832019_2019_中棉种业_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 1 证券代码：证券代码：832019832019 证券简称：中棉种业证券简称：中棉种业 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019年度报告 中棉种业 NEEQ:832019 中棉种业科技股份有限公司 Zhongmian Seed Technologies Co.,Ltd.中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业行业信息信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 中棉种业科技股份有限公司 中棉所 指 中国农业科学院棉花研究所，公司实际控制人 科贸公司 指 安阳中棉所科技贸易有限公司，公司控股股东 新疆中棉 指 新疆中棉种业有限公司，公司控股子公司 安徽中棉 指 安徽中棉种业长江有限责任公司，公司控股子公司 山东众力棉 指 山东众力棉业科技有限公司，公司全资子公司 武汉中棉 指 武汉中棉五谷科技有限公司，公司全资子公司 中棉种业科学研究院 指 郑州中棉种业科学研究院有限公司，公司全资子公司 公司章程 指 中棉种业科技股份有限公司公司章程 股东大会 指 中棉种业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中棉种业科技股份有限公司董事会 监事会 指 中棉种业科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】董事王文对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司董事会及其董事（除王文外）、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马雄风、主管会计工作负责人陈晓军及会计机构负责人（会计主管人员）张猛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事王文是公司股东苏州金秾九鼎创业投资中心(有限合伙)和烟台昭宣元盛九鼎创业投资中心(有限合伙)共同委派的董事，因苏州金秾九鼎创业投资中心(有限合伙)和烟台昭宣元盛九鼎创业投资中心(有限合伙)与公司及相关股东存在诉讼纠纷（详见 2018-023 号公告），所以董事王文对本年度报告投反对意见。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 目前种业市场竞争激烈，主要表现在供种企业多、种子品种过多且同质化强、竞争过度等方面。特别是随着2014 年国家取消棉花收储政策后,棉花种植面积逐年缩减，各棉种企业处于去库存化过程中，竞争层面已经由县级经销商，延伸到乡村级零售商层级，促销广度及力度已经推进到农户的田间地头和家门口，棉种市场的竞争日趋激烈，公司业绩也出现了下滑态势。中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 应收账款回收风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为2189.98 万元，占总资产的 15.53%。目前种业市场竞争加剧，棉花种植面积仍处于相对低位，因此有可能导致公司部分账款无法收回，影响公司的整体业绩，公司存在应收账款无法回收的风险。种子产品质量控制的风险 种子作为农业生产的源头，其质量要求较高，国家对种子的纯度、发芽率、水分、净度等多项质量指标制定了严格的标准。同时，制种是技术性要求很高的工作，在种子的生产过程中人为因素、管理因素、技术因素和气候因素等都直接影响到种子的质量。未来若因不可预测的原因出现种子质量问题则可能会给公司的生产经营带来一定风险。新品种研发风险 农作物新品种及其父本、母本必须具有一致性、特异性和稳定性,因此培育一个新品种周期较长；而新产品能否具有推广价值，能否充分满足各种环境条件的要求，必须经国家或省级农业行政主管部门组织的区域适应性试验和生产试验,并且达到审定标准通过审定后，才能进行推广种植，因此农作物新品种开发具有一定的不确定性，新品种开发存在成效低的风险。存货跌价风险 报告期内，公司加大了库存销售的力度，但公司的库存依然较大，造成了一定程度上的资金占用，同时由于部分库存棉种芽率已低于国家标准，所以本期计提了914.18 万元的存货跌价准备。虽然公司的储存条件较好,但如果未来公司现有存货不能及时消化，不仅导致公司费用的增加，给公司持续经营带来资金压力,而且会有跌价的风险。业务独立性风险 公司经过多年发展，已建立自主研发和对外合作研发相结合的商业化育种研发系统。通过自主研发和合作研发，公司已经审定了十多个棉花、小麦和玉米品种，还有多个品种正在进行省级及国家级区域试验。但目前部分棉花品种仍以中棉所独家授权经营的方式取得，对公司业务独立性有一定影响。税收优惠政策变化风险 根据财税字2001第 113 号关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知规定,公司在 2019 年度免征增值税。根据企业所得税相关法律法规对于农产品种植的优惠政策，公司在 2019 年度对棉种、麦种的种植加工及销售经营所得免征企业所得税。其他各子公司也按相关法律法规及当地税务主管机关相关规定享受相应的税中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 收优惠政策。若未来国家对种业的税收优惠政策发生变化，公司税负可能会增加，盈利水平将受到一定程度影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中棉种业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongmian Seed Technologies Co.,Ltd.证券简称 中棉种业 证券代码 832019 法定代表人 马雄风 办公地址 郑州高新技术产业开发区科学大道 157 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王强 职务 董事会秘书 电话 0371-55010555 传真 0371-55693606 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河南省郑州市高新区科学大道 157 号；邮编 450001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 29 日 挂牌时间 2015 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业-农业-其他农业-其他农业（A0190）主要产品与服务项目 棉种、麦种等农作物种子及相关农产品的生产、加工、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安阳中棉所科技贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 中国农业科学院棉花研究所 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100796756080B 否 注册地址 郑州高新技术产业开发区科学大道 157 号 否 注册资本 70,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘希广、李俊鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,898,371.18 40,210,264.74 14.15%毛利率%13.92%25.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-29,229,892.87-43,225,138.98-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-30,667,555.25-44,116,004.22 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-40.33%-39.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-42.31%-40.51%-基本每股收益-0.42-0.62-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 141,019,012.26 192,040,022.16-26.57%负债总计 82,700,348.15 104,118,312.65-20.57%归属于挂牌公司股东的净资产 57,718,092.61 87,292,626.62-33.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 1.25-34.40%资产负债率%（母公司）71.42%66.77%-资产负债率%（合并）58.64%54.22%-流动比率 1.05 1.31-利息保障倍数-6.89-8.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 382,009.83 8,869,658.48-95.69%应收账款周转率 1.21 0.95-存货周转率 0.46 0.33-中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-26.57%-25.22%-营业收入增长率%14.15%-41.92%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-20,423.70 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,711,574.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,599.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,714,749.68 所得税影响数 276,336.24 少数股东权益影响额（税后）751.06 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,437,662.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 33,046,267.65 应收票据及应收账款 33,046,267.65 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 应付账款 4,749,345.51 应付票据及应付账款 4,749,345.51 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于农作物种子行业，公司产品以棉种、麦种等农作物种子及相关农产品的生产、加工及销售为主。拥有自主或合作育成的棉花、小麦和玉米品种十多个，并获得中国农业科学院棉花研究所现在及未来选育的棉花新品种的优先独家授权。在黄河、长江、新疆三大棉区建立了棉花生态试验站、棉花新品种生态测试网点，构建了覆盖黄河、长江、新疆棉区 12省 200 多个市县的中试示范服务网络体系，为开展棉花生态育种和配套技术集成研究搭建了创新平台。公司及其子公司的棉种、麦种等农作物种子业务主要采取经销的模式进行销售，凭借稳定的制种基地、先进的加工设备、检验检测技术为公司各个区域经销商、种植大户提供优质的棉种和小麦种子。公司棉种的销售一般按照当年制种毛籽的收购价格加上加工成本及在对市场行情调研的基础上形成当年种子销售价格，产品的价格按照不同产品类别有所不同。公司的产品覆盖了新疆、长江流域和黄河流域的主要棉花种植区，通过这些地区的销售网络，向种植户销售棉种、麦种等农作物种子，从而获得收入，实现盈利。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 14,101.90 万元，较上年期末的 19,204.00 万元中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 降低 26.57%，公司负债 8,270.03 万元，较上年期末的 10,411.83 万元降低 20.57%，主要原因为公司 2019 年 12 月归还到期银行贷款 2,000.00 万元，且本期没有续贷导致货币资金大幅减少，同时期末收回部分应收账款，应收账款余额较上年期末下降 1,114.65 万元，导致相应的资产和负债减少；净资产 5,831.87 万元，较上年期末的 8,792.17 万元降低 33.67%，主要原因为报告期内亏损 2,925.84 万元。2、经营成果 公司 2019 年度实现销售收入 4,589.84 万元，较上年同期 4,021.03 万元增加 14.15%；营业成本发生 3,950.77 万元，较上年同期 2,992.61 万元增加 32.02%；本期净亏损 2,925.84万元，较上年同期的 4,327.79 万元亏损减少 1,401.95 万元。报告期内，营业收入较上年同期增加的主要原因是公司不具备跨年仓储麦种的条件，为了回笼资金，对小麦采取降价销售策略，导致小麦业务收入同比增加 1,037.06 万元，同时棉种业务下降 580.23 万元；营业成本较上年同期增加的主要原因为 2019 年度小麦丰收造成公司制种基地采购量增加，导致收入增长的同时导致成本大幅增加；净亏损较上年同期亏损减少主要因为公司本期计提存货跌价准备较上期减少 2,184.97 万元，资产减值损失同比减少导致。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 38.20 万元，较上年同期净流入 886.97万元，减少净流入 848.76 万元，经营活动产生的现金净流量降低的主要原因为：1）本期经营活动现金流入较上年同期增加 218.71 万元，主要系应收账款的回收金额较上期增加，致使销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 921.00 万元；同时，2018 年度收到后拨付资金项目（转基因棉花新品种产业化）代垫资金 476.25 万元所致。2）经营活动现金流出较上期增加 1,067.48 万元，主要系本期小麦丰收造成公司基地麦种采购量增加，同时本期增加了棉花种子的制种，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 1,365.15 万元所致。投资活动所产生的现金流量净流入为 393.23 万元，较上年同期净流出 328.10 万元，增加净流入 721.34 万元，主要系收到出售全资子公司新疆中棉股权的款项 500.00 万元，同时购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 156.34 万元所致。筹资活动所产生的现金流量净流出金额为 2,910.70 万元，较上年同期净流出 2,676.00万元，增加净流出 234.71 万元，主要系上期取得中信银行 2000 万元的银行借款，本期偿还后没有续贷导致。中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 6,638,303.89 4.71%31,431,007.02 16.37%-78.88%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 21,899,782.99 15.53%33,046,267.65 17.21%-33.73%存货 46,612,680.61 33.05%53,284,209.29 27.75%-12.52%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 24,462,186.95 17.35%27,294,054.15 14.21%-10.38%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 4,900,000.00 3.47%25,000,000.00 13.02%-80.40%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-预付款项 2,944,002.79 2.09%5,712,015.66 2.97%-48.46%其他应收款 395,949.05 0.28%925,565.30 0.48%-57.22%无形资产 15,512,415.68 11.00%16,037,583.48 8.35%-3.27%长期待摊费用 20,387,780.97 14.46%22,148,819.61 11.53%-7.95%应付账款 4,874,156.66 3.46%4,749,345.51 2.47%2.63%预收款项 5,016,307.48 3.56%6,146,124.59 3.20%-18.38%应付职工薪酬 2,583,998.86 1.83%831,857.13 0.43%210.63%应交税费 182,270.96 0.13%270,369.34 0.14%-32.58%其他应付款 57,396,538.65 40.70%57,944,123.95 30.17%-0.95%长期应付款 2,200,058.98 1.56%3,125,201.33 1.63%-29.60%递延收益 5,547,016.56 3.93%6,051,290.80 3.15%-8.33%未分配利润-50,794,258.91-36.02%-21,564,366.04-11.23%-资产总计 141,019,012.26-192,040,022.16-26.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司应收账款较上年期末减少 1,114.65 万元，减幅 33.73%，主要系本年度公司控制新增应收账款的发生，加大回款力度货款收回所致。2、期末货币资金余额较上年期末减少 2,479.27 万元，降幅 78.88%，主要系 2019 年 12月归还中信银行 2,000 万元贷款所致。3、期末短期借款余额较上年期末减少 2,010 万元，主要系上期中信银行借款 2000 万元本期偿还且没有续贷导致；4、未分配利润较上年期末减少 2,922.99 万元，主要系本期净亏损 2,925.84 万元导致。中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 45,898,371.18-40,210,264.74-14.15%营业成本 39,507,687.37 86.08%29,926,103.27 74.42%32.02%毛利率 13.92%-25.58%-销售费用 2,456,132.45 5.35%1,970,937.72 4.90%24.62%管理费用 10,418,065.69 22.70%10,601,829.41 26.37%-1.73%研发费用 6,819,784.87 14.86%2,853,307.50 7.10%139.01%财务费用 3,589,544.25 7.82%4,357,338.50 10.84%-17.62%信用减值损失-3,890,277.86-8.48%-资产减值损失-9,141,848.31-19.92%-33,915,126.11-84.34%-73.05%其他收益 1,204,874.24 2.63%504,274.24 1.25%138.93%投资收益-8,334.86-0.02%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-29,479,914.56-64.23%-43,576,248.54-108.37%-营业外收入 243,599.14 0.53%298,322.86 0.74%-18.34%营业外支出 22,088.84 0.05%-净利润-29,258,404.26-63.75%-43,277,925.68-107.63%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本 报告期内，公司营业成本发生 3,950.77 万元，较上年同期增加 958.16 万元，增长幅度32.02%。主要原因为公司不具备跨年仓储麦种的条件，为了回笼资金，加大小麦的销售力度，收入增长的同时导致成本大幅增加。2019 年度小麦业务营业成本较上年同期增加 1,158.25万元。2、毛利率 报告期内，公司的毛利率为 13.92%，较上年同期的 25.58%下降 11.66 个百分点。主要原因为：1）受市场供大于求销售单价降低以及为了快速回笼资金影响，加大小麦业务的销售力度，小麦业务实现收入 1,834.64 万元，较上期增加 130.03%，发生营业成本 1,863.41万元，较上期增长 164.25%，毛利率为-1.57%，本期收入占营业收入比重 39.97%，由于毛利率较低实现收入占比增加，使得本期综合毛利率下降。2）因天气原因新疆中棉温宿农场的中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 籽棉亩产降低，同时 2019 年度籽棉市场收购价格下降，本年度自种部分实现收入和发生的成本分别为 222.00 万元和 206.72 万元，其他业务收入中转租部分实现收入 388.93 万元，其他业务成本中发生成本 456.97 万元，毛利率较上期降低综合导致本期毛利率较上年同期下降。3、研发费用 报告期内，研发费用较上年同期增加 396.65 万元，涨幅 139.01%，主要原因为公司加大了自主品种和合作研发的研发投入。4、资产减值损失 报告期内，资产减值损失较上年同期减少 2,477.33 万元，主要原因公司本期计提存货跌价准备较上期减少 2,184.97 万元，同时由于本期会计政策变更，将坏账损失调至信用减值损失科目单独核算导致。5、营业利润 报告期内，营业利润较上年同期增加 1,409.63 万元，主要原因为本期计提存货跌价准备较上期减少 2,184.97 万元，营业成本受到小麦采购价格等因素的影响较上期增加 958.16万元，同时公司为加速转型，本期加大自主研发投入力度，导致研发费用同比增加 396.65万元。6、净利润 报告期内，净亏损较上年同期减少 1,401.95 万元，主要原因为营业利润较上期增加1,409.63 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,966,703.87 33,608,320.67 7.02%其他业务收入 9,931,667.31 6,601,944.07 50.44%主营业务成本 29,772,137.54 24,375,395.60 22.14%其他业务成本 9,735,549.83 5,550,707.67 75.39%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 棉种 15,396,044.67 33.54%21,198,315.70 52.72%-19.17%麦种 18,346,386.98 39.97%7,975,740.27 19.84%20.14%籽棉 2,219,972.22 4.84%4,345,488.00 10.81%-5.97%其他 4,300.00 0.01%88,776.70 0.22%-0.21%合计 35,966,703.87 78.36%33,608,320.67 83.58%-5.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%华中 8,729,697.66 19.02%7,696,932.08 19.14%-0.12%华东 3,895,377.81 8.49%3,532,740.39 8.79%-0.30%西北 23,245,746.70 50.65%22,327,096.20 55.53%-4.88%华北 95,881.70 0.21%51,552.00 0.13%0.08%合计 35,966,703.87 78.36%33,608,320.67 83.58%-5.22%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 延津县亿源农业种植专业合作社 3,510,000.00 7.65%否 2 阿拉尔市中棉种业有限公司 3,267,259.00 7.12%否 3 库车中棉种业技术服务有限公司 1,855,723.00 4.04%否 4 李静 1,531,169.00 3.34%否 5 马俊英 945,000.00 2.06%否 合计合计 11,109,151.00 24.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 温县金丰种业有限公司 3,433,433.60 9.70%否 2 东方前海棉花股份有限公司 2,514,408.00 7.11%否 3 南乐县鑫惠农农业专业合作社联合社 2,026,244.50 5.73%否 4 广平县志新家庭农场 1,592,197.80 4.50%否 5 宣杜刚 1,259,178.98 3.56%否 合计合计 10,825,462.88 30.60%-中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 382,009.83 8,869,658.48-95.69%投资活动产生的现金流量净额 3,932,332.45-3,281,031.23-筹资活动产生的现金流量净额-29,107,045.41-26,759,958.09-现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 38.20 万元，较上年同期净流入 886.97万元，减少净流入 848.76 万元，经营活动产生的现金净流量降低的主要原因为：1）本期经营活动现金流入较上年同期增加 218.71 万元，主要系应收账款的回收金额较上期增加，致使销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 921.00 万元；同时，2018 年度收到后拨付资金项目（转基因棉花新品种产业化）代垫资金 476.25 万元所致。2）经营活动现金流出较上期增加 1,067.48 万元，主要系 2019 年小麦丰收造成公司制种基地棉种采购量增加，同时本期增加了棉花种子的制种，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 1,365.15万元所致。投资活动所产生的现金流量净流入为 393.23 万元，较上年同期净流出 328.10 万元，增加净流入 721.34 万元，主要系收到出售全资子公司新疆中棉股权的款项 500.00 万元，同时购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 156.34 万元所致。筹资活动所产生的现金流量净流出金额为 2,910.70 万元，较上年同期净流出 2,676.00万元，增加净流出 234.71 万元，主要系上期取得中信银行 2000 万元的银行借款，本期偿还后没有续贷导致。公司经营活动产生的现金流量净额为 38.20 万元，本期净亏损 2,925.84 万元，差异主要系本期计提存货减值损失和坏账损失，资产减值准备、信用减值损失影响金额为 1,304.05万元，本期计提资产折旧和摊销，固定资产折旧和无形资产、长期待摊费用的摊销影响金额为 582.37 万元，财务费用中利息支出影响金额为 400.70 万元，同时存货、经营性应收项目减少影响金额 682.53 万元综合导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、新疆中棉种业有限公司 公司类型：控股子公司 中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 注册地：新疆阿克苏地区阿克苏纺织工业城 注册资本：10000 万元 持股比例：注册资本的 40%经营范围：棉花种子生产，棉花、玉米、小麦种子加工、包装、批发、零售；进出口贸易和边境小额贸易；农作物、果树种植，农业技术咨询、服务、转让，有机肥、化工产品批发、零售（不含易燃、易爆化学危险品），皮棉购销，房屋、场地租赁服务。2019 年度营业收入 1,918.30 万元，净利润为-530.42 万元。公司于 2019 年 12 月 3 日召开 2019 年第四次临时股东大会，会议审议通过关于转让全资子公司股权并增资的议案，公司将持有全资子公司新疆中棉 33.33%的股权转让给首建农业集团有限公司，转让价款共计人民币 2,200 万元，同时首建农业集团有限公司和安阳特诚商贸有限公司按照股权转让后的持股比例对新疆中棉进行增资，将其注册资本由 6,000万元人民币增加至 1 亿元人民币，新增注册资本人民币 4,000 万元，其中：首建农业集团有限公司以现金出资人民币 1,100 万元认缴新疆中棉注册资本 1,000 万元，安阳特诚商贸有限公司以现金增资 3,300 万元认缴新疆中棉注册资本 3,000 万元。新疆中棉股权转让并增资完成后，注册资本 1 亿元人民币，公司占注册资本的 40%；首建农业集团有限公司占注册资本 30%；安阳特诚商贸有限公司占注册资本 30%。2、山东众力棉业科技有限公司 公司类型：全资子公司 注册地：东营市垦利县振兴路以南 注册资本：3000 万元 经营范围：棉花加工；转基因棉花种子生产、经营，不在分包的农作物种子批发、零售；棉花销售；土地租赁；肥药、农药（不含危险化学品）批发、零售；农作物的种植及销售；农业技术服务、咨询服务、技术转让。2019 年度营业收入 1,320.35 万元，净利润为-230.51万元。3、安徽中棉种业长江有限责任公司 公司类型：控股子公司 注册地：安徽省合肥市高新区 注册资本：500 万元 经营范围：各类不分包农作物种子代理销售，食用农产品生产、销售，农业技术服务、中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 信息咨询、技术转让。该子公司净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。4、郑州中棉种业科学研究院有限公司 公司类型：全资子公司 注册地：河南省郑州市 注册资本：200 万元 经营范围：各类农作物新品种的选育、引进、成果转化、试验示范；农作物种子质量检测、技术服务、咨询、试验服务；农资产品的技术研发及经营；农化产品的技术研发、中试、推广。报告期内，对全资子公司武汉中棉五谷科技有限公司进行了注销。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报中棉种业科技股份有限公司 2019 年年度报告 21 表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执行新金融工具准则导致的变化，在以下执