870981_2020_希源农业_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 1 2020 年度报告 希源农业 NEEQ:870981 海南希源生态农业股份有限公司 Hainan Xiyuan Ecological Agriculture Co.,Ltd.海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖诗希、主管会计工作负责人肖厚麟及会计机构负责人（会计主管人员）肖厚麟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、自然灾害风险 报告期内，公司芒果、黄金百香果、千禧小西红柿、椰子、菠萝蜜等产品种植属于农业生产，受自然因素影响较大。海南地区绝大部分芒果产区属于热带适宜种植区，对其最大的自然灾害风险主要是风灾及其引发的水涝灾害。海南岛每年 5-11 月都受热带风暴（风力 8-9 级）、强热带风暴（风力 10-11 级）和台风（风力 12 级或 12 级以上）的影响，尤以 8、9 月为多。据统计，平均每年在海南岛登陆的风暴、台风有 2.7 次，最多年份达 6 次。芒果产期与台风期几乎重叠，风灾对公司芒果种植的影响较大。应对措施：公司根据风险评估，对部分芒果基地购置保险，同时加强自然灾害预防，提高收入规模，加强抵御风险能力。2、病虫灾害风险 芒果等产品种植受病害与虫害影响较大，主要病害有炭疽、海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 4 黑斑、白粉等，主要虫害是天牛。由于我国芒果种植业病害虫害防治技术研究滞后，若遇病害虫害大面积的侵袭，将会影响本公司种植基地的生产和发展。应对措施：公司与科研单位合作，加强种植基地病虫害预防管理，同时公司不断提高灵活应变的能力，做好相关的灾后重建预案。3、税务法律法规调整风险 根据关于印发农业产品征税范围注释的通知（财税字199552 号）、中华人民共和国增值税暂行条例（中华人民共和国国务院令第 538 号）、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（财政部国家税务总局令第 50 号）等相关文件，公司享受农业产品生产的减免税优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法（主席令第六十三号）第二十七条第（一）项规定，经向福建省福州市台江区国家税务局备案，公司之子公司福州希源农业有限公司的农产品初加工业务免征企业所得税，2017 年 9 月 13 日希源农业取得三亚市河西区国税通 20171139 号税务事项通知书，公司享受减免企业所得税的优惠政策。若遇国家上述税务法律法规重大调整，公司的生产经营及盈利将会受到一定的影响。应对措施：公司将加强政策研判，提高盈利能力。4、客户集中度较高风险 从目前的客户结构来看，公司存在对前五大客户依赖度较高的情况，这与公司所处的发展阶段和产品特性相关。报告期内，公司的营业收入主要来源于自产水果和购销水果的销售，由于公司业务布局较广、较快，主要集中经济增长较快的中西部地区如重庆、合肥等区域以及福州区域，公司在满足批发、零售市场基本需求后，为了做大做强，与下游上市公司大商超重庆永辉、安徽永辉、杭州联华、盒马鲜生、山姆会员超市、江西国光、百果园、人人乐等重要客户均建立了良好的长期合作关系，该经营特征决定了公司客户会有一定稳定性，对公司扩大规模、渠道及提升品牌有较大影响力，但公司客户集中度海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 5 相对较高，存在一定依赖性，公司后续经营中，公司将采取扩大销售规模、开拓新客户等积极的措施来解决对客户依赖度较高的问题，比如家乐福超市、每日优鲜及全国农贸批发市场等。应对措施：公司正积极开发潜在客户，努力实现销售客户的多元化与分散化。5、供应商集中度较高风险 报告期内，供应商集中度较高。公司采购蔬果产品较多，采用就近原则和高性价比原则，与主要供应商漳州市芗城区双霖果蔬农民专业合作社、三亚东坡芒农民专业合作社、乐东大能菠萝蜜种植专业合作社、攀枝花市鲜丰果蔬专业合作社等农民合作社形成了较为密切的合作关系。供应商集中度较高主要原因是公司生产规模不大及客户市场体量大要求保质保量，公司为了供应品质和规模的稳定，能够满足公司的客户需求，并对供应商加强指导和检查，保证供应正常，但也面对供应商相对较集中的局面，公司将采取积极措施解决供应商相对较集中问题。应对措施：公司正积极开发潜在供应商，努力实现采购供应商的多元化与分散化。6、采购环节现金交易风险 报告期内，公司结合本公司的特点和需要制定了财务管理制度，对货币资金管理进行规范要求并严格执行，现金采购基本杜绝，公司加强管控和积极做工作，要求农户提供相应银行账户，对农户采购直接付款，减少采购环节接触现金，但如果规范现金结算相关措施不能有效执行，公司仍然会存在不能保证资金安全、入账不及时等内部控制不完善导致的风险，虽农业自身的特点和发展规范需要时间，但公司将采取积极措施杜绝现金采购。应对措施：公司持续加强内部控制制度的建设，加强财务管理。7、实际控制人不当控制风险 肖诗希直接持有公司 58%的股份，肖诗希之女肖晓琳持有公司 8.00%的股份，肖诗希与其女合计持有公司 66.00%的股份，海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 6 为公司的共同实际控制人，同时肖诗希担任公司董事长兼总经理，因此，共同实际控制人可利用其控制权，对公司经营决策施加重大影响。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，若共同实际控制人利用其对公司的控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司持续加强内部控制制度的建设，确保内部控制制度得到有效执行。8、部分种植基地权属无法确认风险 目前公司以三亚地区、乐东县、保亭县为主，在海南省内有 18 块种植基地及 1 个育苗基地，三亚地区分别是高公坡基地、大茅基地、落笔村基地、梅山三角村基地、利国镇茅坡村基地、尖峰镇翁毛村果园、前程基地、六罗基地，保亭县内有大妹村基地、田岸村基地、奋发村基地、道龙村基地、什奋村基地、什玲基地以及保亭什玲种苗基地，白沙县内有荣邦岭尾基地，宁夏联财基地。高公坡基地为公司从海南省乐东黎族自治县九所镇抱旺村民委员会及相应生产队处承包，用于种植芒果等作物。根据承包合同约定，公司承包的是土地，是并支付土地租金。大茅基地、落笔村基地、梅山三角村基地、利国镇茅坡村基地、尖峰镇翁毛村果园等五块基地，由公司从该基地的实际管理人处承包，实际管理人从当地村民委员会及相应生产队处承包土地后栽种果树，并将果树承包给本公司。根据承包合同的约定，公司承包的是果树，按照果树的品种及数量支付租金。公司取得了三亚市林业局出具的卫星航拍彩图，证明上述八块土地，均属于林地范畴，公司不存在占用基本农田和耕地的情形。经核查，落笔村基地、大茅基地已办理林权证，梅山三角村基地大约二分之一左右的面积办理了林权证，其余正在办理过程中。高公坡基地已获得当地村委会确认文件，为集体用地。保亭县内大妹村基地、田岸村基地、奋发村基地、道龙村基地、什奋村基地、什玲苗圃基地，白沙县内有荣邦岭尾基地，是响海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 7 应国家对贫困县精准扶贫及海南省农业局推广百香果种植，提高就业，增加农户收入，公司与乡政府、村委会、农户合作模式，取得土地租赁承包经营权。利国镇茅坡村基地、由于历史原因、当地行政习惯等因素，权属尚未获得最终明文确认。应对措施：公司一是积极向当地政府申请加快土地确权，落实中央对农村的土地政策；二是充分评估利国镇茅坡村基地的实际风险，是否会对公司的生产经营造成实质性影响，拟采取购买保险、与合同方签订补充协议等方式尽量规避风险，从实际情况来看，整体风险较小。三是，公司正在不断扩大规模，开发新的种植基地，待租赁合同到期后视实际情况选择是否续租或协商提前解除租赁协议。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 希源农业、公司、本公司 指 海南希源生态农业股份有限公司 有限公司 指 海南希源生态农业发展有限公司，系股份公司之前身 保亭指山 指 保亭指山现代农业发展有限公司 成都佳奇 指 成都佳奇农业有限公司 陵水希源 指 陵水希源千禧现代农业有限公司 福州希源 指 福州希源农业有限公司 百香果产业 指 海南希源百香果产业有限公司 希之源电商 指 海南省希之源电子商务有限公司 态康农业 指 海南态康农业发展有限公司 隆德希源 指 隆德县希源现代农业科技有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 人人乐 指 深圳市人人乐商业有限公司 重庆永辉 指 重庆永辉超市有限公司 成都永辉 指 成都永辉商业发展有限公司 新华都 指 新华都购物广场股份有限公司 天虹商场 指 天虹商场股份有限公司 盒马鲜生 指 上海盒马供应链管理有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元/万元 指 人民币元/万元 海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南希源生态农业股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan Xiyuan Ecological Agriculture Co.,Ltd.-证券简称 希源农业 证券代码 870981 法定代表人 肖诗希 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 肖诗希 联系地址 海南省三亚市天涯区金鸡岭路丽苑花园小区 A20 栋 电话 0898-32801706 传真 0898-32801706 电子邮箱 公司网址-办公地址 海南省三亚市天涯区金鸡岭路丽苑花园小区 A20 栋 邮政编码 572000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 21 日 挂牌时间 2017 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A01 农业-A015 水果种植-A0154 芒果等亚热带水果种植-主要业务 芒果、千禧小西红柿、百香果等亚热带果蔬种植、销售以及农产品贸易 主要产品与服务项目 芒果、千禧小西红柿、百香果等亚热带果蔬种植、销售以及农产品贸易 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,000,002 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖诗希 海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为肖诗希，一致行动人为肖晓琳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91460200594911812G 否 注册地址 海南省三亚市天涯区金鸡岭街丽苑小区 A20 栋 否 注册资本 70,000,002 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李变利 王伟 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 324,841,054.41 305,002,321.63 6.50%毛利率%9.18%9.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,064,555.73 8,156,220.81 47.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,360,332.07 7,984,716.50 42.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.50%8.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.83%8.42%-基本每股收益 0.17 0.18-5.56%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 208,489,804.95 170,211,683.92 22.49%负债总计 97,457,742.94 71,212,749.77 36.85%归属于挂牌公司股东的净资产 110,976,263.14 98,911,707.41 12.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 2.20-27.73%资产负债率%（母公司）57.64%50.99%-资产负债率%（合并）46.74%41.84%-流动比率 1.32 1.63-利息保障倍数 3.35 3.16-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,095,861.08 4,563,777.12 99.31%应收账款周转率 9.79 11.12-存货周转率 5.67 7.40-海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.49%22.03%-营业收入增长率%6.50%3.52%-净利润增长率%48.30%-33.39%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,002 45,000,000 55.56%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）683,995.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,228.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 704,223.66 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 704,223.66 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 13 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 执行财政部修订发布的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）说明：1）2017 年 7 月 5 日，财政部发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）。根据新收入准则的施行时间要求，公司于 2020 年 1 月 1 日起执行，并依据准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（2）重要会计估计变更 本报告期未发生重要会计估计变更。（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 1）合并资产负债表 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 01 月月 01 日日 调整数调整数 预收款项 799,857.06 -799,857.06 合同负债 733,813.82 733,813.82 其他流动负债 66,043.24 66,043.24 2）母公司资产负债表 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 01 月月 01 日日 调整数调整数 预收款项 546,382.46 -546,382.46 合同负债 501,268.31 501,268.31 其他流动负债 45,114.15 45,114.15 调整情况说明：本公司将 2019 年 12 月 31 日适用新收入准则的预收款项中不含增值税金额于 2020 年 1 月 1 日重分类至合同负债，增值税金额按照流动性重分类为其他流动负债。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年 06 月 11 日，海南希源生态农业股份有限公司成立了三亚天涯农旅开发有限公司，于 2020年 6 月取得了营业执照，本公司占其 100%的股份，实行独立核算、自主经营、自负盈亏，公司以其全部财产对公司的债务承担责任，股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；因此，本公司将该公司纳入本公司的合并范围。海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为“A01 农业”，是一家集果蔬产品的种苗培育、种植管理、基地采收、产地预冷、预选分级、加工包装、仓储配送于一体的专业生鲜产品产供一体服务商，主要产品是以热带水果为主的特色果蔬。公司在海南省三亚市、保亭县、白沙县、乐东县，宁夏自治区隆德县内有自有基地共 16 块，主要种植开发芒果、黄金百香果、千禧小西红柿、菠萝蜜为主的热带水果产品。公司秉承传统农业生产向规模化、标准化、集约化、品牌化方向发展的路径，通过实施企业标准，发展基地选择与规划、组培苗生产假植流程、品种选择与定植、土壤管理、施肥管理、水分管理、树体管理、病虫害防治、果实采收分级包装储运等技术，力求打造现代化高效农业示范基地。除了自有示范基地种植，公司初步形成了“公司+合作农户”、“公司+农民专业合作社”的生产模式，为合作农户提供优质种苗、肥料和技术指导，提高和控制公司产品源头治理、加强农户合作，从而确保公司源头供应优势。另外公司从全国果蔬的优质产区采购产品，采购部门根据客户订单及市场部门对销量的预期，向水果源头产地农民合作社、农户采购特色果蔬，以满足不断增长的市场需求。公司建立了以品种为导向的专业采收团队，与海南、福建、北京、陕西、四川、广西、云南、山东等多个特色果蔬品种产区合作社建立了紧密的合作关系。公司主要采取大客户直销的方式开拓市场，以品牌、产品、服务为纽带与客户建立长期的合作关系。公司执行以大型商超和商贸公司为主，其他销售方式为辅的多元化销售政策，并大力发展和拥抱新零售业务模式。主要销售模式有三种：第一种客户类型是以大型商超、连锁专卖店、电商为主的零售终端，公司与客户通过品牌推广、促销服务合作由其直接出售给消费者。第二种客户类型是大型经销商，公司直接销售给经销商，然后由经销商分销至二级分销商、酒店、餐饮系统、各类批发零售柜台、商超系统、电商等终端。第三种客户类型是全国各地的果蔬批发市场的流通渠道客户，公司通过在全国各地市场自建或合作建设销售网点，由销售网点直接面向流通渠道各类客户。现阶段公司已在重庆、成都、北京、合肥、西安、杭州、福州、广东、郑州建设了 9 个前置加工仓储配送中心，同时在临沂、南京、嘉兴、银川、上海设立了 5 个合作销售网点，目前公司主要客户有永辉超市及其各区域子公司、杭州联华华商集团有限公司、上海盒马网络服务有限公司、山姆会员商店、三江购物俱乐部股份有限公司、人人乐连锁商业集团股份有限公司、深圳百果园实业发展有限公司、厦门夏商百货集团南平有限公司、天虹商场股份有限公司、新华都购物广场股份有限公司、江西国光商业连锁有限责任公司、宁波鲜丰水果有限公司、重庆果琳鑫园科技有限公司等大型商超连锁，北京每日优鲜电子商务有限公司、上海盒马网络科技海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 15 有限公司、北京每日一淘共享科技有限公司等新零售客户，以及福州百源农业科技有限公司、福建强泰农业科技有限公司等经销商。未来公司将继续与各大型超市、电商平台深入合作，以自身品牌进驻各大型商超系统，逐步扩大公司品牌的影响力，提升消费者对公司品牌的认知度。公司未来坚持以源头管理、农业技术、产品标准、流通管理、品牌塑造为根本，深耕商超连锁、市场流通和电商销售渠道，并依托海南地理、气候方面差异化优势，首先建设国家级的芒果示范种植基地，其次规划建设热带水果产业园，最后整合资源打造海南热带水果经济带，公司将融合科技、生态、文化旅游、康养等高附加值农业产业，致力于打造规模化、集约化的全产业链的现代农业企业，努力发展成为国际一流、国内领先的热带水果服务商。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,708,125.22 0.82%3,083,245.14 1.81%-44.60%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 32,728,821.86 15.70%32,567,163.28 19.13%0.50%预付款项 18,557,425.80 8.90%10,898,228.71 6.40%70.28%其他应收款 1,031,793.25 0.49%416,526.00 0.24%147.71%存货 57,282,523.96 27.47%46,771,209.21 27.48%22.47%其他流动资产 1,203,701.74 0.58%1,212,985.67 0.71%-0.77%海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 16 投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 7,882,153.54 3.78%7,805,542.75 4.59%0.98%其他权益工具投资 750,000.00 0.36%750,000.00 0.44%0%固定资产 3,352,184.74 1.61%2,611,726.90 1.53%28.35%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 0 0%0 0%0%商誉 0 0%0 0%0%生产性生物资产 47,374,919.74 22.72%34,702,582.75 20.39%36.52%长期待摊费用 36,618,030.10 17.56%29,392,411.01 17.27%24.58%递延所得税资产 125 0.00%62.5 0.00%100.00%短期借款 18,500,000.00 8.87%500,000.00 0.29%3,600.00%应付账款 19,189,395.25 9.20%12,679,526.01 7.45%51.34%预收款项 0 0%799,857.06 0.47%-100.00%合同负债 224,664.76 0.11%0 0%0%应付职工薪酬 809,107.35 0.39%722,253.13 0.42%12.03%应交税费 245,323.66 0.12%357,642.16 0.21%-31.41%其他应付款 43,833,057.50 21.02%42,143,471.41 24.76%4.01%一年内到期的非流动负债 2,255,015.97 1.08%1,000,000.00 0.59%125.50%其他流动负债 19,741.00 0.01%0 0%0%长期借款 7,300,000.00 3.50%8,800,000.00 5.17%-17.05%长期应付款 5,080,947.24 2.44%4,210,000.00 2.47%20.69%预计负债 490.21 0.00%0 0%0%股本 70,000,002.00 33.57%45,000,000.00 26.44%55.56%资本公积 433,893.06 0.21%25,433,895.06 14.94%-98.29%盈余公积 2,546,915.17 1.22%2,413,253.36 1.42%5.54%未分配利润 37,995,452.91 18.22%26,064,558.99 15.31%45.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较期初减少 1,375,119.92 元，降低 44.60%，主要系本期货币资金用于经营周转及生产投入较上期增加所致。2、报告期末预付款项较上年年末余额增加 7,659,197.09 元，增长 70.28%，主要系报告期内公司采购端加强与源头优质果蔬基地合作订单农业，预付供应商款项增加所致。3、报告期末存货较上年年末余额增加 10,511,314.75 元，增长 22.47%，主要系报告期内公司种植及合作种植生产成本投入较上期大幅增加所致。4、报告期末生产性生物性资产较上年年末余额增加 12,672,336.99 元，增长 36.52%，公司的生产性生物性资产主要为果树，本期增加主要系公司加强种植管理，投入新的果树较上期增加所致。5、报告期末短期借款较上年年末余额增加 18,000,000.00 元，增长 3600.00%，主要系系报告期内海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 17 公司向银行加大短期借款,用于业务开发、提升公司产品竞争力所致。6、报告期末应付账款较上年年末余额增加 6,509,869.24 元，增长 51.34%，主要系随着本期公司种植、贸易规模的扩大，公司采购规模进一步加大，公司与供应商签订的合同，原材料采购入库后，年末未到付款账期所致。7、报告期末股本较上年年末余额增加 25,000,002.00 元，增长 55.56%，主要系公司 2020 年 7 月以股票发行溢价形成的资本公积金转增股本所致。6、报告期末资本公积较上年年末余额减少 25,000,002.00 元，降低 98.29%，主要系公司 2020 年 7月以股票发行溢价形成的资本公积金转增股本所致。7、报告期末未分配利润较上年年末余额增加 11,930,893.92 元，增长 45.77%，主要系公司本期形成盈利所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 324,841,054.41-305,002,321.63-6.50%营业成本 295,016,937.73 90.82%277,543,504.43 91.00%6.30%毛利率 9.18%-9.00%-税金及附加 324,662.35 0.10%334,594.05 0.11%-2.97%销售费用 8,096,905.19 2.49%8,785,863.98 2.88%-7.84%管理费用 4,726,799.71 1.46%5,974,582.57 1.96%-20.88%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 5,179,369.70 1.59%3,813,162.44 1.25%35.83%信用减值损失-243,658.61-0.08%-410,372.23-0.13%40.62%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 292,995.08 0.09%0 0%0%投资收益 76,120.58 0.02%-194,457.25-0.06%-139.15%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 11,621,836.78 3.58%7,945,784.68 2.61%46.26%营业外收入 413,105.72 0.13%183,566.80 0.06%125.04%营业外支出 1,877.14 0.00%12,287.49 0.00%-84.72%利润总额 12,033,065.36 3.70%8,117,063.99 2.66%48.24%所得税费用-62.5 0.00%2,768.94 0.00%-102.26%海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 18 净利润 12,033,127.86 3.70%8,114,295.05 2.66%48.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 324,841,054.41 元，较 2019 年度 305,002,321.63 元，上升了 6.50%，主要是由于居民对热带水果消费愈加重视，市场行情较好,公司前期完成的产品质量得到了市场的认可，公司影响力及口碑的不断提升，因此在能够与老客户保持稳定合作关系的基础上签约了新的业务订单，公司销售收入增速较快所致。2、本期营业成本 295,016,937.73 元，较 2019 年度 277,543,504.43 元，上升了 6.30%，主要是由于业务规模及收入增加带来结转成本上升所致。3、财务费用 5,179,369.70 元，较 2019 年度 3,813,162.44 元，增加 35.83%。主要系由于公司为扩大种植基地及生产投入，需要大量的资金投入，而公司自有资金有限，主要通过债务筹资方式筹措运营资金，造成 2020 年度借款利息支出金额增加。4、本期营业利润、利润总额、净利润分别较 2019 年度上升 46.26%、48.24%、48.30%，主要是由于公司销售规模增加带来毛利额增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 324,015,366.33 305,002,321.63 6.23%其他业务收入 825,688.08 0 0 主营业务成本 293,703,937.73 277,543,504.43 5.82%其他业务成本 1,313,000.00 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%自产农产品收入 39,828,705.38 37,663,132.86 5.44%4.27%4.64%5.77%购销农产品收入 227,607,585.90 203,085,981.25 10.77%-14.69%-15.92%9.47%合作种植收入 56,104,027.85 52,428,779.96 6.55%0%0%0%基地种苗收入 475,047.20 526,043.66-10.74%0%0%0%其他业务 825,688.08 1,313,000.00-59.02%0%0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：海南希源生态农业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 19 报告期内，自产农产品收入规模和上期相比未发生较大变动，购销农产品金额减小，合作种植农产品收入规模进一步扩大，主要是因为公司购销农产品受限于市场行情因素影响，销售规模受到一定程度限制，公司为拓展生产销售规模，尝试新的合作种模式所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建非凡农业发展有限公司 83,125,990.74 25.59%否 2 重庆永辉超市有限公司 25,284,386.20 7.78%否 3 安徽永辉超市有限公司 18,657,380.54 5.74%否 4 福州百源农业科技有限公司 18,015,787.05 5.55%否 5 浙江农华优质农副产品配送中心有限公司 13,508,343.16 4.16%否 合计合计 158,591,887.69 48.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 漳州市芗城区双霖果蔬农民专业合作社 51,542,888.84 17.47%否 2 三亚东坡芒农民专业合作社 50,407,329.97 17.09%否 3 乐东大能菠萝蜜种植专业合作社 47,411,320.08 16.07%否 4 仙游县千里飘香农业专业合作社 34,3