870198_2020_开来设计_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 1 2020 年度报告 开来设计 NEEQ:870198 武汉开来建筑设计股份有限公司 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 武汉勘察设计协会文件武汉勘察设计协会文件 武勘设协2020 4 号 关于“2020 年武汉勘察设计协会抗击新冠疫情卓越贡献 企业、突出贡献企业、优秀企业”表彰名单的决定 各会员单位：2019 年新冠肺炎疫情席卷江城，武汉顷刻间成为了这场战役的主战场。危急存亡之秋，我们目睹了一场场可悲可泣的抗疫故事，武汉勘察设计人更是不畏险阻，逆流勇进！与时间赛跑，科研领队，奋战火神山、雷神山，抢建方舱，筑起生命的堡垒；与病魔决斗，下沉一线，捐钱捐物，搭起大爱的桥梁。为鼓励和表彰参与抗疫的武汉勘察设计人，展现武汉勘察设计企业于此次疫情防控工作中做出的努力与贡献，根据协会秘书处的建议，经协会第七届第五次会长通讯会研究，并经协会官网和微信公众号公示无异议，决定对中信建筑设计研究总院有限公司等 32 家企业分别就“2020 年武汉勘察设计协会抗击新冠疫情卓越贡献企业、突出贡献企业、优秀企业”进行表彰。抗疫事迹将会在协会期刊中宣传。希望受表彰的单位再接再厉，发挥模范先锋作用，为打赢新的疫情防控和复工复产的攻坚战而努力，希望广大会员单位学习抗疫先进事迹，努力发扬甘于奉献的精神，为建设疫情中重生的武汉付出我们武汉勘察设计人的努力，为武汉勘察设计行业贡献力量。证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李伟、主管会计工作负责人王后梅及会计机构负责人（会计主管人员）王靓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司盈利能力波动的风险 公司的下游客户主要为房地产开发商，房地产行业受宏观经济周期变化和调控政策的影响较大，导致公司的盈利能力随之变化。报告期内，公司积极拓展建筑设计业务，但未来国家对房地产调控政策松紧程度、国家对城镇化进程的投入程度等不确定性导致公司面临盈利能力波动的风险。2020 年、2019 年以及 2018 年，公司的营业收入分别为99,513,105.15 元、69,437,316.40 元、60,617,758.76 元，利润总额分别为 18,108,040.41 元、14,355,343.60 元、11372917.18 元，净利润分别为15,762,424.44 元、12,509,179.79元、9,870,874.66元。公司盈利能力指标虽呈现出上升的趋势，报告期内，公司也积极拓展建筑设计业务，但未来国家对房地产调控政策松紧程度、国家对城镇化进程的投入程度等不确定性导致公司面临盈利能力波动的风险。应对措施：公司将努力提升自身设计质量与品牌知名度，以应对未来宏观经济环境的变化。同时公司在内部积极引入风险管理经验，对行业形势做出适当预期，提早做好准备，增强公司抗风险能力。设计责任风险 根据建设工程质量管理条例（国务院令第 279 号），建证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 5 设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。虽然公司已建立较为有效的质量控制体系并在不断完善，但如果公司在进度控制、总体质量控制过程中因失误而导致产品质量问题，将对公司的市场信誉或市场地位产生负面影响。另外，因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。因此，公司存在因质量控制失误导致承担质量责任的风险。应对措施：截至本公开转让说明书签署之日，公司未出现因建筑工程质量而承担设计责任情形。为进一步降低设计责任风险，公司建立健全内控制度，加强合同审核，实施设计风险事前控制；在项目执行过程中，自觉严格按照 ISO9001 质量管理体系的要求，同时结合行业特点，实行校核、审核和审定三级校审，严格把控项目总体质量。技术人才流失风险 公司所从事的建筑工程设计业务属于智力密集型服务，设计师团队往往是公司打造品牌、承接业务、培养团队及设计优秀作品的关键所在，专业人才数量和素质与公司业务发展紧密相关。经过多年发展，公司已经打造了一支经验丰富、合作稳定且富有创造力的设计师团队，核心团队的稳定性及继续扩充对公司而言至关重要。虽然经过多年发展，公司已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心设计人才和管理人才流失，将会对公司经营发展带来不利影响。应对措施：首先，公司大力推进人力资源体系建设，通过持续培训提升员工专业水平，并为员工提供顺畅晋升通道；其次，公司已建立完善的绩效管理体系，制定较有吸引力的员工薪酬方案，加大人才梯队建设力度，积极储备高素质人才。此外，公司后期将充分利用外部人力资源，有步骤的引进职业化人才。上述措施的实施将满足公司快速发展对技术人才的需求，降低技术人员流失风险。应收账款回款风险 应收账款账面价值在 2020 年末为 18,629,926.42 元，占总资产的比重为 28.31%。公司账龄在 1 年以内的应收账款账面余额为 15,839,418.44 元，占应收账款账面余额的比例为85.02%。虽然目前公司应收账款坏账准备计提比例合理，款项收回的可能性较大，但不排除应收账款存在无法收回的可能性。应对措施：公司将在业务拓展环节注重对客户还款能力的评估，确立客户的信用额度，针对不同的客户采用不同的信用政策。公司将定期对客户进行还款能力分析，了解客户的信用状况，严格执行应收账款的催收制度，减少应收账款的坏账损失。公司治理风险 公司变更为股份公司后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，部分管理制度的执行尚未经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 6 出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：为降低公司治理的风险，公司将大力加强内控制度执行的力度，充分发挥监事会的监督作用，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。实际控制人不当控制风险 黄玮作为公司控股股东、实际控制人，直接持有公司51.00%股份，虽然股份公司成立后，建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易制度、对外担保制度、投资管理制度等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。应对措施：公司将完善治理结构，进一步强化内部控制制度，加强董事、监事、高级管理人员乃至普通员工的公司治理规范培训，在公司内部树立规范管理意识。同时，公司将严格执行公司章程、“三会议事规则”的规定，规范公司决策行为，降低公司的治理风险。公司收入的地域性风险 公司主要业务集中在湖北省内，呈现较强的地域性。尽管公司未来将不断加强区域外市场开拓力度，但公司业务主要集中在湖北省内的特征短期内仍将存在，存在一定的收入区域相对集中风险。应对措施：公司未来将积极开拓湖北省外市场，努力改变收入区域相对集中的现状，增加收入来源多样性，提高公司抗风险能力。季节性波动风险 工程勘察设计的行业特点和公司业务结构导致公司经营业绩存在季节性波动，产生这一波动的主要原因有以下两点：首先，公司主营业务系提供建筑工程设计服务，为工程开发的前置程序。受春节假期及冬季不利于工程施工等因素影响，工程开发企业通常在一季度有较长的调整期，直接导致设计企业一季度的营业收入在全年中占比较低。且根据相关行业惯例，工程开发企业通常希望在四季度完成开工前的准备工作，其中最重要的就是完成施工图审查工作，进而在春节假期后完成施工招标程序，确保企业顺利进入施工阶段，导致设计公司在四季度完成的工作量在全年最为集中，因此，设计企业四季度的营业收入在全年占比也通常较高。同时，由于公司从事的工程勘察设计行业为智力密集型的专业技术服务行业，技术含量高，专业性较强，主要的成本为人员薪酬，在一年中持续发生，且一季度由于发放奖金造成营业成本上升，所以公司一季度的净利润通常也较低。应对措施：公司将在一季度加强与甲方的沟通，加快出图证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 7 的效率以及图纸审核的进度，提高一季度主营业务收入确认的比例。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 武汉开来建筑设计股份有限公司或武汉开来建筑设计有限公司 开来设计、股份公司 指 武汉开来建筑设计股份有限公司 开来有限、有限公司 指 武汉开来建筑设计有限公司，系武汉开来建筑设计股份有限公司前身 武汉工商局 指 武汉市工商行政管理局及所属分局 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 股份公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 武汉开来建筑设计股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元，人民币万元 宏宇咨询、宏宇建设 指 武汉宏宇建设工程咨询有限公司 开来鑫 指 武汉开来鑫建筑文化发展有限公司 鼎益衡 指 湖北鼎益衡建设工程技术咨询有限公司 襄阳分公司 指 武汉开来建筑设计股份有限公司襄阳分公司 技术中心 指 武汉开来建筑设计股份有限公司工程技术中心 国务院 指 中华人民共和国国务院 建筑设计 指 建筑物在建造之前，设计者运用工程技术理论及技术经济方法，按照现行技术标准及建设任务，对新建、扩建、改建房屋建筑物和附属构筑物设施等进行综合性设计(包括必须的非标准设备设计)及技术经济分析，并提供作为建设依据的设计文件和图纸的专业活动。建筑工程设计包含的阶段：规划设计(概念方案、专项规划)、方案设计、初步设计、施工图设计及施工证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 8 配合 晒图 指 将涂有感光药品的图纸衬在待复制图件的底图下，用灯光或日光曝晒使其产生化学反应，再经水洗显像而获得图件复制品的图件复制方法。即通过晒图机将描图纸上的图形通过曝光手段把图形转移到感光材料上，即晒图纸上，再通过显影洗出蓝图 工程设计资质 指 根据工程设计资质标准评定的设计资格，分为综合资质、行业资质、专业资质、专项资质四种类别 概念设计 指 方案设计的初步环节，从规划的角度，在满足项目整体定位及经济技术指标的要求下，确定总平面布局及建筑外形和平面结构的初步设计方案 方案设计 指 根据设计任务书及国家建筑工程法规要求，对设计对象开展总平面、建筑、结构、设备等各专业的设计，除总平面和建筑专业应绘制图纸外，其他专业以设计说明表达设计内容，此阶段需经建设主管部门审查通过 初步设计 指 按照政府相关规定，方案设计经建设主管部门审查通过后，需进行施工图前的各专业深化设计工作，在满足相关专业规范的要求下而预先进行的施工图部分设计工作，其实质是施工图设计的准备工作，此阶段需经建设主管部门审查通过 施工图设计 指 施工图设计为工程设计的一个阶段，在方案设计、初步设计两阶段之后。这一阶段主要通过图纸，把设计者的意图和全部设计结果表达出来，作为施工制作的依据，它是设计和施工工作的桥梁。民用工程施工图设计应形成所有专业的设计图纸:含图纸目录，设计说明和必要的设备、材料表，并按照要求编制工程预算书。证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉开来建筑设计股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Kailai Architectural Design Co.,Ltd.WHKLAD 证券简称 开来设计 证券代码 870198 法定代表人 李伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 裴琦 联系地址 武汉市武昌区东湖路 181 号 电话 027-86784383 传真 027-86783429 电子邮箱 公司网址 办公地址 武汉市武昌区东湖路 181 号 邮政编码 430070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 8 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程勘察设计 主要业务 设计服务 主要产品与服务项目 设计服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄玮 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（黄玮），无一致行动人 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420106733552128D 否 注册地址 湖北省武汉市东湖生态旅游风景区东湖路 188 号 否 注册资本 5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈建忠 段蓉 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 99,513,105.15 69,437,316.40 43.31%毛利率%34.62%42.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,762,424.44 12,509,179.79 26.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,006,349.24 11,320,035.50 32.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）46.87%45.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）44.62%41.24%-基本每股收益 3.15 2.50 26.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 65,798,824.17 58,017,255.51 13.41%负债总计 28,492,396.09 28,063,251.87 1.53%归属于挂牌公司股东的净资产 37,306,428.08 29,954,003.64 24.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.46 5.99 24.54%资产负债率%（母公司）43.30%48.37%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.21 1.97-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,726,386.42 8,153,172.76-54.30%应收账款周转率 5.84 5.10-存货周转率 8.16 4.78-证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.41%3.32%-营业收入增长率%43.31%14.55%-净利润增长率%26.01%26.73%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）290,767.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 372,844.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 225,888.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 889,500.23 所得税影响数 133,425.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 756,075.20 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因（1）重要会计政策变更 财政部于2017年度修订了企业会计准则第14号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 金额 与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债。预收款项-18,145,817.04 合同负债 17,155,393.14 其他流动负债 990,423.90（2）重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于技术密集型、智力密集型的企业，经过多年的业务经验积累，充分利用团队的专业知识、设计经验和行业最新成果完成建筑工程项目设计。作为拥有建筑行业（建筑工程）甲级资质的设计服务提供商，公司依托行业专业资质，充分利用建筑设计理论、技术与设计团队的业务经验为客户提供优质的建筑设计、服务，公司设计人员根据客户要求，完成相关设计成果（如设计方案、设计文件、设计图纸等），将其交付给客户并配合客户完成工程施工验收，从而获得收入、利润和现金流。（一）采购模式 公司采购的主要内容包括：辅助性设计咨询等劳务的采购、日常办公材料的采购、晒图及装订服务的采购、办公设备的采购等。公司将建筑设计所需要的部分晒图、效果图制作等服务向专业文印店、动漫设计公司采购；由于公司人员有限，为了在保证设计产品质量的情况下优化出图速度、节约人力成本，公司将部分项目的辅助设计工作向外部单位或个人采购劳务，并对最终设计成果进行审核验收。对于前述服务采购，公司均根据项目实际情况，选择合适的服务商。针对公司部分项目的辅助设计工作向外部单位采购产品的质量控制，公司采取的措施主要包括：（1）事前加强对外部单位的审核，了解其实际能力，或者选择之前合作过的优质单位进行合作；（2）在辅助性设计进行过程中，公司指派专人进行进度跟踪与联系，必要时现场进行实时督导；（3）外部单位交付设计成果后，公司对完成的设计成果进行审核、确认，对于质量不达标或者有瑕疵的产品及时予以纠正，直至符合设计质量要求。（二）生产模式 公司在承接业务订单后，公司将根据项目内容进行任务分配，组建项目团队，项目负责人制定工作计划及实施方案。设计团队主要根据客户需要承接建筑工程各环节的设计业务，按照合同约定，为客户提供方案设计、初步设计、施工图设计以及后期施工配合全过程或分阶段的设计服务，或单独的方案设计、初步设计或施工图设计等服务。设计部门、项目组按照公司制定的绘图纸标准和工作流程开展设计工作，经过严格的三校一审制度严格把控质量后，交付成果，完成设计任务。交付设计成果给客户后，为保证项目建设与设计图纸保持一致，根据项目需要，公司会派驻现场人员或雇佣当地设计师进行现场技术支持、及时解答。对于项目建设中途出现需要修改设计图纸的情况，则需报该项目的设计部门审核并出具新图纸后送达业主与施工单位，原出图纸予以作废。（三）销售模式 公司主要采取两种方式进行业务拓展：其一、项目招投标方式。项目信息由公司主动搜寻或客户与公司联系获得。公司根据自身实力和项目的经济价值，进行项目筛选，对选中的项目组织投标，通过招投标方式主动获得项目合同。其二、客户直接委托方式。公司自成立以来，经过数年的发展，积累了一批有良好合作关系的客户。对于不需要招投标的项目，该等客户或新客户会直接委托公司承接项目设计业务。（四）盈利模式 在具体业务中，公司根据实际情形并与客户进行商务谈判，在与客户签订的合同中选择整个工作阶段中的部分节点来收取设计费。目前，设计收取费节点包括：合同签订、方案设计、初步设计、施工图设计、主体封顶、工程竣工验收等。公司在与客户签订合同后，将依据合同约定进度完成并交付工作成果、收取设计费，从而实现业务收入和利润。（五）分公司管理模式 目前公司下设两个分公司，为维护公司品牌利益、加强总公司与分公司之间的沟通协作以及提升分公司管理水平，总公司统一为分公司构建一套涵盖人事、行政、设计、市场经营及财务的完善运营证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 15 管理体系和模式，总公司对分公司进行日常运营沟通与流程审批，在确保分公司合规保质运行的同时，持续优化分公司管理水平。在业务开发与执行上，总公司与分公司实行分工衔接的模式，具体模式为：总公司与分公司均可进行项目的开发与执行。对于总公司开发的项目，依据项目实际情况由总公司自行完成或将某一阶段或所有阶段工作交由当地分公司完成。对于分公司开发的项目，在项目开发阶段，分公司与客户签订合同需报总公司审批，由总公司确认后方可签订合同；在项目执行阶段，总公司会依据项目和分公司的实际情况，由分公司独立完成或由总公司派人参与并进行质量控制。1、步骤及流程 1）施工图将开始阶段，应由总公司组织进行评审，由施工图设计成员及公司技质部（审核人员）一起协商并形成评审意见及评审记录；初步设计完成是否需要评审由设计人和公司技质部协商确定（原则上重要评审不超过三次）。2）设计人员应根据评审意见进行施工图设计。提交公司的图纸应完整（目录、图纸、施工图说明、大样、计算书和设计基础资料等），并应达到国家规定的施工图深度和质量要求。3）由设计人组织校对的，校对工作应达到国家有关规定的深度要求，图纸上应有校对记录和意见，审核人员有权对不符合标准的图纸退回重校。2、质量控制方法 1）如设计质量达不到要求，需修改和补充的内容较多，或者没有校对记录，增加了总公司校对及审核的工作量，或需要重复审查的情况，公司视相应工作量情况增收管理费用。2）如设计违反国家有关规范的规定，修改工作量很大，且由总公司组织设计人员重新设计，公司视相应工作量情况增收管理费用及其它相关设计费用，并对今后分公司设计质量重新评估。3）若设计严重违反国家有关规范的规定，造成恶劣影响的，经公司技质部评估可暂停分公司执行设计任务。3、后期服务及管理 1）留有校审意见记录的白图由总公司归档管理。2）各专业终版硫酸图及电子版由总公司归档管理。3）分公司设计完成后，由分公司设计项目负责人组织设计人对客户进行及时的后期服务、相关职能部门沟通等直至竣工验收，相关修改及变更按总公司流程处理，并交总公司归档管理。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,655,854.84 23.79%23,856,777.70 41.12%-34.38%应收票据 15,669,350.54 23.81%2,442,126.45 4.21%541.63%应收账款 18,629,926.42 28.31%15,424,203.37 26.59%20.78%存货 6,584,939.08 10.01%9,356,459.58 16.13%-29.62%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 1,127,351.52 1.71%1,256,310.07 2.17%-10.26%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 705,916.52 1.07%611,062.52 1.05%15.52%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-交易性金融资产 4,051,553.42 6.16%1,500,000.00 2.59%170.10%预付款项 188,077.53 0.28%593,879.10 1.02%-68.33%其他应收款 926,670.10 1.40%333,953.49 0.58%177.48%其他流动资产 1,196,156.20 1.82%1,773,735.74 3.06%-32.56%固定资产 1,127,351.52 1.70%1,256,310.07 2.17%-10.26%无形资产 705,916.52 1.06%611,062.52 1.05%15.52%长期待摊费用 683,648.42 1.04%644,857.82 1.11%6.02%递延所得税资产 379,379.26 0.58%223,889.67 0.39%69.45%应付账款 583,410.58 0.89%400,000.00 0.69%45.85%合同负债 16,453,752.74 25.01%18,145,817.04 31.28%-9.32%应付职工薪酬 8,553,277.68 13.00%8,228,720.64 14.18%3.94%应交税费 1,623,933.81 2.47%1,278,714.19 2.20%27.00%其他应付款 300,000.00 0.46%10,000.00 0.02%2,900.00%递延所得税负债 7,733.01 0.01%0.00 0.00%资产总计 65,798,824.17 58,017,255.51 13.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金、应收票据 报告期末货币资金余额减少，系因受疫情影响，客户以商业承兑汇票结算大大增加。2、交易性金融资产 报告期内公司购买理财 400 万元，赎回到期理财 150 万元，预计收益 51,553.42 元。3、预付款项 报告期内预付款项较上年同期减少 68.33%，因上年预付的房租物业等于本年摊销完毕。4、其他应收款 证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 17 报告期末公司其他应收款较上年同期增长 177.48%，主要为投标保证金。2019 年度加大投标力度，参竞标的项目增加，其中中房揽月星辰 EPC 项目支付投标保证金 30 万元。5、存货 公司长期项目增多并集中展开，但达到确认收入节点的项目并不多，导致未相应结转成本的协作设计费、差旅费、制图费以及设计人员的工资和奖金也大幅增加，即存货也大大增加。6、应交税费 报告期末应交税费为 1,623,933.81，主要在于应交企业所得税。因为本期利润总额增加，应交企业所得税随之增加。2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 99,513,105.15-69,437,316.40-43.31%营业成本 65,063,631.16 65.38%39,841,458.62 57.38%63.31%毛利率 34.62%-42.62%-销售费用 1,588,220.13 1.60%1,575,785.49 2.27%0.79%管理费用 10,379,853.51 10.43%11,746,003.40 16.92%-11.63%研发费用 3,727,487.56 3.75%3,330,149.40 4.80%11.93%财务费用-29,391.64-0.03%-44,019.04-0.06%33.23%信用减值损失-1,163,429.29-1.17%394,379.25 0.57%-395.00%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 290,767.00 0.29%873,700.00 1.26%-66.72%投资收益 321,291.45 0.32%170,774.42 0.25%88.14%公允价值变动收益 51,553.42 0.05%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%71,500.00 0.10%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 17,882,152.05 17.97%14,072,324.74 20.27%27.07%营业外收入 318,618.36 0.32%283,018.86 0.41%12.58%营业外支出 92,730.00 0.09%0.00 0.00%-净利润 15,762,424.44 15.84%12,509,179.79 18.02%26.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入为 99,513,105.15 元，较上年同期增涨 43.31%，是因为到达收入确认节点的项目大大增加，收入因此大幅增长。2.报告期内营业成本为 65,063,631.16 元，较上年同期增加 63.31%，是因为确认的收入增加，同期确认的成本也相应增加。3.报告期内毛利率由去年的 42.62%下降到 34.62%，系因公司本年度新增十堰分公司，主要业务为证券代码：证券代码：870198 证券简称：开来设计证券简称：开来设计 公告编号：公告编号：2021-001 18 工程建设，目前几个工程项目尚未完工，该分公司的收入为 1020 万，毛利率为 3%，拉低了公司合计后的总体毛利率。另外，受疫情影响，与长期合作的老客户共渡难关，本年承接的新项目毛利率较往年降低。4.报告期内信用减值损失为-1,163,429.29 元，较上年减少 395%，是因为本年度应收票据大幅增加，相应计提的坏账准备也大幅增加。5.报告期内其他收益为 290,767.00 元，均为政府补贴，较上年同期降低 66.72%，系本期纳税奖励尚未到位。6.报告期内营业利润 17,882,152.05 元，较上年期