 月，青岛高校信息产业股份有限公司“重点用能单位能耗在线监测预警系统”入选山东省工业和信息化厅评选的首批山东省软件产业高质量发展重点项目。2020 年 7 月，青岛高校信息产业股份有限公司入围山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省地方金融监督管理局、国家税务总局山东省税务局、中国证券监督管理委员会山东监管局联合评定的首批科技型企业科创板上市培育库入库企业名单。2020 年 3 月，青岛高校信息产业股份有限公司组织公司党员为青岛市红十字会捐款，用于抗击新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作。2020 年 9 月，青岛高校信息产业股份有限公司“重点用能单位能耗在线监测平台”喜获山东省大数据局授予的“2020 年度山东省二星数字经济平台（试点）称号”。2020 年 4 月，青岛高校信息产业股份有限公司入围国家节能中心2019 年度第二批国家节能专家库机构成员名单。2020 年 12 月，青岛高校信息产业股份有限公司通过高新技术企业资格复审，获得由青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总 局 青 岛 市 税 务 局 联 合 颁 发 的高新技术企业证书，证书编号：GR202037100637。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.12 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.39 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.48 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜长河、主管会计工作负责人张西德及会计机构负责人（会计主管人员）李莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业政策调整的风险 软件和信息技术服务业发展速度与国家政策支持直接相关，这些产业政策在一定程度上加速了企业的研发投入，降低了企业税收成本，促进了企业发展。国家“十四五”规划和 2035年远景目标纲要中提到，加快壮大新一代信息技术、新能源、绿色环保产业,推动互联网、大数据、人工智能等同各产业深度融合，构建一批各具特色、优势互补、结构合理的战略性新兴产业增长引擎，因此公司在未来一段时间内将继续享有政策支持红利，按照公司发展规划积极拓展业务。如果未来国家相关行业支持政策发生变化，软件和信息技术服务业的发展环境将受到影响，进而对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将继续积极参与节能环保的研讨工作，并积极参与国际、国内标准的制定工作。除此之外，公司将根据5 国家政策动态，及时调整经营策略，顺应节能环保领域的政策、规范方面的变化，降低政策风险带来的不利影响。2、技术升级换代的风险 软件和信息技术服务业技术升级换代较快，产品应用需求变化迅速。下游客户对产品的技术要求高，技术升级换代速度快，行业内企业能否在技术创新方面紧跟行业发展速度并快速响应客户需求直接关系到行业发展的推进速度。公司向来重视自身技术水平的升级，多年来公司产品技术紧跟市场需求，未来公司产品研发中心仍将不断完善公司技术升级工作并密切关注市场技术发展趋势。如果公司不能准确地跟踪市场变化，预测和把握技术的发展趋势，及时响应市场需求，优化产品功能，提升服务品质，公司将面临技术升级与产品开发的风险，进而对公司经营业绩造成不利影响。应对措施：公司向来重视自身技术水平的升级，多年来公司产品技术紧跟市场需求，未来公司产品研发中心仍将不断完善公司技术升级工作并密切关注市场技术发展水平。公司在产品的研发过程中，不断积极地探索新的技术，并有计划地积极引进新技术专业人员，从“软件”与“硬件”两个角度出发，确保新技术的及时引进与探索实践。3、人才流失的风险 软件和信息技术服务业属于技术密集型行业，节能环保产业细分领域对相应的技术人才和管理团队的要求更高。在目前行业竞争日趋激烈的形势下，企业间对高素质的技术人才和管理人才的争夺也将更加激烈。公司十分重视人力资源的科学管理，建立了基于员工发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面具有竞争力的激励机制，未来公司将进一步完善多种形式的激励机制，以充分调动员工的积极性，保证人才队伍的稳定性和创造性。但如果其他企业提供更为优越的待遇和激励机制，而公司没有及时进行调整，可能会面临人才流失的风险，从而对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。应对措施：为了吸引与保留优秀管理人才和业务骨干，公6 司加强企业文化建设，建立并不断健全人才培养机制、职业通道规划机制、晋升激励机制、绩效考核机制，保持优秀管理人才和核心技术团队的稳定性。此外，公司加大人才梯队建设力度，通过积极储备高素质人才，降低由于个别岗位人才流失导致的风险。4、应收账款期末余额较大的风险 2020 年公司应收账款余额为 22,014.47 万元。截至 2020 年末，虽然公司应收账款余额较大，但 36.40%的应收账款账龄在2 年以内，且大部分欠款客户与公司建立了稳定的合作关系，信誉较好，回款风险较小。同时，公司已制定了相应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收管理。但若宏观经济形势、行业发展前景和个别客户经营情况发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，将对公司经营业绩造成不良影响。应对措施：公司建立了应收账款的风险控制机制，加强对应收账款的事前、事中、事后管理，将每笔合同和相应的款项落实到责任人，由专门部门对回款情况进行通报，以督促催款，对到期未收回的款项进行通报警示，并配合有效的奖惩措施；各业务部门利用各种形式加强与客户沟通，定期与客户进行对账，加强催款力度，同时，结合公司存在的季节性特点，由公司管理层带头对异常合同进行重点跟踪和督促，以降低应收账款回收风险。5、经营活动现金流量净额为负数的风险 2020 年公司的经营活动现金流量净额为-2,526.29 万元，一方面是由于随着公司业务的持续开展，公司报告期内采购量保持较高水平，采购支付的货款较多，另一方面系公司应收账款余额较大，致使公司出现经营活动现金流量为负的情形。尽管长期来看，公司经营活动现金流量净额将采取措施争取逐步改善，但短期内仍存在经营活动现金流量净额为负数的风险。应对措施：公司从企业价值最大化角度权衡风险与收益，强化经营活动中的现金流管理，提高营运资金的财务效率，持续监控资金运动，关注其经营资产的品质、占用资金的流动性7 和流动效率，并适时展开投融资活动，调整优化财务结构。公司将多渠道多方式解决企业资金融通问题。积极从资本市场获取更多的融资机会，推进了融资渠道的多元化，丰富企业资金渠道，为企业发展提供充分的资金储备。6、外包业务过程控制风险 外包业务相较传统业务模式拥有更高的资源利用效率，同时也要就业务执行结算承担责任，业务的风险相对更大，这要求公司的业务团队具备更强的成本精算能力、风险预估能力、过程控制能力以及应急事件处置能力等。若公司在发展外包业务过程中不注重业务综合控制能力的提升，可能会提高业务风险事件的发生机会，对公司的实际经营造成不利影响。应对措施：公司注重对外包业务的综合控制，建立了详尽的外包业务管理制度对外包作业进行管理。公司对承包商的素质进行综合考察，业务外包采取承包方竞争机制。对外包项目质量进行全程监控和把关。7、税收优惠变动的风险 依据财政部、国家税务总局联合下发的财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。2020 年 12 月 1 日，公司通过高新技术企业资格复审，获得由青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR202037100637，有效期三年，按照企业所得税法等相关规定，公司享受高新技术企业 15%的企业所得税税率优惠。若未来国家税收优惠政策发生变化，从而使公司无法享受上述税收优惠，将对公司未来的经营业绩和盈利水平产生一定程度的负面影响。应对措施：公司将密切关注税收政策的变化动向，在产品方面通过持续提升技术创新能力、增强产品竞争力；在经营方面，不断加快自身发展速度，扩大自身产品与服务的销售规模，8 拓展客户资源，提升公司的利润水平，通过全面提升企业竞争力来增强企业的抗风险能力。8、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人杜长河先生持有公司 23,876,249 股，占公司股份总数的 49.69%，股权较为集中，且杜长河目前担任公司董事长、总经理，能够对公司股东大会、董事会决策及公司日常经营、人事、财务管理等施予重大影响。虽然公司已经建立了健全的内部控制制度，高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任，但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策、重要人事任免等方面施加重大影响，做出损害公司和其他股东权益的决策，从而对公司的长期发展造成不利影响。应对措施：公司已经建立了较为科学的法人治理结构，完善了公司章程、股东大会、董事会和监事议事规则，并对关联交易、对外担保等事项进行了较为明确的规定。公司通过制度规范股东及实际控制人的决策行为，可以有效维护公司及其他股东权益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 高信股份、本公司或公司 指 青岛高校信息产业股份有限公司 诸城分公司 指 青岛高校信息产业股份有限公司诸城分公司，系公司分公司 青海分公司 指 青岛高校信息产业股份有限公司青海分公司，系公司分公司 国投金控 指 青岛国投金融控股有限公司，系公司股东 青岛易能 指 青岛易能企业管理有限公司，系公司股东 嘉鸿壹号 指 青岛嘉鸿壹号创业投资基金企业（有限合伙），系公司股东 高校电脑 指 青岛高校电脑公司，系公司股东 中科清晨 指 青岛中科清晨股权投资基金合伙企业（有限合伙），系公司股东 泽润能源 指 青岛泽润新能源科技有限公司，系公司全资子公司 高信节能 指 青岛高信节能环保科技有限公司，系公司全资子公司 高信新能源 指 东营高信新能源科技有限公司，系公司全资子公司 高信数据 指 青岛高信能源大数据科技有限公司，系公司全资子公司 高信众合 指 青岛高信众合新能源科技有限公司，系公司控股子公司 高信水务 指 青岛高信智慧水务科技有限公司，现已更名为青岛高信数字技术有限公司，系公司参股公司 神池谷欣 指 神池县谷欣新能源有限公司，系公司参股公司 中泰信息 指 新疆中泰信息技术工程有限公司，系公司参股公司 控股股东、实际控制人 指 杜长河 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（2017 年修订）公司章程 指 青岛高校信息产业股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 三会 指 股东大会、董事会、监事会 硬件 指 计算机系统中由电子、机械和光电元件等组成的各种物理装置的总称 软件 指 一系列按照特定顺序组织的计算机数据和指令的集合 物联网 指 通过各种信息传感设备，实时采集任何需要监控、连接、互动的物体或过程等各种需要的信息，与互联网结合形成的一个巨大网络 注：本报告中部分合计数与各相加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异是由四舍五入原因造成的。10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛高校信息产业股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Gaoxiao Information Industry Corp.,Ltd.-证券简称 高信股份 证券代码 870805 法定代表人 杜长河 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 贺岩 联系地址 青岛市市南区宁夏路 288 号 2 号楼 17 层 电话 0532-80975088 传真 0532-80975000 电子邮箱 公司网址 办公地址 青岛市市南区宁夏路 288 号 2 号楼 17、18 层 邮政编码 266071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛市市南区宁夏路 288 号 2 号楼 17 层 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 1 月 13 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要业务 绿色智慧能源领域产品研发及集成服务 主要产品与服务项目 为客户提供智慧能源、节能环保服务的专业技术方案和节能环保软、硬件产品研发及技术服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）48,050,000 优先股总股本（股）0 控股股东 杜长河 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杜长河，无一致行动人 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370200713725976M 否 注册地址 青岛市市南区宁夏路 288 号 2 号楼 18 层 否 注册资本 48,050,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孟翔 李淑燕 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 53,420,560.02 87,294,361.91-38.80%毛利率%40.54%64.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-35,760,198.93 2,325,892.39-1,637.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-38,795,559.54 257,108.32-15,189.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.34%0.64%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.22%0.07%-基本每股收益-0.74 0.05-1,580.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 432,999,023.21 457,311,604.30-5.32%负债总计 105,197,519.88 93,749,683.67 12.21%归属于挂牌公司股东的净资产 327,801,830.97 363,562,029.90-9.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.82 7.57-9.91%资产负债率%（母公司）24.44%20.50%-资产负债率%（合并）24.30%20.50%-流动比率 3.58 4.31-利息保障倍数-10.40 1.89-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-25,262,852.80-35,679,628.72-应收账款周转率 0.23 0.32-存货周转率 0.82 1.32-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.32%-15.82%-营业收入增长率%-38.80%-61.81%-净利润增长率%-1,637.56%-97.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,050,000 48,050,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,549.10 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,220,254.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-187,450.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,007.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,035,360.61 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,035,360.61 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月1 日起施行该准则。公司实施该准则，不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期净利润、总资产和 净资产等不产生重大影响，调整财务报表 2019 年 12 月 31 日与 2020 年 1 月 1 日相关项目金额的对比情况见本报告“第八节 财务会计报告”之“三、财务报表附注”之“三、30、重要会计政策、会计估计的变更”。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、处置子公司 2020 年 3 月，公司以 1 元将持有的青岛高信智慧水务科技有限公司（以下简称“高信水务”）51%的股权转让给自然人高琛蕴，以 1 元将持有的高信水务 15%的股权转让给自然人姚光彬。截至 2020 年 3月，高信水务净资产为-0.71 元。本次股权转让后，公司持有高信水务 34%的股权。股权转让后，高信水务更名为青岛高信数字技术有限公司。2、本期合并范围内变更的子公司及变更原因如下：企业名称企业名称 纳入合并范围时间纳入合并范围时间 持股比例持股比例（%）注册资本注册资本（万万）变更原因变更原因 青岛高信互联网数据服务有限公司 2020 年 10 月 100 100.00 投资设立 青岛高信能源大数据科技有限公司 2020 年 3 月 100 1,000.00 投资设立 北京北清控节能环保科技有限公司 2020 年 12 月 51 2,000.00 投资设立 青岛泽润新能源科技有限公司 2020 年 8 月 100 1,000.00 清算注销 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，2020 年，公司立足于为客户提供绿色智慧能源、绿色智慧环保的综合服务解决方案，以软硬件产品研发和技术服务为核心。公司主营业务为“为客户提供智慧能源、节能环保服务的专业技术方案和节能环保软、硬件产品研发及技术服务”。公司的商业模式为主要面向政府部门、企业集团、园区等客户提供能耗监管整体信息化解决方案及实施服务实现收入。另外，公司还为政府部门及企业客户提供各类节能信息化服务、为清洁能源生产企业提供咨询等，也为公司提供部分业务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 384,222.04 0.09%23,417,606.35 5.12%-98.36%应收票据 543,290.00 0.13%700,000.00 0.15%-22.39%应收账款 161,023,065.67 37.19%199,189,163.14 43.56%-19.16%预付款项 104,905,567.43 24.23%120,370,995.17 26.32%-12.85%其他应收款 49,947,993.22 11.54%38,053,545.21 8.32%31.26%16 存货 55,730,719.87 12.87%21,983,146.04 4.81%153.52%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,857,043.84 1.35%6,505,840.25 1.42%-9.97%在建工程-无形资产 22,269,839.82 5.14%26,242,910.26 5.74%-15.14%商誉-短期借款 34,900,000.00 8.06%33,100,000.00 7.24%5.44%长期借款-应付票据 367,000.00 0.08%-应付账款 19,643,399.32 4.54%19,043,941.04 4.16%3.15%预收款项-15,367,054.83 3.36%-100.00%应付职工薪酬 333,147.25 0.08%676,383.11 0.15%-50.75%应交税费 989,528.30 0.23%2,497,773.15 0.55%-60.38%其他应付款 42,859,469.76 9.90%23,064,531.54 5.04%85.82%合同负债 6,104,975.25 1.41%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 98.36%，主要原因系本公司支付项目及端设备采购货款、税金及经营所需费用所致。2、应收票据同比下降 22.39%，主要原因系本公司本年回款中票据较少及部分票据期限短已兑付所致。3、应收账款同比下降 19.16%，主要原因系本公司收回青海节能技术中心、江西天飞科技有限责任公司、济宁市能源局等货款所致。4、预付款项同比下降 12.85%，主要原因系上年预付款项在本年收到货物或劳务所致。5、其他应收款同比上升 31.26%，主要原因系本公司经营所需备用金及往来款增加所致。6、存货同比上升 153.52%，主要原因系采购项目所需货物所致。7、应交税费同比下降 60.38%，主要原因系营业收入下降导致税金减少所致。8、其他应付款同比上升 85.82%，主要原因系新增青岛海诺投资发展有限公司往来款所致。9、应付职工薪酬同比下降 50.75%，主要原因系本公司享受新冠肺炎期间社保减免政策所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 53,420,560.02-87,294,361.91-38.80%17 营业成本 31,764,331.78 59.46%31,257,189.64 35.81%1.62%毛利率 40.54%-64.19%-销售费用 12,560,509.41 23.51%17,079,156.43 19.57%-26.46%管理费用 16,542,513.32 30.97%17,895,115.20 20.50%-7.56%研发费用 7,552,759.54 14.14%10,192,553.56 11.68%-25.90%财务费用 3,965,719.66 7.42%2,700,638.85 3.09%46.84%信用减值损失-23,674,181.47-11,699,816.89-资产减值损失-378,371.70-其他收益 4,096,054.21 7.67%4,627,204.55 5.30%-11.48%投资收益 1.71 0.00%-公允价值变动收益-资产处置收益 1,547.39 0.00%-汇兑收益-营业利润-39,163,389.53-841,871.55 0.96%-4,751.94%营业外收入 1,351.81 0.00%1,103,438.00 1.26%-99.88%营业外支出 188,802.09 0.35%58,747.78 0.07%221.38%净利润-35,760,417.30-2,325,783.12 2.66%-1,637.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降 38.80%，主要原因系报告期内受新冠肺炎疫情影响，公司及产业链上下游客户复工延迟，各项业务开展进度相对放缓，且新承接项目减少和公司项目延迟验收所致。2、销售费用同比下降 26.46%，主要原因系报告期内受新冠肺炎疫情影响，销售业务相关费用（差旅费等）减少所致。3、研发费用同比下降 25.90%，主要原因系报告期内公司享受新冠肺炎疫情防控期间社保减免政策，导致研发费用中研发人员费用下降所致。4、财务费用同比上升 46.84%，主要原因系报告期内公司新增贷款利息及担保费所致。5、信用减值损失较上期增加-11,974,364.58 元，主要原因系本公司应收账款延迟回收所致。6、营业利润同比下降 4,751.94%，主要原因系报告期内公司收入下降、毛利率下降导致营业利润下降所致。毛利率下降原因为本公司技术开发类高毛利率收入减少，软硬件业务因采购成本上升导致毛利率下降，致使整体毛利率下降。7、净利润同比下降 1,637.56%，主要原因系本公司收入下降、毛利率下降致使净利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,780,744.02 87,038,721.02-39.36%18 其他业务收入 639,816.00 255,640.89 150.28%主营业务成本 31,501,005.12 31,257,189.64 0.78%其他业务成本 263,326.66-按按产品分类分析产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%软硬件销售 37,366,917.74 25,693,567.99 31.24%166.37%267.48%-18.92%技术服务 8,217,437.67 2,308,366.38 71.91%396.71%574.65%-7.41%集成类 5,770,008.23 3,479,070.75 39.70%-5.17%-13.07%5.48%技术开发 1,426,380.38 20,000.00 98.60%-97.81%-99.90%29.12%其他 639,816.00 263,326.66 58.84%150.28%-41.16%合计合计 53,420,560.02 31,764,331.78 40.54%-38.80%1.62%-23.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入收入构成变动的原因：构成变动的原因：1、软硬件销售收入比上年同期增长 166.37%，主要原因系本年增加重点用能单位能耗在线监测端设备收入及智慧能源节能改造等项目所致。2、技术服务收入比上年同期增长 396.71%，主要原因系本年增加青岛海洋科学与技术试点国家实验室制冷测试项目、青岛发改委重点用能服务等项目所致。3、技术开发类收入比上年同期下降 97.81%，主要原因系本公司本年加快推动重点用能单位能耗在线监测端设备销售，减少软件开发类业务所致。(3)(3)主要主要客户情况客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青海省节能技术中心 12,650,535.97 23.68%否 2 山东华聚能源股份有限公司 3,345,283.03 6.26%否 3 广饶县机关事务服务中心 3,260,764.89 6.10%否 4 江西天飞科技有限责任公司 3,029,831.88 5.67%否 5 济宁市能源局 2,636,421.20 4.94%否 合计合计 24,922,836.97 46.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 19 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛宏晟泽科贸有限公司 8,849,557.52 19.65%否 2 青岛信泰源劳务有限公司 8,475,489.93 18.81%否 3 青岛中科煜成安全技术有限公司 4,000,000.00 8.88%否 4 北京华电众信技术股份有限公司 3,068,318.58 6.81%否 5 济南凌展电子技术有限公司 1,772,920.35 3.94%否 合计合计 26,166,286.38 58.09%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-25,262,852.80-35,679,628.72-投资活动产生的现金流量净额-10,624,122.88 18,188,679.66-158.41%筹资活动产生的现金流量净额 12,853,591.37-9,463,875.21-现现金流量分析金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净流出较上期减少 1,041.68 万元，主要原因系公司收回前期项目款所致。2、投资活动产生的现金流量净流入较上期减少 2,881.28 万元，主要原因为 2019 年收回股权转让款，本年无此类收款所致。3、筹资活动产生的现金流量净流入较上期增加 2,231.75 万元，主要原因系本年新增贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 青岛高信能源大数据科技有限公司 控股子公司 节能技术开发与服务 3,453,424.01 2,536,349.92 3,105,000.00 2,536,349.92 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 青岛高信能源大数据科技有限公司，2020 年 3 月 18 日注册成立，注册资本 1,000 万元（公司持股比例 100%），主要经营范围：节能设备开发、生产、销售与服务；节能信息、环保工程、信息科技、计算机技术咨询与服务工程；环境、能源工程设计与施工；自动化设备开发、生产、销售与维修；计算机20 软件、硬件（含配件）开发、销售、租赁及服务；网络工程、软件工程、监控工程、自动控制工程开发、设计、安装及维护；机电安装工程；电力施工总承包（不含承装电力设施）；电力销售；固体废物治理、水污染治理、大气污染治理的工程设计及相关技术服务；市政工程服务；从事新能源科技领域内的技术研究、开发、应用、咨询服务；合同能源管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，公司成立子公司是为了进一步发挥公司在节能环保领域形成的技术、数据、市场优势，聚焦核心业务拓展，提升公司综合竞争力和盈利能力，对公司发展具有推动意义。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2020 年度，按照国家加快推动绿色发展的战略规划、互联网+智慧能源发展的指导意见、关于加快推动重点用能单位能耗在线监测系统建设并报送进展情况的通知和国家加快构建工业互联网生态及新旧动能转换工作要求，智慧能源产业已成为关系民生、助力国家新旧动能转换、顺应国家发展政策所需的重要产业，其经济发展空间和社会效益巨大。报告期内，公司根据制定的战略规划和经营计划，综合考虑未来发展定位，以突出主营业务、顺应产业发展趋势为原则，持续加大核心产品的研发，聚焦重点用能企业能耗在线监测项目的市场布局，把握国家监管的刚需窗口期，着力推进全国布局，以及延伸企业能源管理与后续产品方案的渗透，聚焦资源发展智慧能源领域的重点用能业务。2020 年度，公司业务方向实现由综合集成向聚焦核心产品的转变，业务范围涵盖节能环保业务和产业链的相关环节。2020年，公司面向重点用能企业定制开发企业级能源管理软硬件系列产品，在满足国家能耗在线监测政策需求的同时，以较高的性价比满足企业基础能源管理和能效优化提升。截至本报告披露日，公司已通过高新技术企业复审，并入选国家发改委节能专家库机构成员，入围山东省首批科技型企业科创板上市培育库入库企业名单。随着各级政府行业管理部门、公用事业单位和大型企业集团等客户内部项目管理程序的