870909_2020_高更科技_2020年年度报告_2022-10-18.pdf

公告编号：2021-005 1 2020 年度报告 高更科技 NEEQ:870909 上海高更食品科技股份有限公司 SHANGHAI GAUGANFOOD TECHNOLOGY STOCK CO.,LTD 公告编号：2021-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司二届十六次董事会、2020 年第四次临时股东大会审议并通过关于审议安徽高更食品科技有限公司收购安徽酷酷米生物科技有限公司股权暨关联交易的议案，收购完成后，安徽高更持有安徽酷酷米公司 100%股权，间接持有其名下不动产权证书编号为“皖（2020）桐城市不动产权第 0006887 号”的不动产。公告编号：2021-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 公告编号：2021-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人向汝发、主管会计工作负责人居秀芳及会计机构负责人（会计主管人员）居秀芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等各项管理制度。随着公司经营规模扩大，员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。实际控制人控制不当的风险 报告期内，向汝发先生直接持有公司 6,352,200 股股份，直接持股比例为 39.70%；通过名高投资间接持有公司 1,360,000股股份，间接持股比例为 8.50%；合计持有公司 7,712,200 股股份，合计持股比例为 48.20%，为公司第一大股东。报告期内，向汝发先生担任公司董事长职务。向汝发先生在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响，为公司实际控制人。若公司实际控制人向汝发先生利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。食品安全风险 报告期内，随着我国对食品安全的日趋重视以及消费者食品安全意识和权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成公告编号：2021-005 5 为食品加工企业关注的重点。公司现已制定了完善的质量控制制度并加以严格执行，对生产经营过程中可能影响食品安全的隐患采取了有效措施，通过了 HACCP 质量管理体系认证。报告期内，未曾发生因质量管理工作出现纰漏或其他原因导致公司产品出现严重质量问题。尽管如此，如果公司的质量管理工作出现疏忽或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和公司产品的销售，因此，公司存在由于产品质量安全控制出现失误而带来的潜在经营风险。主要原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料包括幼砂糖、淀粉、配方料和辣椒粉等。农产品价格主要受当年的种植面积、气候条件、市场供求以及国际期货市场价格等因素的影响。如果原材料价格上涨，而产品售价保持不变，产品毛利率水平将会下降，会对本公司的经营业绩产生不利影响。市场风险 目前，国内复合调味品生产企业规模大小不等，水平良莠不齐，市场集中度相对较低，产品种类繁多。虽然公司在高端客户、技术装备、产品质量等方面具有较大的优势，但由于国内复合调味品巨大的消费市场和较高盈利水平，原规模较小的复合调味品企业可能突破技术、规模等壁垒或新的企业进入复合调味品行业，成为公司的潜在竞争者，公司可能面临激烈的行业竞争风险。研发风险 高更科技作为一家握有一定商业秘密的调味品企业，公司一惯注重调味品研发，一直在为公司的可持续发展注入新的成果。但是，研发需投入大量的人力和资金，存在研发失败和偏离市场需求的时候，其结果很可能导致产品投入市场后产生效益与公司预期差距较大的风险。公司规模扩大带来的管理风险 随着公司的生产基地安徽高更和济南高更的产能增加，产品品类的扩充，公司的生产、业务规模进一步扩大，尽管公司已根据外部环境的变化和公司内部发展的需要，不断完善管理制度，积累经营管理经验，使公司管理水平得到整体提升，但公司生产规模的扩大与公司生产质量、市场营销以及财务控制可能存在暂时无法同步的风险。人才缺乏风险 随着公司规模的扩张和业务的拓展，公司在战略执行和推进中，可能存在管理人才和专业人才储备与公司发展需求不能很好匹配的风险。行业政策风险 近年来，国家对食品药品行业的监管力度不断加强。对整个行业在行业准入、生产与质量管理、销售等方面的要求均大幅提升，企业需要快速达到并适应新的要求，客观上使得企业政策风险增加 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-005 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、高更股份、上海高更、高更科技 指 上海高更食品科技股份有限公司 有限公司、高更有限 指 上海高更食品科技有限公司 新极美滋 指 上海新极美滋食品有限公司 济南高更 指 济南高更食品科技有限公司 山东酷酷米 指 山东酷酷米生物科技有限公司 安徽高更 指 安徽高更食品科技有限公司 安徽云中集 指 安徽云中集网络科技有限 公司 安徽酷酷米 指 安徽酷酷米生物科技有限公司 上海酷烤 指 上海酷烤食品有限公司 格高贸易 指 格高国际贸易（上海）有限公司 名高投资 指 上海名高投资管理中心（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 大同证券、主办券商 指 大同证券有限责任公司 盈科、盈科律师 指 北京盈科（上海）律师事务所 中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 上海高更食品科技股份有限公司章程 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人，包括董事、监事、高级管理人等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2020 年度 元/万元 指 人民币元/人民币万元 公告编号：2021-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海高更食品科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai gaugan food technology stock co.ltd.证券简称 高更科技 证券代码 870909 法定代表人 向汝发 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 叶汉军 联系地址 上海市普陀区曹杨路 1040 弄中友大厦 26 楼 电话 021-52995293 传真 021-52995293 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市普陀区曹杨路 1040 弄中友大厦 26 楼 邮政编码 200063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 27 日 挂牌时间 2017 年 2 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-调味品、发酵制品制造（C146）-其他调味品、发酵制品制造（C1469）主要业务 复合调味料生产、销售 主要产品与服务项目 各类调味品（固态、半固态、液态）普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 向汝发 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为向汝发，一致行动人为上海名高投资管理中心（有限合伙）、方萍、向阳 公告编号：2021-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000785169884Y 否 注册地址 上海市普陀区中联路 1 号 G 座 否 注册资本 16,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）大同证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区光华东里 8 号院中海广场中楼 2001 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）大同证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蔡海健 徐文韬 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-005 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,706,339.08 46,775,605.30 34.06%毛利率%52.83%45.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,777,310.83 3,701,356.83 191.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,946,560.52 3,295,949.68 201.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.14%20.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.82%18.07%-基本每股收益 0.67 0.23 191.30%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 41,113,435.05 34,802,347.13 18.13%负债总计 11,887,200.79 14,808,404.70-19.73%归属于挂牌公司股东的净资产 29,226,234.26 19,992,320.42 46.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.25 46.40%资产负债率%（母公司）19.37%31.56%-资产负债率%（合并）28.91%42.55%-流动比率 1.8262 1.2867-利息保障倍数 72.36 15.56-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,002,373.04 4,131,667.32 166.29%应收账款周转率 39.6668 28.8188-存货周转率 2.6847 2.7687-公告编号：2021-005 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.13%1.78%-营业收入增长率%34.06%4.94%-净利润增长率%193.07%1,285.58%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 827,298.17 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,279.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 917,577.74 所得税影响数 86,827.43 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 830,750.31 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-005 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司 2020 年度纳入合并范围的子公司共 6 户，孙公司 2 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司报告期内合并范围比上期增加 1 户，减少 0 户，详见本附注七“合并范围的变更”。公告编号：2021-005 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司主要产品固态复合调味料，公司采购的原材料分为两大类，第一类是产品组成部分的原料和辅料（幼砂糖、淀粉、配方料、辣椒粉等），第二类是包装物。国内原材料的生产商众多，市场处于成熟的竞争状态，一般不存在供应问题，公司可根据生产计划选取最合适的市场价格向供应商采购。公司以销定产，产品细分类别众多，会根据每年与客户签订的框架销售合同制定月度采购计划，调整原材料的库存变化。为实现公司未来的产业链一体化战略，目前公司正在接洽产业链上游农产品种植和原料加工资源，以提高公司在上游原料、辅料采购的议价能力，扩大规模生产的成本优势。公司每月月末根据当月的生产状况、耗料数量、下月的生产计划等情况，制定下月的原材料、辅料、包装材料的每月采购计划，注明所需材料名称、规格、数量等，由总经理审批后，交采购部规划采购。其他物资依据当前库存量、使用量开出采购申请，并注明材料的品名、规格、数量、需求日期及注意事项交部门负责人和分管领导批准后，递交采购部。采购部在制定采购计划时，除考虑当期实际生产所需原料外，也会考虑不同品种原料的市场价格变化情况、备货周期等因素，在供应旺季有计划的提前储备适量的原材料，以适应可能出现的生产计划调整，并有效降低单位采购成本。一般情况下，公司与供应商签订的合同中对于合同标的、质量和交货方式等均有明确约定，合同价格则参照同期市场行情确定。公司品管部负责制定入库前原辅材料、包装材料的检验标准，在每批原材料入库前进行外观、理化等指标检验。检验合格后由仓储部按照采购订单和送货单进行收货和入库。检验不合格，采购部则联系供应商进行退货或换货处理。最后仓储部按照生产车间原料需求情况进行发货，记录收发的原材料情况，做好仓储的出入库管理，并负责原料库存期间的管理工作。2、研发模式 公司经过多年的发展和积累，培养了一批在调味品领域专业的研发团队，同时公司与华东师范大学合作，为公司研发项目的定位和实施提供权威意见和建议。为了对产品设计开发全过程进行控制，确保产品设计能满足顾客的要求，符合有关标准、法律、法规的要求，公司各部门协调配合进行产品的设计开发工作。各部门在研发阶段的职能分工：（1）公司总经理负责批量试生产计划、新产品开发计划的批准；（2）研发部负责新产品开发计划的编写，设计开发过程中样品的检验和测试；（3）采购部负责设计开发的批量试生产阶段各种原料和辅料的采购；（4）市场部负责汇总客户意见和市场需求信息；（5）生产部负责按设计开发批量试生产计划进行生产；(6)品管部负责新产品的各项技术参数等是否符合标准。市场部应充分了解顾客的各种要求，汇总包括品种名称、规格、主要技术参数及需求日期等，提出新产品研发的建议；或公司最高管理层下达新产品设计开发任务。研发部根据市场部汇总的客户意见和市场需求等信息撰写新产品开发计划，确定品种的名称、规格、主要技术参数及开发的目的意图和完成时间要求等事项。公司总经理在收到研发部提交的新产品开发计划之后，召集公司最高管理层进行会议讨论，同时听取第三方权威意见，确定该项开发计划的可行性。在新产品开发计划获得管理层审批后进入新产品的研发阶段，以及随后的批量试生产阶段。由研发部主导整个新产品研发过程，采购部和生产部门协助研发，采购部根据新产品开发计划和批量试生产计划制定合适的采购计划，采购批量试生产各阶段的原料及辅料，最终由生产部完成符合研发要求和产品质量要求的样品。并由研发部对样品进行验收和产品检测，向总经理提交新产品研发报告书。公告编号：2021-005 13 3、生产模式（一）公司自产：由于调味品具有食品类产品的特殊性，保存时间较短。公司为保证产品质量，主要采用“以销定产”，以订单式为主、备货式生产为辅的生产模式，根据市场需求合理组织生产，严格控制库存，确保产品质量。生产部根据公司的年度销售计划和生产能力，参照过去两年的实际销售业绩和与主要客户签订的年度框架协议，制定年度生产计划，并初步分解到各个月份。同时结合实际客户订单，库存情况和车间当月的生产能力，于每月底调整确定下个月的生产计划，经公司总经理批准后实施。公司的月度生产计划会随供应、生产、销售等实际情况的变动进行调整，以符合市场和渠道的销售需要。公司品管部负责整个生产过程的质量监测，确保产品加工和包装过程的安全性，以及产成品的产品质量、食品安全和低次品率，符合各项质量体系认证和标准。（二）委托加工生产，公司根据自身经营需要，将部分产品委托有生产资质的厂家生产，品牌为公司拥有。报告期内，公司委托了8家企业，加工半固态、固态产品，通过公司代理商和电商平台销售，取得良好的业绩，达到了一定的效果。公司同时会根据需要，完善自身生产能力和扩大产能，将优势委托加工产品转为公司自行生产。4、销售模式 公司采用以经销商销售为主，直营销售、代理销售为辅的混合销售模式。（一）经销商销售，公司在全国各地培养区域经销商和代理商，向经销商提供产品和专业知识的辅导，以扩大其销售能力和销售规模，进一步增加公司盈利能力。区域经销商包括不同规模的商超、大卖场、连锁便利店、网络平台经营店，也有大部分拥有丰富市场资源的个人或个体工商户，有效促进高更众多品牌形象的传播及国内市场的拓展。（二）直营销售，公司的直销渠道包括线上和线下两部分，线下渠道主要为与公司保持长期良好合作关系的大中型食品加工厂、半成品加工厂、连锁餐饮门店等，线上渠道则保证国内各大B2B、B2C、C2C电商平台全面覆盖，以满足零售客户及小规模工业企业客户的市场需要，线上渠道也是公司品牌推广和市场口碑建立的主要方式。（三）代理销售，公司电商平台为满足客户需求，增强客户的购物体验，更好的为客户解决360度服务，采取配套产品销售政策，所有和公司销售产品相关的产品，公司通过直接和品牌公司采购，降低采购成本，然后让利给电商客户，达到客户的一次性关联采购。代理销售模式的出现，一方面解决客户分批次采购的问题，另一方面加强了公司产品和关联产品的相互匹配销售问题，拓展了公司产品销售渠道和规模。2020年度，代理品牌有：凤球唛、六婆、丘比等。目前，代理产品还处于销售的初始阶段，未来代理销售将会成为公司销售的重要的部分。公司营销部寻找客源和培养区域经销商，确定合作关系，积极与前来咨询的客户进行交流。营销部需要归档客户基础信息、客户三证等相关证件，再由营销部主管审核客户资质能力，与客户确定相关的合作方式及条款，包括合作条件、付款方式、费用承担方式、代理渠道等相关信息。按照公司合同版本与客户签定销售合同，正式开展合作。公司仓储部制定了规范的物流工作规程，并根据即时订单制定物流计划。为防止客户订单突然增多导致公司无法满足客户的产品需求，公司在销售旺季到来之前设有一定的安全库存，以保证产品的按时供应。公司对大部分客户目前主要采取先款后货的结算方式，仅对极少数信誉良好、实力雄厚且与公司合作多年的经销商及直销客户给予部分授信额度。定价机制：公司产品在市场上定价机制基于以下四个方面：1、公司的产品成本；2、同类产品的价格；3、各级客户利润空间需求；4、公司产品的市场定位。公司定价机制中，公司把各级客户的利润空间作为着重考虑因素，只有保障了各级客户的利润需求，才能推动和促进客户不断加大市场推广力度，巩固和提高客户的忠诚度。同时，公司对与区域市场主要竞争对手同质化的产品，采取市场价格跟随战略，公司的创新产品则采取市场领先策略，走中高档的产公告编号：2021-005 14 品路线。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,801,705.29 11.68%6,464,574.96 18.58%-25.72%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 1,490,867.07 3.63%1,413,258.16 4.06%5.49%存货 12,423,939.16 30.22%9,577,623.17 27.52%29.72%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 15,452,798.86 37.59%10,554,532.38 30.33%46.41%在建工程 1,565,427.85 3.81%1,200,000.00 3.45%30.45%无形资产 1,464,166.52 3.56%1,499,166.56 4.31%-0.75%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 2,000,000.00 4.86%5,000,000.00 14.37%-60.00%长期借款 0.00 0.00%0.00%-资产总计 41,113,435.05 100.00%34,802,347.13 100.00%18.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金相比上年期末下降了 25.72%，主要系公司采购量大所致。2、本期存货相比上年期末增长 29.72%，主要系生产销售规模扩大、存货价格上涨影响所致。3、固定资产相比上年期末增加 30.45%,主要系山东酷酷米生物子公司和安徽酷酷米生物子公司固定资产公告编号：2021-005 15 增加所致。4、本期在建工程相比上年期末增加 30.45%，系济南高更新建办公楼和办公楼装修所致。5、本期短期借款相比上年期末下降 60%，主要系公司经营情况良好，减少贷款所致。6、资产总额相比上年期末增长 18.13%，主要系公司公司运营情况良好，新建办公楼等所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 62,706,339.08-46,775,605.30-34.06%营业成本 29,575,492.97 47.17%25,469,167.11 54.45%16.12%毛利率 52.83%-45.55%-销售费用 12,337,891.17 19.68%9,365,625.21 20.02%31.74%管理费用 4,894,826.28 7.81%5,084,248.19 10.87%-3.73%研发费用 3,956,297.81 6.31%2,457,974.54 5.25%60.96%财务费用 117,803.26 0.19%230,067.93 0.49%-48.80%信用减值损失-30,034.13-0.05%-5,078.22 0.01%491.43%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%其他收益 827,503.07 1.32%268,663.35 0.57%208.01%投资收益 697.87 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 12,100,026.22 19.30%3,976,028.25 8.50%204.32%营业外收入 92,695.69 0.15%101,637.21 0.22%-8.80%营业外支出 2,416.12 0.00%18,505.44 0.04%-86.94%净利润 10,777,310.83 17.19%3,677,338.41 7.86%193.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 34.06%，主要系 2020 年销售商品的收入增长所致。2、销售费用同比增长 31.74%，但是占比营业收入同比下降了 0.34%，系：公司报告期内销售收入增长明显，线上 B2C 销售加大利润中心考核，控制成本，线下商超条码费占比营业收入有明显下降。3、营业成本同比增长了 16.12%，主要系 2020 年提升了产品质量，外购了部分产品，导致营业成本有小幅度增长。4、研发费用同比增长了 60.96%，系 2020 年加大了对研发新产品的投入。5、财务费用同比下降 48.80%，系减少了总贷款额度，提前完成还款，导致本年利息支出减少。6、信用减值损失同比增长了 491.43%，系 2020 年核销了部分坏账。7、其他收益同比增长了 208.01%，系政府补贴的产业扶持资金增加及报告期内济南高更子公司享受到累积税收返还优惠。8、本期营业利润同比增加 204.32%，系营业收入的增幅超过营业成本的增幅，销售费用及管理费用下降公告编号：2021-005 16 所致。9、本期营业外支出同比下降 86.94%，系公司加强管理的缘故。10、净利润同比增加 193.07%,系营业收入增加并有效控制成本费用的缘故。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,518,348.04 46,752,078.79 33.72%其他业务收入 187,991.04 23,526.51 699.06%主营业务成本 29,534,154.70 25,469,167.11 15.96%其他业务成本 41,338.27 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%固态 54,780,632.48 26,001,851.15 52.53%29.64%10.56%18.47%半固态 7,721,329.88 3,523,425.92 54.37%73.72%83.25%-4.18%液态 16,385.68 8,877.63 45.82%-68.09%-69.00%3.56%合计 62,518,348.04 29,534,154.70 52.76%33.72%15.96%15.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北 13,898,146.17 5,582,661.42 59.83%112.39%103.08%3.18%华东 30,163,067.94 14,352,334.26 52.42%11.38%4.42%6.44%华中 3,814,178.23 1,906,339.80 50.02%86.74%84.71%1.11%华南 6,407,665.33 3,367,197.28 47.45%60.76%2.29%172.42%西部 3,514,301.80 1,994,578.08 43.24%34.13%22.71%13.92%东北 4,720,988.57 2,331,043.86 50.62%5.40%-22.96%56.03%合计 62,518,348.04 29,534,154.70 52.76%33.72%15.96%15.90%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：华南及东北地区的销售，开发了区域城市代理商或者合作经销商，渠道及客户有所增加，公司增强了销售力量，老客户同时在不断的增加新产品的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2021-005 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 9,477,758.75 15.16%否 2 客户二 7,271,899.29 11.63%否 3 客户三 2,854,496.43 4.57%否 4 客户四 2,538,623.97 4.06%否 5 客户五 1,962,386.96 3.14%否 合计合计 24,105,165.40 38.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 5,382,590.20 17.33%否 2 供应商二 3,523,741.08 11.35%否 3 供应商三 2,433,240.00 7.84%否 4 供应商四 1,584,630.00 5.10%否 5 供应商五 1,307,250.00 4.21%否 合计合计 14,231,451.28 45.83%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,002,373.04 4,131,667.32 166.29%投资活动产生的现金流量净额-7,896,425.62-5,320,957.43-48.40%筹资活动产生的现金流量净额-4,770,817.09-1,360,037.92-250.79%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 11,002,373.04 元，较上期发生额增加 166.29%，主要原因如下：本期“销售商品、提供劳务收到的现金”较上期增加 22,129,474.66 元，系公司 2020 年销售增长 34.13%所致；本期购买商品、接受劳务支付的现金 35,985,608.99 元，占比销售额较上期同比增长了 23.83 个百分点，但提供劳务收到的现金较上期同比增长了 42.57 个百分点，所以购买商品、接受劳务支付的现金占比销售额的变动在合理增长范围内。本期“支付给职工以及为职工支付的现金”较上期增加 1,986,612.51 元，系公司增加管理层的薪资和扩大人员数量所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-7,896,425.62 元，较上期下降 48.4%，系因为公司无大额投资活动。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-4,770,817.09 元，较上期减少了 250.79%，主要原因系公司无其他筹资活动，而 2020 年贷款也明显减少。公告编号：2021-005 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 新极美滋 控股子公司 销售调味品 9,509,808.59 2,503,472.15 49,026,455.01 1,595,233.49 上海酷烤 控股子公司 销售调味品 689,809.40 432,438.91 1,847,172.68 148,199.79 安徽高更 控股子公司 生产调味品 20,843,191.25 7,822,615.47 18,481,800.43 1,280,769.87 济南高更 控股子公司 生产调味品 18,931,239.38 11,845,631.52 21,625,158.21 2,076,587.96 山东酷酷米 控股子公司 生产调味品 4,003,578.63 3,998,578.63 0.00-1,421.37 格高贸易 控股子公司 销售调味品 6,825.17 6,825.17 0.00-1,284.87 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司设立的控股子公司，有 3 家是生产型企业，鉴于公司的产品品类增加，销售额持续增长，公司需要积极扩大产能，满足市场需要。3 家销售型企业，公司通过线下线上结合的销售模式，通过不同销售公司，不同销售平台对公司的品牌均有广泛的传播作用，目前在细分行业内，极美滋及酷烤品牌均有一定的知名度。目前公司所设立的控股子公司均为公司发展需要而设立，均担负着不同的销售或生产职能，是公司长远发展和战略发展的需要。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司对新产品、新技术的研发进行持续投入，在市场销售渠道上继续拓展国内外线下市场，同时积极开展淘宝、京东、天猫、拼多多、苏宁易购等线上销售渠道，推广自主品牌产品，增加公司利润，提升行业地位。经过 2020 年公司管理层对公司现状以及外部环境的仔细研讨及分析，公司制定了清晰的中长期规划，明确了规划目标，指导思想以及管理模式等内容。1、股权结构清晰合理，治理结构完善，公司发起人均由创业股东组成；公司实际控制人未发生过变化，公司严格依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成公告编号：2021-005 19 股东大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机制；公司根据现代企业治理要求已建立科学的管理体系。2、优秀的管理、技术团队，公司核心管理团队结构完整，搭配合理。不仅具备丰富创业经历以及企业管理经验，更对食品制造行业，特别是调味品行业的发展、企业的定位都有着较深刻的