870800_2020_中草香料_2020年年度报告_2022-11-24.pdf

1 2020 年度报告 中草香料 NEEQ:870800 安徽中草香料股份有限公司 Anhui Chinaherb Flavors&Fragrances Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司全资子公司安徽百荷花香精有限公司年产 2000 吨食品添加剂项目于 2020 年 8 月 26日举行奠基仪式 2020 年 7 月公司博士后科研工作站获得安徽省人力资源和社会保障厅批准备案 2020 年 8 月公司高新技术企业获得重新认证 2020 年公司获得“2020 年新冠肺炎疫情防控工作先进集体”、“怀远县政府质量奖提名奖”，公司 WS 系列凉味剂获得发明专利一项。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李莉、主管会计工作负责人李莉及会计机构负责人（会计主管人员）赵慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于公司客户信息涉及商业秘密，前五大客户、供应商按名次披露，前五名应收账款、预付账款汇总披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 香料香精市场竞争激烈，国内从事香料香精生产销售的企业较多，而且要面临国际大型香料香精企业对国内市场份额的竞争。公司香精香料下游市场主要集中在华东地区，香料香精的研发主要依靠公司自主开发，同时也和一些专业研究机构及高等院校合作开发。如果公司不能充分发挥自身技术、服务、管理等方面的优势，不能快速开拓新的业务渠道或深入挖掘现有的业务领域，不能开发出新产品、新市场和新的客户资源，公司将面临市场竞争能力降低、市场份额逐渐萎缩的风险。应对措施：针对上述风险，公司继续加大研发投入，提高和保持产品的核心竞争力，不断丰富产品种类，积极开拓市场，满足客户的个性化需求，提高产品和服务质量，巩固资源优势，打造行业知名品牌。技术人员流失风险 香料香精行业属于技术密集型行业，技术人员尤其是核心5 技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用。如果公司技术人员发生较大规模的流失，将对公司的经营发展产生较大的影响。应对措施：公司持续加大人才招聘和培养力度，建立完善的人才管理体系，建立了激励政策，不但保证了员工的物质要求，调动其工作积极性，更为员工提供了一个发展平台，满足其自我实现的需求，公司有良好的企业文化价值观，员工忠诚度非常高，团队核心人员和业务骨干的流失率非常低。重要客户依赖风险 2020 年公司前五大客户销售总额占当期营业收入的比例为 40.69%，且前五大客户中存在既是公司客户亦是公司供应商的情形。虽然公司一直致力于扩大销售渠道、大力开发优质客户，但公司目前对重要客户仍存在一定程度的依赖，如发生重要客户流失的情况，有可能导致公司经营业绩的下降。应对措施：公司前五大客户其余均为公司长期合作伙伴，因公司产品质量及服务优势，使公司成为其稳定的合格供应商，且公司 WS-3 产品为专利产品，具有良好市场竞争能力。同时，公司积极扩大销售渠道、大力开发优质客户。2020 年公司前五大客户销售总额占当期营业收入的比例较上年有所下降，公司将继续提高公司产品技术含量，保持公司产品独特性，加强市场营销能力，保证公司在激烈的市场竞争中不断发展壮大。原材料价格波动风险 2020 年直接材料占主营业务成本的比例 88.70%，直接材料占主营业务成本比重较大。公司生产使用的天然植物油等原材料价格受市场影响波动较大，在与下游香料香精生产巨头博弈中，公司通常处于弱势地位，议价能力较弱，难以将成本上涨压力转嫁给客户。若未来原材料价格波动过大，将影响公司的生产成本、加大存货管理难度，进而影响公司的盈利能力。应对措施：当原材料价格处于上升周期时，提前储备原材料有助于公司控制生产成本。公司将在资金允许的情况下，根据外部市场、在手订单、自身库存及生产运输周期适量储备原材料。另一方面，在一些辅料的采购上，在保证产品质量的情况下，使用成本较低的辅料。存货减值风险 2020 年末公司存货余额为 4,827.89 万元，余额较大。公司为降低原材料价格变动对生产成本造成的不利影响，储备较多植物精油，且储备时间较长。虽然公司定期对存货质量进行检测，且检测结果表明各项指标均在国家或国际标准合格范围内，但仍不排除库龄较长的存货可能存在减值的风险。应对措施：公司存货大多为大蒜油、生姜油等天然植物精油，此类产品存储期限长，且随着国内环保压力增大，此类产品生产成本将有所提高。偿债风险及流动性不足的风险 2020 年，公司资产负债率为 64.70%，流动比率为 0.97，速动比率为 0.38，流动比率和速动比率依然较低，存在流动性不足风险。应对措施：未来，公司将加强存货管理，根据市场情况合6 理储备原材料等存货；并加大销售力度，使公司存货均值下降，减少存货占用的资金，以此改善流动性风险。非经常性损益占比较高的风险 2020 年末公司非经常性损益净额为 221.31 万元，占公司净利润的比例为 15.13%，非经常性损益主要由政府补助构成，2020 年度，政府补助收入为 285.04 万元，非经常性损益尤其是政府补助收入对公司经营成果影响较大。应对措施：公司将通过提高运营效率，加强费用控制，不断开拓新客户，不断提高盈利能力，减少企业可能因政府补助影响消失而带来的业绩下降风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 合成香料 指 合成香料也称人工合成香料，是人类通过自己所掌握的科学技术，模仿天然香料。运用不同的原料，经过化学或生物合成的途径制备或创造出的某一“单一体”香料 电子烟 指 一种模仿卷烟的电子产品，有着与卷烟一样的外观、烟雾、味道和感觉。它是通过雾化等手段，将尼古丁等变成蒸汽后，让用户吸食的一种产品 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 安徽中草香料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法“三会”指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 本公司监事会 董事会 指 本公司董事会 股东大会 指 本公司股东大会 公司、本公司、中草香料 指 安徽中草香料股份有限公司 全资子公司、百荷花 指 安徽百荷花香精有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽中草香料股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Chinaherb Flavors and Fragrances Co.,Ltd.ChinaHerb 证券简称 中草香料 证券代码 870800 法定代表人 李莉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵娅 联系地址 安徽怀远经济开发区乳泉大道 7 号 电话 0552-8881327 传真 0552-8851717 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 安徽怀远经济开发区乳泉大道 7 号 邮政编码 233400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 4 日 挂牌时间 2017 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-日用化学产品制造（C268）-香料、香精制造（C2684）主要业务 香料、香精、电子烟油、植物精油、食品添加剂制造与销售；生物技术科技咨询 主要产品与服务项目 天然香料、合成香料、植物精油、食品添加剂 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）26,700,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李莉 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李莉），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913403216849836251 否 注册地址 安徽省蚌埠市怀远县经济开发区乳泉大道 7 号 否 注册资本 26,700,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中金财富、申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 深圳福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 18-21 楼及第 04层 01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元；新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 范成山 何凤来 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 104,502,574.07 63,105,245.15 65.60%毛利率%27.42%23.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,630,469.13 1,648,566.85 787.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,417,319.23 341,691.33 3,534.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.37%4.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.55%0.83%-基本每股收益 0.55 0.06 816.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 128,724,352.42 93,694,456.37 37.39%负债总计 83,278,412.42 51,925,638.11 60.38%归属于挂牌公司股东的净资产 45,445,940.00 41,768,818.26 8.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.56 8.97%资产负债率%（母公司）63.69%52.85%-资产负债率%（合并）64.70%55.42%-流动比率 0.97 1.08-利息保障倍数 7.01 1.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,857,569.02 4,765,030.71 43.91%应收账款周转率 9.68 7.94-存货周转率 1.94 1.65-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.39%-4.53%-营业收入增长率%65.60%31.25%-净利润增长率%787.47%-42.59%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,700,000 26,700,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-81,164.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,850,358.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 174,360.82 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-353,052.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 95,772.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,753.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,668,520.69 所得税影响数 455,370.79 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,213,149.90 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 10,720,323.36 10,720,821.36 28,690,783.26 28,690,783.26 应收账款 9,718,099.98 9,865,349.98 3,921,304.10 4,911,506.92 存货 29,801,803.24 28,995,183.70 29,366,847.36 28,726,380.84 其他流动资产 249,798.40 228,778.84 递延所得税资产 464,239.79 544,692.79 274,690.97 282,891.73 其他非流动资产 230,740 5,330,740.00 预收款项 196,069.08 135,444.08 165,575.00 165,575.00 应交税费 423,973.22 448,779.64 72,512.09 195,260.63 其他应付款 21,372,690.94 26,474,893.99 23,066,215.00 23,066,215.00 专项储备 614,502.92 623,080.71 570,327.81 576,658.90 盈余公积 732,958.18 676,704.86 491,982.33 511,677.67 未分配利润 6,017,583.17 5,520,455.69 3,848,800.50 4,036,916.03 所有者权益合计 42,313,621.27 41,768,818.26 39,859,687.64 40,073,856.60 营业收入 63,812,977.22 63,105,245.15 47,179,980.10 48,078,530.75 营业成本 49,142,849.48 48,583,338.00 34,454,665.86 34,970,731.09 管理费用 5,407,576.86 5,606,857.73 3,524,626.58 3,663,687.62 财务费用 1,983,093.68 1,984,798.73 2,284,834.70 2,284,834.70 其中：利息费用 2,224,631.56 2,226,234.61 2,173,089.17 2,173,089.17 信用减值损失-580,063.06-535,697.13 资产减值损失-156,013.65-684,616.98-265,465.74-320,137.48 利润总额 2,561,350.59 1,727,906.68 2,794,284.26 2,983,036.90 所得税费用 151,592.07 79,339.83 119,658.29 111,457.53 净利润 2,409,758.52 1,648,566.85 2,674,625.97 2,871,579.37 归属于母公司股东的净利润 2,409,758.52 1,648,566.85 2,871,579.37 2,871,579.37 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年公司收购安徽百荷花香精有限公司 100%股权，本期合并安徽百荷花香精有限公司财务报表。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业研发、生产和销售香料、香精的国家高新技术企业，拥有稳定的技术团队、专业的香料研究技术及产品分析技术，能为下游客户提供优质、健康、安全的香料、香精产品。目前公司与德之馨、奇华顿等众多国内外知名公司建立了稳定合作关系，同时，公司坚持自主研发，严格控制质量，品牌形象进一步提升。公司的主营业务香料、香精业务主要采用传统的产研销一体化的商业模式，行业上游为农产品粗加工和精细化工原料生产企业，下游客户为香精生产企业和日化、食品生产加工企业。公司的商业模式主要包括了研发模式、采购模式、生产模式和销售模式四个部分。1、研发模式 公司的研发活动主要是香料系列新产品的工艺研发和工艺优化试验，研发模式分为自主研发与合作研发两大类。自主研发的模式下，侧重于新工艺开发和老工艺优化控制。合作研发模式下，由公司和合作方组建项目组，资源优势互补，共同完成项目开发。公司高度重视自主创新，通过技术创新促进公司持续发展，成为了国家高新技术企业、安徽省企业技术中心。公司掌握多种天然香料生产工艺核心技术和生产关键控制环节工艺，拥有发明专利 7 项，公司通过了 ISO9001、ISO14001、FSSC22000、KOSHER、HALA、REACH 等认证。2、采购模式 公司所需的原材料、辅料、包装材料、基建材料、机器设备、五金配件及其他物资均通过采购部集中采购。公司建立了严格的采购管理制度，如采购业务管理制度采购付款管理制度采购及供应商管制程序和供应商选定及评价作业规定等，规范了采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。公司采取“有计划与依订单”并存的采购模式。一方面，对于需求较大的常用原材料，公司每年年初根据库存情况和市场行情，结合生产计划，制定相应的采购计划；另一方面，对于新研发产品的原材料或者需求较小的原料的采购，根据相关部门的请购单进行采购安排。3、生产模式 公司主要采用“订单生产”和“安全库存”相结合的生产模式，严格根据销售订单组织生产。公司生产部负责生产实施，按照生产计划进行排产。研发部、采购部、销售部、仓储部配合生产。公司建立了严格的生产过程管理程序，实现生产流程的全程可追溯，生产经理负责生产计划的制定、下达及跟进，研发部门负责生产工艺标准的制定，车间组织生产，保证产品的质量及计划的执行，质管科负责生产过程的监控及半成品、成品的检测。4、销售模式 公司销售模式主要分为直接销售和中间商销售两种模式。直接销售模式指公司将产品直接销售给香精生产商、食品企业等下游企业；中间商销售模式则是指公司将产品销售给下游企业指定或认可的中间商（或代理商），再由中间商转售下游企业。报告期内公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司根据业务发展调整主要产品与服务项目具体内容，具体如下：本次变更前：天然香料、合成香料、植物精油、电子烟油和电子烟套装的研究开发、生产和销售。本次变更后：香料、香精、电子烟油、植物精油、食品添加剂制造与销售；生物技术科技咨询。公司产品存在既属于香料、香精，也属于食品添加剂范畴，本次调整主要是考虑分类完整性，公司主营产品并未发生实质变化，对公司经营没有影响。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,533,913.02 12.84%10,720,821.36 11.44%54.22%应收票据 应收账款 10,445,789.06 8.11%9,865,349.98 10.53%5.88%存货 47,953,118.68 37.25%28,995,183.70 30.95%65.38%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 30,179,283.10 23.44%28,812,191.32 30.75%4.74%在建工程 8,682,063.83 6.74%1,969,544.98 2.10%340.82%无形资产 7,960,039.94 6.18%2,827,956.08 3.02%181.48%商誉 短期借款 13,021,874.72 10.12%16,033,229.17 17.11%-18.78%长期借款 其他应付款 43,549,517.09 33.83%26,474,893.99 28.26%64.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金较上年同期增加 581.31 万元，主要是由于短期借款增加和其他应付账款中员工临时借款15 增加形成（员工临时借款 2,030 万元）。2、存货 公司存货较上年同期增长 1,895.79 万元，主要是由于公司考虑春运、疫情以及公司 2021 年第一季度预计生产情况进行备货，其中天然香料原料增加 966.17 万元，合成香料原料增加 249.60 万元，天然香料成品增加 268.15 万元，其他增加 352.26 万元。3、在建工程 在建工程较上年同期增加 671.25 万元，其中公司全资子公司百荷花房屋、土建、机器设备在建工程增加 1,090.85 万元，公司转固减少在建工程 196.95 万元。4、无形资产 无形资产增加 513.21 万元，是百荷花土地使用权入账。5、短期借款 短期借款较上年同期减少 301.14 万元，系报告期内还贷。6、其他应付款 其他应付款较上年同期增加 1,707.46 万元，主要是新增员工临时借款 2,030 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 104,502,574.07-63,105,245.15-65.60%营业成本 75,843,859.48 72.58%48,583,338.00 76.99%56.11%毛利率 27.42%-23.01%-销售费用 2,064,279.20 1.98%2,047,853.99 3.25%0.80%管理费用 4,669,236.01 4.47%5,606,857.73 8.88%-16.72%研发费用 4,537,308.31 4.34%2,567,322.58 4.07%76.73%财务费用 2,044,909.80 1.96%1,984,798.73 3.15%3.03%信用减值损失 327,457.42 0.31%-535,697.13-0.85%-161.13%资产减值损失 216,632.97 0.21%-684,616.98-1.08%-131.64%其他收益 1,627,556.40 1.56%1,172,540.98 1.86%38.81%投资收益 95,772.14 0.09%149,557.38 0.24%-35.96%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益-81,164.85-0.08%-88,497.00-0.14%-8.29%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 16,733,721.66 16.01%1,747,020.12 2.77%857.84%营业外收入 1,138.24 0.00%2,693.54 0.00%-57.74%营业外支出 18,891.60 0.02%21,806.98 0.03%-13.37%净利润 14,630,469.13 14.00%1,648,566.85 2.61%787.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 65.60%，主要是由于公司凉味剂产品市场地位的提升，产品市场占16 有率不断提高。2、营业成本较上年同期增长 56.11%，低于营业收入的增长，主要是由于公司改进凉味剂产品生产工艺，提高原材料利用率和生产效率。3、研发费用较上年同期增长 76.73%，主要是由于报告期内，公司持续加大研发投入，实施新产品研发及技术改造项目。4、资产减值损失较上年同期减少 131.64%，主要是由于公司报废一批过期电子烟油产品形成。5、其他收益较上年同期增加 38.81%，主要是收到政府补助形成的。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 91,845,901.66 62,653,380.81 46.59%其他业务收入 12,656,672.41 451,864.34 2,700.99%主营业务成本 63,869,457.26 48,210,790.51 32.48%其他业务成本 11,974,402.22 372,547.49 3,114.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%合成香料 15,949,780.54 10,437,679.86 34.56%49.17%31.64%8.72%天然香料 9,505,280.67 6,702,752.04 29.48%26.92%14.77%7.46%凉味剂 65,824,468.72 46,277,511.12 29.70%49.41%35.80%7.04%代加工 566,371.73 451,514.24 20.28%36.58%24.06%8.05%其他业务 12,656,672.41 11,974,402.22 5.39%2,700.90%3,114.19%-12.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、天然香料营业收入较上年同期增加 26.92%，营业成本较上年同期增加 14.77%。2、合成香料营业收入较上年同期增加 49.17%，营业成本较上年同期增加 31.64%，主要系公司 2,4-癸二烯醛等部分产品销量增加。3、凉味剂营业收入较上年同期增加 49.41%，营业成本较上年同期增加 35.80%，主要是由于公司凉味剂产品市场地位的提升，产品市场占有率不断提高，且主要原材料采购成本下降及公司优化生产工艺形成。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 18,985,674.89 18.17%否 17 2 客户二 8,238,230.86 7.88%否 3 客户三 5,797,471.78 5.55%否 4 客户四 5,327,433.61 5.10%否 5 客户五 4,168,281.86 3.99%否 合计合计 42,517,093.00 40.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 18,312,699.37 20.46%是 2 供应商二 12,585,232.21 14.06%否 3 供应商三 7,216,566.29 8.06%否 4 供应商四 6,632,566.38 7.41%否 5 供应商五 5,608,145.15 6.27%否 合计合计 50,355,209.40 56.27%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,857,569.02 4,765,030.71 43.91%投资活动产生的现金流量净额-7,942,169.93-11,320,122.72-29.84%筹资活动产生的现金流量净额 9,127,028.83-10,411,402.39-187.66%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 209.25 万元，主要是由于销售商品提供劳务收到现金较上年同期增加。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 337.80 万元，主要是由于百荷花还在继续投资建设之中。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,953.84 万元，主要是新增长短期贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 安徽百荷花香精有限公司 控股子公司 香精、植物精油、食品添加16,396,985.31 7,573,695.21 0-426,304.79 18 剂研发、生产及销售；仓储、房屋租赁服务。主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 2020 年 9 月 19 日公司召开第二届董事会第十一次会议，审议收购安徽百荷花香精有限公司100%股权暨关联交易议案并由 2020 年 10 月 9 日 2020 年第三次临时股东大会审议通过。安徽百荷花香精有限公司注册资金 800 万元，法定代表人李莉，注册地址：安徽怀远经济开发区乳泉大道 9 号，经营范围：香精、植物精油、食品添加剂研发、生产及销售；仓储、房屋租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司收购安徽百荷花香精有限公司系基于公司战略发展需要，有助于拓展公司业务规模，为公司长远发展奠定基础。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立运作，具有良好的独立自主经营能力。公司业务进展顺利，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层人员未发生重大变化，所属行业也未发生重大变化，故公司不存在对继续经营能力产生重大影响的事项。公司主营业务明确，未来将会进一步加强开拓市场力度，整合各方资源，充分发挥公司的行业经验及专业积累，进一步提升加强销售业绩考核体系，力争营业收入呈健康、快速、稳定增长趋势，从而保证公司处于市场领先地位。综上所述，公司具有良好的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 20 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 18,722,947.54 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 0 841,876.77 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 18,867.92 元 18,867.92 元