870175_2020_易付金服_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020易付金服 NEEQ:870175 北京易付通金服技术股份有限公司 Beijing Chinaepay Financial Services Technology Co.LTDBeijing Chinaepay Financial Services Technology Co.LTD 年度报告 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张彬、主管会计工作负责人赵弘及会计机构负责人（会计主管人员）赵弘保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 董事会就非标准审计意见的说明(一)关于公司亏损的事项说明：受新冠疫情影响，收单业务和便民支付业务业绩下滑，销售货物成本较高，代理商佣金增加，导致公司经营亏损。（二）对欠发薪酬事项说明：报告期初因考虑到新冠疫情影响，业务开展面临一定困难，公司为促进业务人员工作积极性，与各业务部门负责人调整了绩效考核方式，提高了业务责任人员的薪资奖金提成，但实际 2020 年销售收入增长幅度不大，公司现金流短缺，导致公司出现欠发薪酬的情况。（三）北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告，公司表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2020 年度财务状况及经营成果。（四）鉴于上述情况，为保证公司持续经营能力，缓解经营资金紧张压力，公司将采取以下改善措施：1、经营方面：积极整合各种资源，深耕细分行业的商户，为商户提供多元化的聚合型终端支付类产品，增加公司收入来源模式，积极开拓新的销售渠道，为用户提供更多支付场景，从免费大众类提升至会员付费制，从不同角度服务会员，拓展业务范围，与旅游、农产品、酒等行业商户广泛开展各种形式的代收推广服务，为公众号用户提供生活各项服务便利的同时，将公司品牌打响，开拓新的市场，增加公司的主营业务盈利能力。2、管理方面：和公司业务管理人员重新签订绩效考核标准，积极提升销售业绩，缩减销售成本，以实现更科学的管理，使公司运营更规范化。4 3、公司应当在 2021 年 12 月 31 日前将所欠薪酬全部支付完毕，公司实际控制人及控股股东张彬先生出具承诺，如果公司到期未能全额支付，公司实际控制人及控股股东张彬先生承诺在 2021 年 12月 31 日前补足。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业务资质及行业风险 公司目前持有的北京市增值电信业务经营许可证有效期自 2018 年 7 月 4 日至 2023 年 7 月 4 日；持有支付业务许可证有效期自 2022 年 6 月 26 日；持有保险兼业务代理许可证有效期至 2023 年 6 月 27 日。由于所持行业的特殊性，行业监管部门制定了较为严格的行业监管措施。报告期内，本公司已取得相关业务资质证书及许可证，但若公司在相关业务经营资质到期后无法及时续期，或监管部门出台了新的政策、变更业务资质许可或要求时未取得相应资质，则对公司未来的经营产生重大不利影响。应对措施：公司将按照长期发展战略和全年经营计划开展和落实公司业务，稳定公司业绩增长，同时将持续密切关注国家相关政策，制定与政策相匹配的公司发展制度。2、税收优惠变化风险 公司于 2018 年 10 月 31 日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期为 3 年。公司报告期内执行 15%的企业所得税率。根据财税200025 号关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知，以及财税2011100 号关于软件产品增值税政策的通知，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，公司享受该项优惠政策。如果公司未来不能继续获得高新技术企业认证或软件企业的税收优惠政策发生变化，将对公司未来盈利能力产生重大影响。因此，公司存在因税收优惠及财政补贴政策变化导致公司盈利能力下降的风险。应对措施：公司每年保持研发投入力度，增强公司研发实力。同时，公司严格按照高新技术企业认定管理办法要求规范自身，并已在高新资质有效期截止前做好复审申报准备工作，确保公司具 有高新技术企业资格。3、人才流失及技术泄密风险 公司属于知识密集型企业，产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员，随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大，人才竞争日益激烈。维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。公司一方面需要不断开发和积累技术成果以保持企业的技术优势，另一方面需要保护已拥有的知识产权，利用其为自身带来经济效益。虽然公司已采取多种措施以确保核心技术人员稳定及核心技术不会失密，但基于公司的行业特点以及其他因素，5 公司仍然存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密，将会对本公司的业务发展造成不利影响。应对措施：公司将完善业务人员的薪酬激励政策、完善技术人员的考核方案，设计更加合理的员工发展规划。并且增加和丰富各种培训、团队建设，以增加企业凝聚力，提升员工归属感。公司已经对研发产品进行了软件著作权保护，并在开展相关产品的专利申请工作，通过法律的途径最大化保护 核心技术。4、市场竞争风险 我国支付行业发展迅速，创新模式不断出现，支付宝与财付通作为支付行业领先机构占有非常大的市场份额，其他支付机构占据细分的线上支付市场与线下收单市场，行业竞争相当激烈，公司面临已取得第三方支付牌照的支付企业与收单机构的竞争压力。随着支付行业的商机不断涌现，将导致现有竞争者或潜在竞争者直接或者间接进入本公司所在的细分市场，与公司展开激烈的竞争，使公司面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级,积蓄力量、增强市场竞争力，并密切 关注行业竞争所带来的整合机遇。5、管理控制风险 公司未来业务的快速增长对公司组织架构和管理团队提出了全新的挑战，如果公司管理层不能根据发展环境和竞争态势的变化，制定前瞻性战略目标和细分竞争策略，提升自身管控水平和执行力，有效解决好公司发展过程中所面临的相关问题，则很难保持持续的竞争力和市场主导地位。因此，公司未来将面临一定的管理控制风险。应对措施：公司会根据发展战略进行组织文化建设，根据市场环境的变化建立起一整套完善的企业管理制度和系统，不断地提升企业管理水平和质量，发挥团队的整体协同作战能力。6、客户集中度较高风险 公司主营业务为提供面向互联网企业呼叫中心服务，以及为广大消费者提供电费、电话费等便民支付服务，需要借助于电信运营商专有的移动通信网络资源以及电力公司专有的公共事业资源。基于国内移动信息服务行业和电力公司一般的运营结算模式，目前较大比例的业务收入仍需要通过电信运营商和电力公司进行结算，导致报告期内结算客户集中度较高。若未来公司主要结算客户发生重大不利变化，或者主要结算客户未来不再与公司续签新的合作合同；在合作过程中主要结算客户调整业务开展方式、结算方式或结算比例、延迟与公司进行结算、降低向服务客户收取的资费标准、降低公司在相关合作业务中的份额，均将对公司经营业绩造成重大影响。应对措施：公司将采用灵活的市场策略、产品策略、销售策略，继续保持与前五大客户稳定的业 务合作关系，同时通过开拓多方渠道获取更广阔的客户资源。同时充分利用资本市场优势，寻找兼并 重组机会，优化管理，降本增效。7、备付金不当管理风险 公司根据人民银行支付机构客户备付金存管办法6 （2013第 6 号）等规定针对客户备付金的管理制定了有效的监管机制及相应的资金管理制度，但如公司未能严格按照有关规定存放和使用客户备付金，将可能对客户备付金的安全、公司经营许可带来一定不利影响。应对措施：我公司自 2016 年 7 月起，按季（月、年）计提风险准备金，计提比例为 10%，全部（部 分）按要求存放在风险准备金账户。公司全部备付金银行可以实现逐笔核对客户备付金交易的明细。在对客户备付金安全的方面公司对于客户备付金的安全使用自有资金予以保证，一旦客户备付金入账 延时，或者入账短款的情况，公司会在第一时间使用自有资金进行补充，保障客户资金的安全，保证客户的心理安全程度。8、交易对手真实性风险 恒信通所从事的银行卡收单业务，在日常交易过程中面临交易对手方真实性的风险，虽然报告期内没有发生过相应风险事件，但如果在有效客户身份识别工作或特约商户核查工作方面核查力度不足，可能会出现伪卡或通过虚假交易套现的情形，给公司利益造成损失。若公司未能有效落实特约商户实名制、商户风险交易监测不到位或风险事件处置不力等，如发生风险事件，可能面临客户投诉或诉讼，导致公司若存在明显过错需要赔付客户资金损失，或中国人民银行对公司进行处罚，从而对公司日常经营产生不利的影响。应对措施：公司针对客户的可疑交易行为设定监测标准，制定可疑交易监测规则，对可疑交易进行分析、审核和判断，如果确定交易与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动有关，或者不能排除交易涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的，公司将及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告，并配合中国人民银行的反洗钱行政调查工作。9、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。未来随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理提出更高的要求。公司未来经营可能存在因公司治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的情况。应对措施：公司将进一步完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，充分发挥董事会和监事会的有效职能，规范企业运营，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和中小投资者的利益。10、持续经营能力存在重大不确定性的风险 公司连续三年亏损，累计未分配利润-10,647,644.18 元，2020 年度净亏损 7,450,584.84 元，期末应付未付职工薪酬 3,579,409.80 元，持续经营能力存在重大不确定性风险。应对措施:1、经营方面：积极整合各种资源，深耕细分行业的商户，为商户提供多元化的聚合型终端支付类产品，增加公司收入来源模式，积极开拓新的销售渠道，为用户提供更多支付场景，从免费大众类提升至会员付费制，从不同角度服务会员。拓展业务范围，与旅游、农产品、酒等行业商户广泛开展各种形式的代收推广服务，为公众号用户提供生活各项服务7 便利的同时，将公司品牌打响，开拓新的市场，增加公司的主营业务盈利能力。2、管理方面：和公司业务管理人员重新签订绩效考核标准，积极提升销售业绩，缩减销售成本，以实现更科学的管理，使公司运营更规范化。3、公司应当在 2021 年 12 月 31 日前将所欠薪酬全部支付完毕，公司实际控制人及控股股东张彬先生出具承诺，如果公司到期未能全额支付，公司实际控制人及控股股东张彬先生承诺在 2021 年 12 月 31 日前补足。本期重大风险是否发生重大变化：增加了持续经营能力存在重大不确定性的风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司或易付金服、易付通 指 北京易付通金服技术股份有限公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的北京易付通金服技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京易付通金服技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京易付通金服技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京易付通金服技术股份有限公司监事会 恒信通 指 北京恒信通电信服务有限公司 自然风和 指 自然风和科技发展（北京）有限公司 银行卡收单 指 签约银行向商户提供的本外币资金结算服务。最终持卡人与银行签约商户刷卡消费，收单银行从商户处得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户的业务 特约商户 指 与收单机构签订银行卡受理协议，按约定受理银行卡并委托收单机构为其完成交易资金结算的企事业单位、个体工商户或其他组织，以及按照国家工商行政管理机关有关规定，开展网络商品交易等经营活动的自然人。央行 指 中国人民银行（The Peoples Bank Of China，英文简称 PBOC），简称央行，是中华人民共和国的中央银行，中华人民共和国国务院组成部门。MPOS 指 新型支付产品，与手机、平板电脑等通用智能移动设8 备进行连接，通过互联网进行信息传输，外接设备完成卡片读取、PIN 输入、数据加解密、提示信息显示等操作，从而实现支付功能的应用。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京易付通金服技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Chinaepay Financial Services Technology Co.,LTD-证券简称 易付金服 证券代码 870175 法定代表人 张彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吕学英 联系地址 北京市东城区夕照寺街 2 号北京电信工程局三楼 电话 010-64090508 传真 010-88877223 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市东城区夕照寺街 2 号北京电信工程局三楼 邮政编码 100010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业 I-软件和信息技术服务业I65-其他信息技术服务业 I659-其他未列明信息技术服务业I6599 主要业务 为行业客户提供公缴、收单、增值电信服务及系统开发技术服务 主要产品与服务项目 便民支付，B2B 对公企业支付；收单业务、400 电信增值服务、系统开发服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,330,860 优先股总股本（股）0 10 做市商数量 0 控股股东 张彬 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张彬），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变是否变更更 统一社会信用代码 91110108600023206E 否 注册地址 北市顺义区仁和镇林河南大街 9 号院 1 号楼1 至 11 层 01 内 1 层 102 室 否 注册资本（元）76,330,860 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 司马召 张兰芳 2 年 2 年 年-年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 主办券商办公地址于 2021 年 4 月 21 日迁至北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,228,731.19 30,688,825.75 8.28%毛利率%19.19%51.51%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,397,759.82-1,163,638.33-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,052,313.17-1,196,670.24-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.57%-1.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.94%-1.61%-基本每股收益-0.10-0.02-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 80,698,236.56 98,810,471.21-18.33%负债总计 14,422,591.80 25,151,341.99-42.66%归属于挂牌公司股东的净资产 66,261,369.40 73,659,129.22-10.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 0.96-9.38%资产负债率%（母公司）4.42%6.68%-资产负债率%（合并）17.87%25.45%-流动比率 5.34 3.77-利息保障倍数 0 0-(三三)营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,241,614.09 1,290,053.58-506.31%应收账款周转率 5.51 6.40-存货周转率 12.67 7.13-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.33%7.60%-营业收入增长率%8.28%33.50%-净利润增长率%-89.95%-(五五)股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期本期期初期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,330,860.00 76,330,860.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 653,767.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）97,531.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 974,673.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,725,973.00 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）71,419.65 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,654,553.35 (八八)补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 9,406,816.00 7,699,482.00 合同负债 1,610,692.45 其他流动负债 96,641.55 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第 14号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。(十十)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 截至报告期末，公司纳入合并范围的孙、子公司共三家，较期初减少一家，不再包括自然风和科技发展（北京）有限公司。公司于 2020 年 10 月转让持有的自然风和科技发展（北京）有限公司 100%股权，转让价格 10 万元，具体详见第八节财务会计报告“2020 年度财务报表附注”之“七、在其他主体中的权益”。二、二、主要经营主要经营情况情况回顾回顾 (一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司拥有银行卡收单支付业务许可证、北京市高新技术企业资质、增值电信业务经营资质、PCI DSS 安全认证资质、及43个软件著作权，主要业务是为公共服务、电子商务、保险、物流、房地产、教育培训等行业客户提供收单服务，便民支付服务及B2B对公支付，电信增值服务及为行业客户提供定制化的支付技术解决方案。公司主要业务内容包括：14 1、便民支付及B2B 对公支付业务 便民支付：公司在北京地区拥有众多的商户网点及线下终端设备，通过易付通微信公众号、多功能智能缴费终端、易付通官方网站及易付通APP 向用户提供电费、电话费、燃气费等公共事业代缴费服务、售电网点开发维护服务以及充值卡等代理销售方面的服务，在为客户创造价值的同时实现自身的盈利。公共事业缴费综合解决方案，最大限度地满足了公共服务行业的需求，提高经济效益和社会效益。易付通针对电力行业开发的企业电费代收平台，是国内首家支持企业对公账户线上支付电费的代收平台。B2B 对公支付业务：公司致力于为行业客户解决企业应收/付账款实时收付、资金自动对账、现金流管理等问题，利用央企和国企对行业客户的影响力，扩展延伸企业的对公支付业务，公共事业费的支付解决方案，最大限度地满足了公共服务行业的影响，提高了经济效益和社会效益。易付通针对电力行业开发的企业电费代收平台，是国内首家支持企业对公账户线上支付电费的代收平台。2、收单业务 为行业客户和小微商户提供便利安全的主流线下支付及结算服务，针对不同场景，提供综合支付解决方案。在传统的便民公共代收费业务核心的基础上，致力于为线下小微商户提供多样化的收款渠道，打造高效、安全、标准的支付业务。3、呼叫中心业务 一是传统的呼叫中心技术开发及维护服务业务；二是呼叫中心400电话增值服务。公司呼叫中心业务主要是通过向用户提供400电话增值服务获得服务费收益。公司业务拓展模式为公司业务部根据公司的战略需求制定推广方案，并以销售人员推广为主要模式，根据用户群体和地理位置的不同分组开展工作和利用公司的特约商户网点拓展客户，为电力公司、电信运营商及银行支付机构提供代理销售服务，并根据合同约定费率收取服务手续费。4、系统开发与服务 公司依托400电话资源、第三方支付渠道资源从服务自有客户并拓展利用多年从业经验及强大的技术开发团队，依托企业良好运营多年的系统软件及运营支撑服务经验，于2018年开始针对市场需求和产品发展方向，先后设计、完善开发了多套应用软件及系统管理软件，为应对广大电话业务及支付业务场景需求的行业客户提供必要的技术软件服务。从服务自有客户模式延伸展开技术输出型企业，增加企业动力，扩展服务方向。4、商品销售收入 为配合收单业务的推广，满足客户对市场的POS机管理功能的需求，公司为特约商户提供POS多功能终端，主要用于特约商户受理客户结算消费，实现电子资金自动转账，使用起来安全、快捷、可靠，能灵活开展收单服务。报告期内，报告期末至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,217,032.51 8.94%14,772,527.68 14.95%-51.15%应收票据 0.00%0.00%-应收账款 5,737,461.13 7.11%6,321,906.16 6.40%-9.24%存货 66,202.62 0.08%4,174,149.85 4.22%-98.41%投 资 性 房 地产 0.00%0.00%-长 期 股 权 投资 0.00%0.00%-固定资产 2,294,371.78 2.84%3,281,888.10 3.32%-30.09%在建工程 0.00%0.00%-无形资产 1,394,435.26 1.73%1,907,079.04 1.93%-26.88%商誉 0.00%0.00%-短期借款 0.00%0.00%-长期借款 0.00%0.00%-其他应收款 1,829,407.70 2.27%2,090,455.73 2.12%-12.49%其 他 流 动 资产 43,966,000.00 54.48%51,115,308.93 51.73%-13.99%应付账款 349,786.36 0.43%2,970,664.71 3.01%-88.23%预收账款 4,762,094.57 5.90%9,406,816.00 9.52%-49.38%应 付 职 工 薪酬 3,579,409.80 4.44%455,560.42 0.46%685.72%应交税费 706,855.16 0.88%690,271.51 0.70%2.40%其他应付款 4,817,111.91 5.97%11,328,029.35 11.46%-57.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金为 7,217,032.51 元，比上年末 14,772,527.68 元减少了 51.15%，变动原因：代缴费业务及收单业务本年有所下滑，且代缴费业务回款较慢，同时支付了前期应付存货采购款，导致货币资金减少。2、报告期末存货为 66,202.62 元，比上年末 4,174,149.85 元减少了 98.41%，变动原因：本期销售了 POS 机及相关设备存货。3、报告期末固定资产为 2,294,371.78 元，比上年末 3,281,888.10 元减少了 30.09%，变动原因：16 计提折旧所致。4、报告期末其他应收款为 1,829,407.70 元，比上年末 2,090,455.73 元减少了 12.49%，变动原因：收回清算支付协会押金 30000 元及个人业务周转金导致。5、报告期末其他流动资产为 43,966,000.00 元，比上年末 51,115,308.93 元减少了 13.99%，变动原因：出售了部分中银通卡。6、报告期末应付账款为 349,786.36 元，比上年末 2,970,664.71 元减少了 88.23%，变动原因：支付了支付深圳市锦弘霖电子设备有限公司货款。7、报告期末预收账款为 4,762,094.57 元，比上年末 9,406,816.00 元减少了 49.38%，变动原因：上期预收湖北武昌鱼股份有限公司服务费，本期确认为收入。8、报告期末应付职工薪酬为 3,579,409.80 元，比上年末 455,560.42 元增加了 685.72%，变动原因：因疫情影响，公司现金流紧张，员工工资未足额发放。9、报告期末其他应付款为 4,817,111.91 元，比上年末 11,328,029.35 元减少了 57.48%，变动原因：收单业务减少，代收款及结算滞留款减少，同时转让自然风和公司,上年数据中包括自然风和的其他应付款金额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 33,228,731.19-30,688,825.75-8.28%营业成本 26,852,269.44 80.81%14,882,146.79 48.49%80.43%毛利率 19.19%-销售费用 9,823,688.77 29.56%8,366,774.12 27.26%17.41%管理费用 4,694,767.70 14.13%5,938,845.94 19.35%-20.95%研发费用 1,069,055.11 3.22%2,972,434.75 0.00%-64.03%财务费用-135,447.34-0.41%-4,179.20-0.01%信用减值损失-226,738.67-0.68%-229,171.73-0.75%资产减值损失 0 0.00%0.00%-其他收益 1,021,130.05 3.07%475,082.32 1.55%114.94%投资收益 656,541.34 1.98%58,489.34 0.19%1,022.50%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益-2,773.74-0.01%-17,167.09 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润-7,676,776.08-23.10%-1,217,482.33-3.97%营业外收入 53,778.35 0.16%50,199.00 0.16%7.13%营业外支出 2,703.00 0.01%0 0.00%-净利润-7,450,584.84-22.42%-1,163,638.33-3.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1、公司报告期营业收入略有增长，而营业成本为 26,852,269.44 元，比上年同期 14,882,146.79元增长了 80.43%，变动原因为本期销售库存 POS 机等导致成本较高，代理商佣金增加。2、公司报告期管理费用为 4,694,767.70 元，比上年同期 5,938,845.94 元减少了 20.95%，变动原因为转让自然风和，管理费用减少，同时受疫情影响，管理人员减少薪酬下降，同时前期装修费于上期摊销完毕本期无此费用。3、公司报告期研发费用为 1,069,055.11 元，比上年同期 2,972,434.75 元减少了 64.03%，变动原因为本期新研发项目开立较少，投入较少。4、公司报告期财务费用为-135,447.34 元，比上年同期-4,179.20 元有所增加，变动原因为本期存款利息增加所致。5、公司报告期其他收益为 1,021,130.05 元，比上年同期 475,082.32 元增长了 114.94%，变动原因为增值税加计扣除增加，且本期确认高新补贴 30 万元。6、公司报告期投资收益为 656,541.34 元，比上年同期 58,489.34 元增长了 1022.50%，变动原因为本期处置自然风和公司，其按比例计算的账面净资产为负值，导致投资收益较多。7、公司报告期资产处置收益为-2,773.74 元，比上年同期-17,167.09 元处置损失有所下降，变动原因为本期报废的固定资产较少。8、公司报告期营业利润为-7,676,776.08元，比上年同期-1,217,482.33元有所下降，变动原因为本期成本增加，导致利润减少。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,228,731.19 30,688,825.75 8.28%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 26,852,269.44 14,882,146.79 80.43%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%收 单 业 务收入 12,935,817.68 10,546,289.26 18.47%-14.30%45.73%-33.58%便 民 支 付收入 8,681,839.34 7,076,058.40 18.47%-15.38%43.90%-33.58%增 值 电 信业务收入 79,010.07 29,259.39 64.11%-93.65%-95.65%16.53%系 统 开 发与 技 术 服务收入 7,451,702.15 4,893,355.62 34.33%94.65%166.61%-17.72%18 商 品 销 售收入 4,080,361.95 4,307,306.77-5.56%1,707.98%1,864.44%-8.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内收单业务收入比上年同期减少了 14.30%，变动原因为;受新冠疫情影响，收单业务下滑。2、报告期内便民支付收入比上年同期减少了 15.38%，变动原因为受新冠疫情影响，大量企业上半年未开工，电费需求较少。3、增值电信业务收入比上年同期减少了 93.65%，变动原因为：受新冠疫情影响，居家办公增加，代理话费业务减少了。4、系统开发与技术服务收入比上年同期增长了 94.65%，变动原因为：本期公司对湖北武昌鱼股份有限公司技术服务费合同完成，确认收入。5、商品销售收入比上年同期增加了 1,707.98%，变动原因为：本年大批销售多功能 POS 机，销售收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 国网北京市电力公司 8,053,550.57 24.24%否 2 浙江创烁电子科技