832033_2019_九通衢_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 九通衢 NEEQ:832033 北京九通衢检测技术股份有限公司(Beijing JiuTongqu Testing Technology Co.,Ltd.)2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月，经北京市人民防空办公室备案，成为北京市属企业第一家通过人防工程防护设备质量检测资质的机构。2019 年 12 月，取得了由北京住房和城乡建设委员会颁发的建设工程质量专项检测、见证取样资质。增加了公司在建筑行业见证取样及专项检测的业务范围。2019 年 7 月，取得由交通运输部颁发的公路工程综合甲级资质，可提供包括桥梁工程、隧道工程、工程材料、道路工程、地基基础、交通安全设施等 25 个大项的试验检测服务。2019 年 12 月，与东南大学、北京特希达科技有限公司联合完成的“混凝土结构非接触式检测评估与高效加固修复关键技术”获得 2019 年度国家科学技术进步奖二等奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、九通衢 指 北京九通衢检测技术股份有限公司 股东大会 指 北京九通衢检测技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京九通衢检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京九通衢检测技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、持续督导券商 指 国信证券 会计师、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市远东律师事务所 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋剑彪、主管会计工作负责人许洪及会计机构负责人（会计主管人员）陈慧琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、毛利率波动风险 公司 2017、2018、2019 年毛利率分别为 33.12%、33.05%、31.34%，呈下降趋势，市场竞争加剧。公司不仅存在既有市场份额可能会被竞争对手挤占的风险，而且存在检测认证项目价格下调的风险，可能会使毛利率下降对公司的盈利能力产生不利影响。2、治理风险 2014 年 8 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。随着公司管理层的管理意识的逐步提高，对治理机制执行日趋规范，但是随着企业的业务扩张还会有不可预见的变化，因此存在一定治理风险。3、影响桥梁检测公司品牌的风险 桥梁检测公司的品牌效应明显，品牌代表了客户对检测质量的高度认可，同时品牌影响力也是取得持续订单的重要因素。公司成立十几年，建立了业界良好的口碑，在未来生产经营中如发生未预料事故，可能会出现品牌风险。4、政策和标准风险 检测机构随建设工程质量的相关管理规定应运而生，检测市场的形成及行业发展进程受国家政策的直接影响。随着中小检测企业不断涌入，检测服务供给量的快速增加会引起市场竞争加剧，可能会导致中国政府对现有产业政策进行调整，将对公司的业绩产生一定的影响。5、市场竞争加剧风险 随着桥梁检测行业的不断成熟，越来越多的公司拥有桥梁检测6 资质，市场竞争加剧,行业市场区域化发展明显。随着市场竞争加剧，公司不仅存在既有市场份额可能会被竞争对手挤占的风险，而且存在检测认证项目价格下调的风险，将对公司的经营业绩产生影响。6、人才短缺与流失风险 近年来，桥梁检测行业越来越被政府重视，行业的快速发展使得符合监管要求人才资源日益紧张。随着市场竞争加剧，高素质的专业技术人才、丰富经验的专业人才和有桥梁行业背景的复合型市场开发人才被竞相争夺。在桥梁检测这个特殊行业，检测技术人员和市场开发人员对公司的发展壮大起到关键作用。所以，有效减少人才流失才是桥梁检测公司的生存和发展之道。7、收入季节性波动的风险 受客户结构、业务特点等因素的影响，公司营业收入存在各季度分布不均衡、前低后高的特点，公司的经营业绩存在着一定的季节性波动。2019 年、2018 年、2017 年，公司上半年实现的营业收入占全年营业收入的比重分别为 29.51%、36.13%、21.40%。主要原因为公司桥梁、隧道检测最终用户主要以政府部门为主，项目资金大多来源于财政资金，按照国家相关规定，政府采购项目需进行公开招投标。该类项目年初招标较多，检测完成一般为下半年，所以营业收入主要集中于下半年实现。上述原因导致公司的收入存在一定的季节性波动风险。8、控股股东股份质押的风险 公司控股股东北京特希达科技有限公司将其持有本公司的7,150,000 股质押给北京银行股份有限公司中关村海淀园支行，用于贷款，其中限售股 4,766,667 股，非限售股 2,383,333 股，合计占公司总股本的 65.00%，质押期限为 2018 年 6 月 21 日起至 2020 年 6 月 21 日，若控股股东未能按期解除质押，可能导致公司控股股东、实际控制人发生变化。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京九通衢检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing JiuTongqu Testing Technology Co.,Ltd 证券简称 九通衢 证券代码 832033 法定代表人 蒋剑彪 办公地址 北京市丰台区海鹰路 5 号赛欧孵化广场 6 层东厅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 芮铭泽 职务 董事会秘书 电话 010-63323229 传真 010-63323229 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区海鹰路 5 号赛欧孵化广场 6 层东厅 100071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 13 日 挂牌时间 2015 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专业技术服务业（M7450）主要产品与服务项目 北京九通衢检测技术股份有限公司是一家以高新技术为先导，专门从事桥梁、隧道、道路检测与评估；检测科研技术开发与成果转化；提供检测技术培训以及交通基础设施管理咨询等服务的专业化股份制企业。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）-控股股东 北京特希达科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 蒋剑彪 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101147533173287 否 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路 37号院 16 号楼 2 层 C1045 号 否 注册资本 11,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈建谋、阚耀辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 103,054,825.54 84,168,017.95 22.44%毛利率%31.34%33.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,581,910.04 7,744,672.11 36.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,609,199.46 7,870,547.00 34.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.48%16.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.53%16.33%-基本每股收益 0.96 0.70 37.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 98,711,207.02 75,206,479.25 31.25%负债总计 38,191,624.82 26,171,643.24 45.93%归属于挂牌公司股东的净资产 59,616,746.05 49,034,836.01 21.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.42 4.46 21.52%资产负债率%（母公司）39.40%35.78%-资产负债率%（合并）38.69%34.80%-流动比率 2.22 2.49-利息保障倍数 102.40 81.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,157,590.44 14,237,455.07 20.51%应收账款周转率 3.97 2.82-存货周转率 5.16 9.74-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.25%18.00%-营业收入增长率%22.44%7.75%-净利润增长率%34.73%-6.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,000,000 11,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-24,893.04 计入当期损益的政府补助 3,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-240.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计-22,133.76 所得税影响数 4,183.96 少数股东权益影响额（税后）971.70 非经常性非经常性损益净额损益净额-27,289.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 28,769,273.80 应收账款 28,769,273.80 应收票据 应付票据及应付账款 19,184,599.61 应付票据 应付账款 19,184,599.61 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）产品与服务 公司目前的产品与服务模式包括产品独立完成模式和分包模式两种。公司在承接的项目中，技术含量高、利润比较高的项目由公司独立完成。对于需要劳动用工配合、技术含量较低、利润较低以及业务量较大的项目，公司通过分包或临时雇工形式来完成。（二）经营模式 依据桥梁隧道检测行业技术标准及规范，公司在资质规定的业务范围内，用自有的检测方法和仪器设备，承接及实施各项桥梁隧道检测工作，提供具有证明作用的数据和结果。公司业务主要分为：各类桥梁隧道质量、使用安全性能的各类检测、监控、测试、评估；桥梁隧道工程所用产品、材料的检测；大中型构件、桩基检测；参与重大工程质量事故的处理，为事故分析提供可靠的检测数据等。在桥梁检测、评估的基础上，公司还参与向客户提供道路桥梁设施管理、交通基础设施评价、以及技术咨询等一系列的技术服务，为交通基础设施的养护与管理提供全方位技术支持和服务，同时还参与道路桥梁养管相关的新技术、新材料、新工艺的技术研发，转化和推广道路、桥梁检测科研技术开发与培训。（三）客户类型 公司客户类型主要是政府的市政部门、水利部门、公路部门、公路桥梁施工公司等。（四）关键资源 公司检测过的桥梁隧道都会有相应的数据留底，这些数据既能为桥梁隧道应急工作的开展提供第一手资料，也为其他方面工作的开展提供了重要且有力的支持，基于这样的行业特征使得我们关键客户资源多为常年合作的稳定客户，与此同时，我们的市场部工作人员也在积极开拓新的市场资源。（五）销售渠道 公司目前的销售渠道主要包括：招投标渠道、委托渠道。其一：招投标渠道，公司从不同渠道获得市场信息后，制定检测方案，参加招投标，并最终签订合同；其二，客户委托渠道，公司经过多年的发展已经具有品牌优势，部分客户采用议标或直接委托的方式邀请公司直接参与检测工作。（六）收入模式 公司业务具有明显的项目型特征。项目多数为上半年签订，上半年项目完成通常较少，回款额低，多数为预收账款，成本费用支出较为集中。下半年项目完成较多，应收账款逐渐收回，成本费用支出较少。多数项目周期较长，并伴随季节性因素及研发费用等不定时的支出与收入，所以公司是项目性特征为主，并伴随偶然性因素的收入模式。（七）采购模式 公司主要采取定期采购模式和按需采购模式，公司建立和实施服务和供应品采购程序，对采购过程进行严格控制。（八）质量管理模式 公司自成立以来一直重视检测过程和结果的质量控制。质量监督员负责在日常工作中对检测过程影响因素与检测结果的质量进行监控，找出影响质量的因素，进而采取相应的预防措施或纠正措施。每年初，检测部经理根据检测项目的技术特点选择质量控制的方法，用来制定本年度的质量监控计划，然后依据该计划并结合实际情况，组织相关人员实施质量控制，最终进行记录分析。（九）研发模式 初期，公司的研发团队对研发项目进行分析，确定详尽可行的项目进度实施方案，包括项目研发流程、研发步骤、时间节点、人员分工、项目难点解决方案等。中期，研发团队对项目进度以书面报告的形式进行定期汇报，对研发项目进行进一步调研与论证（包括市场、技术等），形成可行性报告。其过13 程中，公司管理层会对项目进度进行定期监督检查，公司会组织一线检测人员对研发产品进行现场测试，并出具测试报告；最后，由研发团队进行项目总结，出具项目总结报告。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，在主营业务市场，扩充桥梁检测服务的范围，加快市场布局，提升市场占有率，营业收入比上期增加 22.44%，公司进行了实验室的扩建并且加强检测技术的研发力度，成功申请了公路工程实验检测综合甲级资质，对现有领先检测技术进行转化。针对检测行业优秀的人才较稀缺这一现状，在报告期内，公司着重加强内部的人才选拔与培养，鼓励各部门之间的相互交流学习，组织专业知识的培训讲座，提倡员工考取专业相关的检测证书，同时也积极引进外部专业人才。同时，公司进一步加强了加强内部控制，提升公司管理水平。2、报告期内营业收入比上年同期增长了 22.44%，营业利润比上年同期增长 38.82%，净利润比上年同期增长 34.73%。3、报告期内公司仍为高新技术企业，在 2019 年企业所得税税率为 15%。4、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长了 20.51%，投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额分别比上年同期增长了 39.23%、227.96%，2019 年经营活动产生的现金流量净额为 17,157,590.44 元，投资活动产生的现金流量净额为-5,892,483.52 元，筹资活动产生的现金流量净额为 2,941,392.23 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 35,272,481.83 35.73%20,753,791.33 27.60%69.96%应收票据 应收账款 23,141,394.41 23.44%28,769,273.80 38.25%-19.56%存货 19,779,929.79 20.04%7,630,443.46 10.15%159.22%投资性房地产 14 长期股权投资 648,834.41 0.66%100.00%固定资产 10,131,909.34 10.26%5,720,318.07 7.61%77.12%在建工程 0.00 0.00%2,466,103.43 3.28%-100.00%短期借款 4,000,000.00 4.05%2,000,000.00 2.66%100.00%长期借款 应付账款 26,949,374.49 27.30%19,184,599.61 25.51%40.47%预收账款 1,457,360.55 1.48%1,158,427.43 1.54%25.81%应付职工薪酬 3,447,067.59 3.49%1,726,285.85 2.30%99.68%应交税费 153,891.35 0.16%85,669.87 0.11%79.63%其他应付款 2,183,930.84 2.21%2,016,660.48 2.68%8.29%资产总计 98,711,207.02 75,206,479.25 31.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末货币资金与上年期末相比增长 69.96%，主要原因为公司本年签订并完成的项目有所增长，对应的项目回款，故货币资金较上年有所增长；2、存货：本期期末存货与上年期末相比增长 159.22%，主要原因为本期签订项目较上年有所增长，未完工项目的成本计入工程施工，较上年有所增加所致；3、长期股权投资：本期公司新投资的联营企业北京智程度量科技有限公司，故长期股权投资增加；4、固定资产：本期期末固定资产与上年期末相比增加 77.12%，主要原因为公司本期亦庄实验室扩建，新购入的仪器设备安装完成投入使用转固定资产；5、在建工程：本期期末在建工程与上年期末相比减少，主要原因为公司本期亦庄实验室扩建，新购入的仪器设备安装完成投入使用转固定资产；6、短期借款：本期期末短期借款与上年期末相比增长 100.00%，本期公司短期借款增加所致。7、应付账款：本期期末应付账款与上年期末相比增长 40.47%，主要原因是本年签订并完成的项目有所增长，根据合同约定应付账款较上期增加所致；8、应付职工薪酬：本期期末应付职工薪酬与上年期末相比增长 99.68%，主要原因为本年支付给职工的奖金有所增长所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 103,054,825.54-84,168,017.95-22.44%营业成本 70,755,711.19 68.66%56,353,339.63 66.95%25.56%毛利率 31.34%-33.05%-销售费用 896,450.34 0.87%1,013,793.94 1.20%-11.57%管理费用 8,031,727.59 7.79%7,237,556.02 8.60%10.97%研发费用 12,191,362.87 11.83%9,830,320.47 11.68%24.02%财务费用 102,614.68 0.10%115,619.07 0.14%-11.25%信用减值损失 380,360.12 0.37%100.00%15 资产减值损失 0.00 0.00%-1,169,702.55 1.39%-100.00%其他收益 147,110.27 0.14%0.00 0.00%100.00%投资收益-350,954.42-0.34%-180,520.70-0.21%94.41%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-24,893.04-0.02%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 11,026,848.87 10.70%7,943,537.98 9.44%38.82%营业外收入 3,000.04 0.00%70,501.19 0.08%-95.74%营业外支出 240.76 0.00%38,068.60 0.05%-99.37%净利润 10,434,746.19 10.13%7,744,672.11 9.20%34.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上年增长 22.44%，主要原因为公司本年签订并完成的项目有所增长，故对应的收入有所增长；2、营业成本：本期较上年增长 25.56%，主要原因为公司本年签订并完成的项目有所增长，故对应的成本有所增长；3、研发费用：本期较上年增长 10.97%，主要原因为公司本年亦庄实验室扩建，申请了公路工程综合甲级资质-交通 GJC 综甲 2019-074，对应的研发费用增加；4、营业利润：本期较上年增长 38.82%，主要原因为本年收入增加故营业利润有所增长；5、净利润：本期较上年增长 34.73%，主要原因为本年收入增加故净利润有所增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 103,054,825.54 84,167,782.10 22.44%其他业务收入 0.00 235.85-100.00%主营业务成本 70,755,711.19 56,353,339.63 25.56%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%检测收入 55,070,452.88 53.44%43,882,804.84 52.14%25.49%监测收入 47,984,372.66 46.56%40,284,977.26 47.86%19.11%合计 103,054,825.54 84,167,782.10 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入较上年增长 22.44%，收入构成总体变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江省岱山蓬莱交通投资集团有限公司 3,486,630.10 3.38%否 2 国网北京市电力公司 3,396,513.31 3.30%否 3 浙江省交通集团检测科技有限公司 2,632,020.00 2.55%否 4 北京市轨道交通建设管理有限公司 1,658,323.40 1.61%否 5 中交一公局土木工程建筑研究院有限公司 1,581,913.00 1.54%否 合计合计 12,755,399.81 12.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市鸿建建设有限公司 5,814,883.00 8.22%否 2 上海安文桥梁检测技术有限公司 4,206,083.00 5.94%否 3 北京方圆恒基岩土工程技术有限公司 3,977,699.00 5.62%否 4 重庆四森建筑劳务有限公司 3,683,001.00 5.21%否 5 安福县优杰建筑工程服务中心 3,478,349.00 4.92%否 合计合计 21,160,015.00 29.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,157,590.44 14,237,455.07 20.51%投资活动产生的现金流量净额-5,892,483.52-9,696,101.69-39.23%筹资活动产生的现金流量净额 2,941,392.23-2,298,700.53-227.96%现金流量分析现金流量分析：1、本年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年增长 20.51%，变动的主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金增加。本年项目回款好，另公司对应收款项进行了整理催缴，故货币资金有所增长，相应的销售商品、提供劳务收到的现金增加；2、本年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年增长 39.23%，变动的主要原因为上年实验室迁址购买仪器设备较多，另上年新收购子公司顾问公司支付 3,041,633.42 元，故上年投资活动现金流支出多，本年投资活动产生的现金流量增长；3、本年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 227.96%，变动的主要原因为本期新设二级子公司东衢智慧交通基础设施科技（江苏）有限公司；另公司本年短期借款增加 200 万元。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公控股子公司司：1、北京特希达交通基础设施顾问有限公司，公司持股 100%；由公司 2018 年 3 月 26 日收购，于 2019年 9 月 24 日将注册资本由人民币 300 万元增加至人民币 500 万元，本次增资后公司在顾问公司的持股比例仍为 100%。截至 2019 年 12 月 31 日，净资产 459.47 万元，2019 年度营业收入 274.84万元，实现净利润-49.28 万元。2、东衢智慧交通基础设施科技（江苏）有限公司成立于 2019 年 8 月 22 日，注册资本 2000 万元，北京特希达交通基础设施顾问有限公司持股比例为 65%；截至 2019 年 12 月 31 日，净资产 257.95万元，2019 年度营业收入 0.00 万元，实现净利润-42.05 万元。3、2019 年 11 月，北京恒筑城建设工程质量测试有限公司以 2019 年 9 月 30 日为基准日，原股东朱航宇、蔡珽将其持有恒筑城的 100%的股权以人民币 150 万元价格转让给北京九通衢检测技术股份有限公司，恒筑城成为九通衢检测的全资子公司；根据北京海润京丰资产评估事务所（普通合伙）出具的关于北京恒筑城建设工程质量测试有限公司股权全部权益价值，其中：无形资产-特许资质评估价值为 580,000.00 元，固定资产评估价值为 743,544.20 元。股权转让协议约定，恒筑城公司账面原有债权债务由原股东清偿。九通衢公司收购恒筑城股权实质为收购相关固定资产和恒筑城建设工程质量检测资质。因此在合并报表层面确认商誉 176,455.80 元。参股公司：参股公司：2019 年 5 月，北京九通衢检测技术股份有限公司收购了北京智程度量科技有限公司，注册资本 200万元；北京九通衢检测技术股份有限公司持股比例为 50%。截至 2019 年 12 月 31 日，净资产 49.77 万元，2019 年度营业收入 0.00 万元，实现净利润-70.23 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。18 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018 年度受影响的合并资产负债表列报调整影响如下：20182018年年1212月月3131日受影响的合并资产负债表日受影响的合并资产负债表 项项 目目 资产负债表资产负债表 调整前调整前 调整后调整后 应收票据及应收账款 28,769,273.80 应收票据 应收账款 28,769,273.80 应付票据及应付账款 19,184,599.61 应付票据 应付账款 19,184,599.61 相关母公司报表列报调整影响如下：20182018年年1212月月3131日受影响的资产负债表日受影响的资产负债表 项项 目目 资产负债表资产负债表 调整前调整前 调整后调整后 应收票据及应收账款 28,208,425.80 应收票据 应收账款 28,208,425.80 应付票据及应付账款 20,551,420.30 应付票据 应付账款 20,551,420.30 财政部于2017 年 3 月 31日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注四、9。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布 企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。除此之外，本公19 司无其他的重要会计政策变更。（2）会计估计变更 报告期内未发生会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、毛利率波动风险 公司2017年、2018、2019年毛利率分别为33.12%、33.05%、31.34%，呈下降趋势，市场竞争加剧。公司不仅存在既有市场份额可能会被竞争对手挤占的风险，而且存在检测认证项目价格下调的风险，可能会使毛利率下降对公司的盈利能力产生不利影响。应对措施：主要原因是近几年国家对检测行业的重视且政策要求逐渐规范，市场成熟度较高，检测行业的发展趋于稳定，使得毛利率逐渐正常化。公司将加强成本控制、开拓市场以增加收入，在一定程度上缓解毛利下降带来的不利影响。2、治理风险 2014 年 8 月，有限公司整体变更为股