870489_2020_光驰教育_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 1 2020 年度报告 光驰教育 NEEQ:870489 武汉光驰教育科技股份有限公司 Wuhan Guangchi Education&Technology Co.,LTD 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月，“光驰教育虚拟仿真云平台”正式上线 2020 年 12 月，获得一项发明专利-一种共享式实验室虚拟仿真方法和系统 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.36 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.121 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李小红、主管会计工作负责人周芳及会计机构负责人（会计主管人员）周芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争的风险 虽然近年来教育装备行业快速发展，但我国教育装备行业市场整体规模仍较小，行业内企业数量较多，大多数企业规模偏小，区域布局分散，行业集中度较低，市场竞争激烈。公司在激烈的市场竞争中能否脱颖而出不被市场淘汰，取决于公司对教育装备市场未来发展趋势的判断。若公司行业核心技术积累不足，产业链升级和发展提升速度较慢，那么随着市场竞争的不断涌入，在价格、渠道、服务等方面的竞争，公司未来将面临市场竞争加剧的风险。?主要原材料价格波动的风险 公司的主要产品的成本结构中原材料占比权重较大，公司原材料成本的权重组成部分为各类电子元器件和板材，报告期内该类原材料的采购价格持续上涨，对公司经营成本产生了一定的影响。正因为原材料采购价格占比公司生产成本比例较高。原材料采购价格的市场波动会对公司的盈利能力和经营业绩产生较大影响。?公司治理风险 有限公司阶段，公司建立了基本的法人治理结构，但曾存在一些问题，如存在未召开定期股东会会议、执行董事和监事未定期向股东会报告工作；监事未切实发挥监督作用。股份公司成立后，公司按照公司法、公司章程的规定建立了“三武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 5 会一层”治理结构，制定了适应公司现阶段发展要求的内部控制度。因股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需要经过一段时间的运行，公司管理层的规范治理意识需逐步建立。随着公司业务的不断扩展，公司治理将会提出更高的要求，若公司的内部控制有效性不足、运作不够规范,可能导致影响公持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、光驰教育 指 武汉光驰教育科技股份有限公司 光驰有限、有限公司 指 武汉光驰科技有限公司 光驰众赢 指 武汉光驰众赢企业管理合伙企业(有限合伙)股东大会 指 武汉光驰教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉光驰教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉光驰教育科技股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 武汉光驰教育科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉光驰教育科技股份有限公司 证券简称 光驰教育 证券代码 870489 法定代表人 李小红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄丹丹 联系地址 武汉市东湖高新技术开发区光谷大道303号光谷.芯中心1-02幢3层 03 室 电话 027-59355370 传真 027-59355371 电子邮箱 公司网址 办公地址 武汉市东湖高新技术开发区光谷大道303号光谷.芯中心1-02幢3层 03 室 邮政编码 430205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 16 日 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C40 仪器仪表制造业-C402 专用仪器仪表制造-C4026 教学专用仪器制造 主要业务 光电、物理类的教学实验装备,并为客户提供实验室的整体解决方案 主要产品与服务项目 光电、物理类的教学实验装备、虚拟仿真产品、智慧教室实验室的整体解决方案 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,560,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 7 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为文昌华、朱彬彬、李小红，一致行动人为文昌华、朱彬彬、李小红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420100792429867E 否 注册地址 湖北省武汉市东湖高新技术开发区光谷大道 303 号光谷.芯中心 1-02 幢 3 层 03 室 否 注册资本 10,560,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘燕 陈久锋 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,573,098.36 10,586,024.60 47.11%毛利率%49.57%46.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 67,077.18-1,144,478.77 105.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 722,439.90-1,065,491.28 167.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.78%-12.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.37%-11.62%-基本每股收益 0.0064-0.1084 105.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 15,895,274.98 10,764,331.71 47.67%负债总计 7,166,358.02 2,102,279.37 240.89%归属于挂牌公司股东的净资产 8,664,358.09 8,597,280.91 0.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 0.81 1.29%资产负债率%（母公司）43.04%18.57%-资产负债率%（合并）45.08%19.53%-流动比率 1.50 3.34-利息保障倍数 6.84-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 542,449.35-95,156.81 670.06%应收账款周转率 12.57 16.26-存货周转率 1.82 0.99-武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%47.67%-22.77%-营业收入增长率%47.11%18.10%-净利润增长率%105.84%59.19%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,560,000 10,560,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）305,650.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,076,664.97 非经常性损益合计非经常性损益合计-771,014.97 所得税影响数-115,652.25 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-655,362.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并报表中预收账款 454,500.00 合并报表中合同负债 402,212.39 合并报表中其他流动负债 52,287.61 母公司报表中预收账款 454,500.00 母公司报表中合同负债 402,212.39 母公司报表中其他流动负债 52,287.61 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 新收入准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（修订）（以下简称“新收入准则”），本公司自2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目受影响的报表项目 影响金额影响金额（2020 年年 1 月月 1 日）日）因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与基建建设、部分制造与安装业务相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。预收账款-454,500.00 合同负债 402,212.39 其他流动负债 52,287.61 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：受影响的资产负债表项目受影响的资产负债表项目 影响金额影响金额 2020 年年 12 月月 31 日日 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 11 预收账款-1,059,558.79 合同负债 965,761.95 其他流动负债 93,796.84 受影响的利润表项目受影响的利润表项目 影响金额影响金额 2020 年年度年年度 营业成本 43,656.60 销售费用-43,656.60 企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号）（以下简称“解释第13 号”)。解释第 13 号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。解释第 13 号明确了企业的关联方包括企业所属企业集团的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。该准则对本公司财务状况和经营成果没有重大影响。（2）重要会计估计变更 无（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 459,627.30 459,627.30-交易性金融资产 -衍生金融资产 -应收票据 -应收账款 330,853.55 330,853.55-应收款项融资 -预付款项 757,277.60 757,277.60-其他应收款 871,927.65 871,927.65-其中：应收利息 -应收股利 -存货 4,543,926.34 4,543,926.34-合同资产 -持有待售资产 -一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 49,541.01 49,541.01-流动资产合计 7,013,153.45 7,013,153.45-非流动资产：非流动资产：-武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 12 债权投资 -其他债权投资 -长期应收款 -设定受益计划净资产 -长期股权投资 -其他权益工具投资 -其他非流动金融资产 -投资性房地产 -固定资产 2,856,828.48 2,856,828.48-在建工程 403,305.05 403,305.05-生产性生物资产 -油气资产 -无形资产 -开发支出 -商誉 -长期待摊费用 -递延所得税资产 491,044.73 491,044.73-其他非流动资产 -非流动资产合计 3,751,178.26 3,751,178.26-资产总计资产总计 10,764,331.71 10,764,331.71-流动负债：流动负债：-短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -应付票据 -应付账款 813,750.38 813,750.38-预收款项 454,500.00 -454,500.00 合同负债 402,212.39 402,212.39 应付职工薪酬 527,908.70 527,908.70-应交税费 193,012.33 193,012.33-其他应付款 113,107.96 113,107.96-其中：应付利息 -应付股利 -持有待售负债 -一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 52,287.61 52,287.61 流动负债合计 2,102,279.37 2,102,279.37-非流动负债：非流动负债：-长期借款 -武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 13 应付债券 -其中：优先股 -永续债 -长期应付款 -长期应付职工薪酬 -预计负债 -递延收益 -递延所得税负债 -其他非流动负债 -非流动负债合计-负债合计负债合计 2,102,279.37 2,102,279.37-股东权益：股东权益：-股本 10,560,000.00 10,560,000.00-其他权益工具 -其中：优先股 -永续债 -资本公积 162,818.20 162,818.20-减：库存股 -其他综合收益 -专项储备 -盈余公积 -未分配利润-3,129,997.53-3,129,997.53-归属于母公司所有者权益合计 8,597,280.91 8,597,280.91-少数股东权益 64,771.43 64,771.43-股东权益合计 8,662,052.34 8,662,052.34-负债和股东权益总计负债和股东权益总计 10,764,331.71 10,764,331.71-母公司资产负债表母公司资产负债表 项目项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 457,527.61 457,527.61-交易性金融资产 -衍生金融资产 -应收票据 -应收账款 260,853.55 260,853.55-应收款项融资 -预付款项 754,753.00 754,753.00-其他应收款 906,993.07 906,993.07-其中：应收利息 -应收股利 -武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 14 存货 4,417,424.32 4,417,424.32-持有待售资产 -一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 35,996.02 35,996.02-流动资产合计 6,833,547.57 6,833,547.57-非流动资产：非流动资产：-债权投资 -其他债权投资 -长期应收款 -设定受益计划净资产 -长期股权投资 320,000.00 320,000.00-其他权益工具投资 -其他非流动金融资产 -投资性房地产 -固定资产 2,834,586.28 2,834,586.28-在建工程 403,305.05 403,305.05-生产性生物资产 -油气资产 -无形资产 -开发支出 -商誉 -长期待摊费用 -递延所得税资产 478,170.12 478,170.12-其他非流动资产 -非流动资产合计 4,036,061.45 4,036,061.45-资产总计资产总计 10,869,609.02 10,869,609.02-流动负债：流动负债：-短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -应付票据 -应付账款 745,150.38 745,150.38-预收款项 454,500.00 -454,500.00 合同负债 402,212.39 402,212.39 应付职工薪酬 516,020.35 516,020.35-应交税费 192,436.95 192,436.95-其他应付款 110,571.96 110,571.96-其中：应付利息 -应付股利 -持有待售负债 -一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 52,287.61 52,287.61 流动负债合计 2,018,679.64 2,018,679.64-武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 15 非流动负债：非流动负债：-长期借款 -应付债券 -其中：优先股 -永续债 -长期应付款 -长期应付职工薪酬 -预计负债 -递延收益 -递延所得税负债 -其他非流动负债 -非流动负债合计 -负债合计负债合计 2,018,679.64 2,018,679.64-股东权益：股东权益：-股本 10,560,000.00 10,560,000.00-其他权益工具 -其中：优先股 -永续债 -资本公积 1,004,460.24 1,004,460.24-减：库存股 -其他综合收益 -专项储备 -盈余公积 162,818.20 162,818.20-未分配利润-2,876,349.06-2,876,349.06-股东权益合计 8,850,929.38 8,850,929.38-负债和股东权益总计负债和股东权益总计 10,869,609.02 10,869,609.02-(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于为全国高校、职业院校提供以光电、物理类为主的教学实验实训装备、虚拟仿真实训以及实验室整体解决方案的高新技术企业，产品主要应用于教育领域。公司的终端客户主要为覆盖全国的各类高校和职校。公司采取以销定产、以产定购、技术支持的策略。公司客户及应用领域定位精准，主要通过光电、物理类实验设备及虚拟仿真设备的销售获得收入；由于客户具有范围广、集中度较低的特点，同时存在政府统一采购的现象，因此，公司采取了直销与渠道销售结合的模式。公司对外采购 PCB 板、光电器件、芯片、机加工件、钣金件、焊锡丝、线材等原材料，与部分供应商已形成了长期稳定的合作模式。采购部门对生产部门提供原辅料的支持，生产部门将内部生产的关键技术产品和采购的其他部件在公司内完成总装和调试。研发上，公司采用自主研发和合作开发相结合的研发模式，拥有自主知识产权；自主研发方面，划分了各个职能单元，分别专注具体的专业技术，同时承担日常运营中相关产品的技术支持、维护和升级改良等工作。公司的商业模式具有可持续性。报告期内，公司的商业模式未发生变化。?行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,051,097.63 12.90%459,627.3 4.27%346.25%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 2,146,271.31 13.50%330,853.55 3.07%548.71%存货 4,103,464.74 25.82%4,543,926.34 42.21%-9.69%武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 17 投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 3,660,297.21 23.03%2,856,828.48 26.54%28.12%在建工程 0 0%403,305.05 3.75%-100.00%无形资产 1,295,914.23 8.15%0 0.00%-商誉 0 0%0 0%-短期借款 3,000,000.00 18.87%0 0-长期借款 0 0%0 0%-预付账款 258,424.25 1.63%757,277.60 7.04%-65.87%其他应收款 1,720,590.23 10.82%871,927.65 8.10%97.33%其他流动资产 50,101.01 0.32%49,541.01 0.46%1.13%递延所得税资产 479,114.37 3.01%491,044.73 4.56%-2.43%应付账款 1,084,472.10 6.82%813,750.38 7.56%33.27%应付票据 0 0.00%0 0.00%-预收账款 0 0.00%454,500.00 4.22%-100.00%无形资产 1,295,914.23 8.15%0 0.00%-长期待摊费用 80,000.00 0.50%0 0.00%-合同负债 965,761.95 6.08%0 0.00%-应付职工薪酬 1,335,083.64 8.40%527,908.70 4.90%152.90%应交税费 255,245.85 1.61%193,012.33 1.79%32.24%其他应付款 31,997.64 0.20%113,107.96 1.05%-71.71%长期应付款 277,777.79 1.75%0 0.00%-资产总额 15,895,274.98 100.00%10,764,331.71 100.00%47.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金金额为 2,051,097.63 元，较上年期末增加了 1,591,470.33 元，增加幅度为346.25%。主要是因为今年通过银行借贷了一笔 300 万贷款。2、报告期末，公司应收账款金额为 2,146,271.31 元，较上年度增加了 548.71%，主要是由于受疫情影响，学校开学延迟，公司大部分业务集中在下半年完成，学校回款延后所致。3、报告期末，公司固定资产金额为 3,660,297.21 元，较上年增加 803,468.73 元，增加幅度为 28.12%，一方面是由于今年在建工程完工转入固定资产，另一方面是公司扩张采购了一批新的固定资产。4、报告期末，公司短期借款金额为 3,000,000.00 元，主要是由于受疫情影响，学校回款不及时，为了减少资金周转压力，从农村商业银行借贷了一笔 300 万贷款。5、报告期末，公司其他应收款金额为 1,720,590.23 元，较上年增加 848,662.58 元，较上年增幅 97.33%，一方面是由于今年业务量增加，个人出差借支增加，另一方面是一笔采购预付货款未退回转入其他应收款计提坏账准备。6、报告期末，公司资产总额为 15,895,274.98 元，较上年末增加了 5,130,943.27 元，增长幅度为 47.67%，主要原因是公司增加了一笔短期借款，使得货币资金增加，同时应收账款和固定资产的增加也导致公司资产增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 18 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 15,573,098.36-10,586,024.60-47.11%营业成本 7,852,878.07 50.43%5,702,870.74 53.87%37.70%毛利率 49.57%-46.13%-销售费用 2,246,539.20 14.43%1,859,198.60 17.56%20.83%管理费用 1,368,185.65 8.79%1,218,146.42 11.51%12.32%研发费用 2,845,093.13 18.27%2,557,511.99 24.16%11.24%财务费用 28,659.77 0.18%4,423.99 0.04%547.83%信用减值损失 -233,386.24 -1.50%-229,638.61-2.17%-1.63%资产减值损失 0 0.00%35,608.59 0.34%-100.00%其他收益 305,650 1.96%320,550.00 3.03%-4.65%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,155,459.95 7.42%-774,661.21-7.32%249.16%营业外收入 26.13 0%26,826.65 0.25%-99.90%营业外支出 1,076,691.10 6.91%426,364.14 4.03%152.53%净利润 66,864.62 0.43%-1,145,042.37-10.82%105.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业成本 7,852,878.07 元，较上年度增加 2,150,007.33 元，增幅 37.70%。主要原因是公司产品线的丰富，市场推广力度增强，营业收入增加，营业成本随之增加所致。2、报告期内，公司营业收入 15,573,098.36 元，较上年度增加 4,987,073.76 元，增幅 47.11%，主要原因是公司产品线的丰富，软件产品的销售增加，公司产品推广力度加强所致。3、报告期内，公司销售费用 2,246,539.20 元，较上年度增加 387,340.60 元，增幅 20.83%，主要原因是公司业务增加，销售人员工资和奖金增加所致。4、报告期内，公司营业利润 1,155,459.95 元，较上年度增加 1,930,121.16 元，增幅 249.16%，主要原因是公司营业收入增幅超过营业总成本增幅所致。5、报告期内，公司净利润 66,864.62 元，较上年度增加 1,211,906.99 元，增幅 105.84%，主要原因是公司销售战略调整，致净利润有明显增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,200,242.07 10,340,826.84 46.99%其他业务收入 372,856.29 245,197.76 52.06%主营业务成本 7,709,327.72 5,626,753.96 37.01%其他业务成本 99,893.75 76,116.78 31.24%武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 19 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%光电物理教育实验装备 11,840,980.55 7,135,876.39 39.74%28.03%26.82%0.57%软件 3,357,610.58 573,451.33 82.92%227.24%12,200,992.13%-17.08%技术服务费 1,650.94-100%-97.50%-0%销售材料 270,198.42 99,893.75 63.03%118.88%31.24%24.69%劳务（实习费、售后维修费）102,657.87-100%-15.68%0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入较上期增加 46.99%，主要是产品线和产品结构的完善，带动销售收入增加所致。2、报告期内主营业务成本较上期增加 37.01%，主要是公司收入较上期增加，相应成本也随之增加。3、报告期内光电物理教育实验装备收入较上期增涨 28.03%，主要是本年度公司对销售品目进行筛选，逐渐淘汰低毛利的集成教育实验装备产品，同时产品线和产品结构的完善，带动了光电实验装备的销售。4、报告期内软件产品销售较上期增涨 227.24%，主要是公司软件种类增加，提供需求更多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 南京信息工程大学滨江学院 1,906,884.96 12.24%否 2 长春联创世纪科技发展有限公司 1,194,690.27 7.67%否 3 中国计量大学 1,046,725.69 6.72%否 4 四川世纪中科光电技术有限公司 976,991.15 6.27%否 5 武汉职业技术学院 706,353.98 4.54%否 合计合计 5,831,646.05 37.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉灵思创智科技有限公司 805,309.73 11.02%否 2 武汉网数通科技有限公司 573,451.33 7.84%否 武汉光驰教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 20 3 武汉汇众泽广科贸有限公司 525,663.72 7.19%否 4 深圳登仪科技有限公司 504,854.37 6.91%否 5 深圳市秦河建筑工程有限公司 373,786.41 5.11%否 合计合计 2,783,065.56 38.07%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 542,449.35-95,156.81 670.06%投资活动产生的现金流量净额-1,937,494.02-408,705.05-374.06%筹资活动产生的现金流量净额 2,986,515.00-80,000.00 3,833.14%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 542,449.35 元，较上年增加 637,606.16 元，增幅 670.06%。主要原因是经营性支出增幅比经营性收入的增幅要小，体现在：（1）本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加 3,956,301.50 元，增幅 31.35%，主要是因为营业收入增加 4,987,073.76 元所致；（2）本报告期因为营收的增加，相应的采购支出增加 1,089,704.65 元，增幅 22.22%；（3）本报告期支付给职工以及为职