839483_2020_用友金融_2020年年度报告_2021-08-17.pdf

1 证券代码：839483 证券简称：用友金融 主办券商：华泰联合 2020 用友金融信息技术股份有限公司 Yonyou Fintech Technology Co.,Ltd.年度报告 用友金融 NEEQ：839483 2 公司年度大事记公司年度大事记 IDC 金融行业技术应用场景创新奖 2020 IDC 中国 Fintech Top 50 年度金融科技最佳技术创新十佳 DFS 年度最佳金融解决方案 DFS 年度金融科技创新产品 证券时报 2020 年“金翼奖”“新三板最具成长潜力企业”2020 挖贝新三板年度高新技术领军企业 2020 第四届中国新三板年度风云榜最佳公司创新奖 信息技术应用创新工作委员会成员 国家级高新技术企业认证 数据 xigema DB数据库V12.10、数据 xigema AS数据库 V9.1 兼容性测试认证 2020 年 8 月 6 日，公司在珠海长隆横琴召开以“商业创新 如此便捷”为主题的 2020 商业创新大会南方峰会。大会包括主论坛数智金融专题论坛，以及 4 个分论坛银行业财务管理创新论坛、资管行业分论坛、租赁行业分论坛、券商行业分论坛。此次大会为金融行业客户搭建一个全方位的、开放的平台，供同业充分的交流，探讨企业数智化的管理实践。2020 年下半年公司在北京、上海、深圳、重庆举办以“数智企业，财税云领”为主题的电子发票、电子会计档案产品交流会。3 致投资者致投资者的信的信 各位投资人：各位投资人：2020 年度，尽管存在突如其来的疫情影响，在公司管理团队带领下，全体员工共同努力，公司各项业务继续保持增长，业绩快速提升，经营质量持续改善，全年实现营业收入 42690 万元，较上年同期增长 12%；净利润达 7835 万元，较上年同期增长 33%，同时合同签约规模同比增长 28%，云业务收入达 13845 万元。同时，报告期内公司各方面运营管理水平进一步提升；公司学习先进企业，积极探索符合公司情况的战略管理体系；公司价值得到投资人和资本市场的认可。2021 年已启，十九届五中全会公告提出要强化国家战略科技力量，提升企业技术创新能力，激发人才创新活力，完善科技创新体制机制。十四五规划也提出推动互联网、大数据、人工智能等同各产业深度融合，推动先进制造业集群发展，构建一批各具特色、优势互补、结构合理的战略性新兴产业增长引擎，培育新技术、新产品、新业态、新模式。金融行业各主体都在持续加大科技领域的投入，对于金融科技和金融 IT 业务的重视达到前所未有的程度。国家的顶层战略规划分析和行业的最新情况，对公司业务发展非常有利，信创、金融科技数智化、产业金融科技、大资管等都给公司带来大片机会！公司将通过落实强产品、强销售、强营销、提能力、加强战略管理的年度关键任务强产品、强销售、强营销、提能力、加强战略管理的年度关键任务，秉承以客，秉承以客户为中心，为客户创造价值的理念，为金融行业客户提供产品、解决方案和服务，以期达到更高的户为中心，为客户创造价值的理念，为金融行业客户提供产品、解决方案和服务，以期达到更高的市场占有率，持续市场占有率，持续增强增强核心竞争力核心竞争力：1、继续深化金融行业经营，加大金融行业解决方案的研发力度，加大行业经营的资源投入，把公司的软件产品和云服务做好、做强；2、继续提升用户满意度，为客户创造价值；2021 年关注提升用户满意度，真正服务好用户，为客户创造价值；3、抓住信创机会，提高市场占有率，增强核心竞争力、建立护城河，今年我们要加快节奏，继续深化和推进；4、积极探索产业金融科技平台、工业互联网金融科技平台领域的创新试点，结合云计算、大数据、物联网、人工智能技术，打造产业金融科技云平台；5、初步建立公司战略管理体系，形成市场洞察、战略规划、战略解码、关键任务、绩效考核、人才激励的闭环战略落地机制；6、逐步建立科学的人力资源管理体系，让人才各尽其能，让人才在公司内都有明确的晋升通道和良好的激励，最终要实现人才辈出、良将如云；7、建立和完善科学的产品研发体系、项目管理体系、支持服务体系，提高效率，增强公司核心竞争力；8、抓住中国资本市场大发展和新三板深化改革的历史机遇，利用好资本市场，加快公司作大做强，实现公司在资本市场的飞跃，更好地回馈投资人。2021 年，对金融科技领域而言，仍会保持高增长发展，全体用友金融人将专业奋斗、持续奋斗，利用新技术为客户提供有价值的服务，创造用友金融之美好未来！4 目录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.41 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.47 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.54 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.141 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文京、主管会计工作负责人朱志杰及会计机构负责人(会计主管人员)柳桦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 核心人才流失的风险 公司是为金融行业客户提供软件产品、解决方案及相关专业服务的高新技术企业，其产品研发很大程度上依赖于研发团队的研发能力与经验，且为满足不同客户的个性化需求，公司的技术服务团队需要具备较高的技术水平与丰富的相关行业服务经验。因此，专业能力强、经验丰富而且稳定的研发团队与技术服务团队是公司的核心竞争力之一。尽管公司采取了股权激励等措施防止核心人员流失，但仍不排除核心人员流失甚至大量流失的风险。若出现该等情形，可能会对公司的经营状况产生较大的不利影响。人力成本上升等人力资源风险 公司经营所需员工数量较大，若出现以下情形，包括但不限于：公司面临劳动力短缺，无法招聘足够数量或适应公司业务要求的员工；公司为留住员工或因劳动力市场状况、行业惯例6 或其他方面的变化，需要提高工资；公司招聘新员工以弥补劳动力短缺，但因缺乏培训或经验，新员工相比前任或现任员工可能工作效率较低；出现劳动纠纷，可能导致公司产生额外的劳动力成本，从而对公司的经营业绩产生不利影响。技术成果被仿制或抄袭的风险 公司自主研发或在为客户提供专业服务过程中形成的技术成果是公司营业收入的主要来源。软件产品前期需要较大的研发投入，而一旦形成产品，其复制成本较低，因此存在公司技术成果被仿制或抄袭的风险。公司管控风险 公司人员和组织机构规模较大，从而对公司管控能力提出了更高要求。公司已在不断改进治理结构，健全业务制度，优化人员结构，管控能力逐步提高，但如果公司不能及时建立起适应公司业务发展和资本市场要求的管控体系，则可能对公司的经营效率、发展速度、盈利能力等产生一定程度的不利影响。行业竞争加剧的风险 公司所处的金融软件及信息技术服务行业是一个高度开放、充分竞争的行业，没有行业准入政策，资金壁垒也不高，潜在市场竞争者可以用较少资金投入进入该市场，造成中低端产品或服务竞争激烈。未来，如果公司不能较好地通过产品升级换代、提升服务能力等方式有效应对行业内部竞争，公司的盈利水平、市场占有率将有可能下降，从而对公司的经营业绩产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司按照国家相关规定享受了企业所得税税率优惠、软件产品增值税即征即退及技术开发服务免征增值税的税收优惠。如果国家的税收优惠政策发生不利变化，则公司将面临税负提高的风险，从而对公司以后年度的经营业绩产生不利影响。业务季节性波动的风险 公司的营业收入和净利润呈较明显的季节性波动。公司下半年营业收入占当年收入比例明显较高，这主要是由于金融行业客户的信息化建设的预算、立项、招标、采购、实施具有季节性周期所致。通常，金融行业客户是在下半年进行项目验收和付款，而公司主要支出为员工工资及相关费用，该等成本费用在7 各季度较为稳定，因此，造成公司营业收入和净利润的季节性波动比较明显，而且净利润波动比营业收入波动更加明显。应收账款回收的风险 公司应收账款规模较大，截止报告期末公司应收账款总额 12779万元，占资产总额的比例为 25.27%。随着公司业务规模的扩大，公司应收账款未来有可能进一步增加。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、用友金融 指 用友金融信息技术股份有限公司 用友网络 指 用友网络科技股份有限公司 友融利亨 指 北京友融利亨投资管理中心(有限合伙)友融利丰 指 北京友融利丰投资管理中心(有限合伙)股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 用友金融信息技术股份有限公司章程 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 Fintech 指 即 finance+technology 的缩写，英文原意是“金融科技”。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 用友金融信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Yonyou Fintech Technology Co.,Ltd.Yonyou Fintech 证券简称 用友金融 证券代码 839483 法定代表人 王文京 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 马一杰 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 北京市海淀区永丰路 9 号院 3 号楼用友产业园东区 19C 四层 电话 010-62432025 传真 010-62432000 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区永丰路 9 号院 3 号楼用友产业园东区 19C 四层 邮政编码 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 3 日 挂牌时间 2016 年 11 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 面向金融业提供平台、软件系统、专业服务、金融云服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）103,929,402 优先股总股本（股）-做市商数量 9 控股股东 用友网络科技股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王文京，无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087662967309 否 注册地址 北京市海淀区永丰路9号院3号楼4 层 101-C18 否 注册资本 102,000,000 元 否 2019 年 11 月 19 日，公司召开第二届董事会第四次会议审议通过了用友金融信息技术股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案。2019 年 12 月 5 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会会议审议通过了股票发行方案,发行股份数 1,929,402 股，募集资金人民币 5,788,206 元。截至 2019 年 12 月 26 日，上述募集资金全部到账。立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2020 年 1 月 10 日出具了信会师报字2020第 ZB10004 号用友金融信息技术股份有限公司验资报告。2020 年 1 月 20 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发了关于用友金融信息技术股份有限公司股票发行股份登记的函，确认公司本次股票发行 1,929,402 股。2020 年 3 月 4 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的股份登记确认书，确认公司已于 2020 年 3 月 3 日完成新增股份登记，新增股份登记的总量为 1,929,402 股，公司股本为 103,929,402 股。公司将尽快完成注册资本工商变更事项。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华泰联合 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 王静 张英-2 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 426,898,331 380,692,551 12.14%毛利率%62.29%62.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 78,345,846 59,128,530 32.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 76,276,898 55,882,733 36.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.65%24.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.51%22.73%-基本每股收益 0.76 0.57 33.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 505,734,920 379,572,588 33.24%负债总计 254,592,523 107,172,131 137.55%归属于挂牌公司股东的净资产 251,142,397 272,400,457-7.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.42 2.62-7.63%资产负债率%（母公司）50.34%28.23%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.61 2.72-利息保障倍数-92.48-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 93,827,823 76,200,356 23.13%应收账款周转率 3.61 2.94-存货周转率 7.20 9,098.88-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%33.24%25.74%-营业收入增长率%12.14%10.72%-净利润增长率%32.50%22.00%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 103,929,402 102,000,000 1.89%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收支净额 3,516 公允价值变动收益 2,430,540 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,434,056 所得税影响数 365,108 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,068,948 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：(一)经营模式 报告期内，公司的主要业务仍然是针对金融行业的细分行业及客户群，基于多年持续研发的系列产品，形成专业解决方案，由按照客户分布地域及所属行业划分的客户事业部整合优势资源为客户持续提供专业服务，以更好地满足客户需求，为客户带来真正价值。(二)产品与服务 报告期内，公司坚持分层研发，将研发资源战略倾斜于行业研发，围绕行业、贴近客户；产品研发力量更多地配置到行业客户事业部。(三)收入模式 公司以围绕金融行业客户持续经营为宗旨形成了清晰、明确的收入模式，主要为：报告期内，公司收入主要来自于产品及技术服务和运行及维护服务。产品及技术服务包括对金融机构交付标准化软件产品，及按照客户需求提供软件开发、需求改善或升级，咨询与实施服务等产生的收入；或向金融机构提供基于云原生技术架构的开发及实施服务而产生收入，以及提供SaaS类产品、PaaS类产品，基于平台采用按期限、使用次数或使用量的订阅式收费。在项目实施上线后，公司需要对客户产品及系统进行维护，从而产生系统运行维护服务的收入。公司的盈利主要来自上述收入与相应成本费用之间的差额。(四)客户类型 报告期内，公司客户类型主要为银行、保险、信托、证券、基金、银行理财子公司、期货、资产管理、金融租赁、金融控股等金融企业，金融交易所及金融监管机构，以及互联网金融、融资租赁、保理、保险中介、小贷、消费金融、融资担保等企业。(五)销售模式 报告期内，公司沿用了按区域、行业、产品分工并覆盖全国的直销模式，根据客户采购方式的不同，通过参与招投标活动或直接与客户进行商业谈判签订项目合同；与金融机构合作为其企业客户提供软件和云服务。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司将通过落实强产品、强销售、强营销、提能力、加强战略管理的年度关键任务，秉承以客户为强产品、强销售、强营销、提能力、加强战略管理的年度关键任务，秉承以客户为中心，为客户创造价值的理念，为金融行业客户提供产品、解决方案和服务，以期达到更高的市场占有中心，为客户创造价值的理念，为金融行业客户提供产品、解决方案和服务，以期达到更高的市场占有率，持续率，持续增强增强核心竞争力核心竞争力：1、继续深化金融行业经营，加大金融行业解决方案的研发力度，加大行业经营的资源投入，把公司的软件产品和云服务做好、做强；2、继续提升用户满意度，为客户创造价值；2021 年关注提升用户满意度，真正服务好用户，为客户创造价值；3、抓住信创机会，提高市场占有率，增强核心竞争力、建立护城河，今年我们要加快节奏，继续深化和推进；4、积极探索产业金融科技平台、工业互联网金融科技平台领域的创新试点，结合云计算、大数据、物联网、人工智能技术，打造产业金融科技云平台；5、初步建立公司战略管理体系，形成市场洞察、战略规划、战略解码、关键任务、绩效考核、人才激励的闭环战略落地机制；6、逐步建立科学的人力资源管理体系，让人才各尽其能，让人才在公司内都有明确的晋升通道和良好的激励，最终要实现人才辈出、良将如云；7、建立和完善科学的产品研发体系、项目管理体系、支持服务体系，提高人效，提高公司核心竞争力；8、抓住中国资本市场大发展和新三板深化改革的历史机遇，利用好资本市场，加快公司作大做强，实现公司在资本市场的飞跃，更好地回馈投资人。15 (二二)行业情况行业情况 报告期内，金融行业软件及信息技术服务行业继续受到金融科技新技术的应用、金融行业管理及业务创新与变革等方面的影响。1.金融行业发展金融行业发展(1)我国的资本市场正处于改革、加速、创新发展的大好时期；(2)金融机构面临业务转型升级，向资本市场类业务发展：(3)利率和信用市场化即将完成，资本市场逐步成熟；中国的利率及信用市场化是金融 IT 厂商布局的黄金时间；(4)债券/外汇/大宗业务和衍生品业务走入黄金发展期；(5)机构数量增加，风险偏好将趋向分散；(6)加强监管、防范金融风险成为最近几年金融行业工作重点。成熟的资本市场依赖于有效的监管，金融机构合规支出大幅上升；中国资本市场的监管支出才刚刚起步；资管新规，对金融行业本身的业务模式以及 IT 需求都将产生巨大影响。2.金融科技金融科技(FinTech)发展潜力巨大发展潜力巨大(1)全球金融信息技术支出每年达数千亿美元，居各行业之首；信息技术支出占收入的比例，银行及券商行业高达 7%以上，超过所有其他行业；(2)以资本市场为例，基于中国资本市场规模，中国资本市场类信息技术解决方案潜在市场空间巨大，而且潜在空间将随着中国资本市场规模的成长而持续增长；金融信息技术支出相比成熟市场差距巨大；(3)存在多个低渗透率甚至尚属空白的市场机会，这些都是成熟资本市场基础服务的核心环节，具有高度的客户粘性和长期价值。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 116,431,360 23.02%167,433,153 44.11%-30.46%应收票据-应收账款 127,794,564 25.27%116,230,910 30.62%9.95%存货 44,659,755 8.83%31,148 0.01%143,279.21%投资性房地产-16 长期股权投资-固定资产 2,039,170 0.40%75,715 0.02%2,593.22%在建工程-无形资产 54,563,744 10.79%62,080,954 16.36%-12.11%商誉 10,454,182 2.07%10,454,182 2.75%-短期借款-长期借款-交易性金融资产 100,710,929 19.91%3,648 0.00%2,760,616.26%其他应收款 5,152,189 1.02%7,610,374 2.00%-32.30%合同资产 15,411,898 3.05%其他非流动金融资产 6,375,263 1.26%5,943,141 1.57%7.27%递延所得税资产 22,141,866 4.38%9,709,363 2.56%128.05%应付账款 20,853,224 4.12%10,386,622 2.74%100.77%预收款项 16,776,755 4.42%-100.00%合同负债 150,345,535 29.73%应付职工薪酬 57,424,724 11.35%55,800,642 14.70%2.91%应交税费 8,608,399 1.70%8,680,461 2.29%-0.83%其他应付款 4,709,196 0.93%7,778,688 2.05%-39.46%其他流动负债 12,651,445 2.50%7,748,963 2.04%63.27%注：上表变动比例=（本期期末金额-上期期末金额）/上期期末金额 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金方面：上年期末未持有银行理财产品，报告期末持有银行理财产品 100,710,929 元，导致报告期末货币资金比上年同期减少；2、交易性金融资产方面：同上；3、存货方面：主要由于根据新收入准则调整确认合同履约成本所致；4、固定资产方面：报告期为满足员工使用购置计算机一批，导致固定资产净值增加；5、其他应收款方面：报告期末无应收增值税退税，上年同期应收增值税退税 2,306,640 元；6、合同资产方面：报告期按新收入准则部分合同在一段时间内确认收入，形成的应收合同对价款；7、递延所得税资产方面：主要由于执行新收入准则及报告期股权激励成本增加，详见财务报表附注五、11；8、应付账款方面：报告期采购规模加大所致；9、预收款项方面：主要由于根据新收入准则确认合同负债所致；17 10、合同负债方面：主要由于根据新收入准则确认合同负债所致；11、其他应付款方面：报告期偿付完毕平强资产与业务收购款，同时解除定向增发股权部分回购义务；12、报告期确认的待转销项税以及向客户提供的服务及商品的质量保证增加。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 426,898,331-380,692,551-12.14%营业成本 160,991,858 37.71%141,706,017 37.22%13.61%毛利率 62.29%-62.78%-销售费用 60,456,494 14.16%30,870,501 8.11%95.84%管理费用 46,506,206 10.89%25,420,171 6.68%82.95%研发费用 88,611,574 20.76%134,653,278 35.37%-34.19%财务费用 44,647 0.01%506,972 0.13%-91.19%信用减值损失-5,022,581-1.18%-2,523,070 资产减值损失-430,274-其他收益 10,108,397 2.37%8,516,806 2.24%18.69%投资收益-公允价值变动收益 2,430,540 0.57%2,382,829 0.63%2.00%资产处置收益-173,938 0.05%-100.00%汇兑收益-营业利润 74,538,529 17.46%54,316,453 14.27%37.23%营业外收入 3,516 0.00%1,066,496 0.28%-99.67%营业外支出-16,822 0.00%-100.00%净利润 78,345,846 18.35%59,128,530 15.53%32.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用方面：报告期营销投入加大，销售人员编制增加及结构优化；2、管理费用方面：上年同期股权激励成本回冲 10,325,910 元，导致对比基数降低；3、研发费用方面：报告期内人员结构有所优化；4、财务费用方面：报告期内未发生借款利息支出，而上年同期发生短期借款；5、营业外收入方面：报告期发生营业外收入事项较少。18 (2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 426,898,331 380,617,079 12.16%其他业务收入-75,472-100.00%主营业务成本 160,991,858 141,706,017 13.61%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%银行 218,665,453 84,149,119 61.52%15.82%18.44%-1.37%证券、期货、基金 83,926,105 28,438,147 66.12%3.26%12.25%-3.94%保险 28,167,091 13,597,018 51.73%-19.68%-11.33%-8.07%信托 16,160,238 2,947,119 81.76%21.82%-24.16%15.64%租赁 24,773,203 11,459,351 53.74%13.42%13.03%0.29%其 他 金融行业 55,206,241 20,401,104 63.05%36.75%27.78%4.29%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他金融行业营业收入比上年同期增长原因：报告期金融行业变革，银行理财子公司和金融科技企业从银行业独立出来，公司在此领域客户开拓比较顺利。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 建信养老金管理有限责任公司 2,353.93 5.51%否 2 招商银行股份有限公司 1,139.31 2.67%否 3 青海省农村信用社联合社 995.40 2.33%否 4 中国长城资产管理股份有限公司 952.58 2.23%否 5 中信银行股份有限公司 920.89 2.16%否 合计合计 6,362.11 14.90%-注：因商业秘密原因，公司以代号形式披露前五大客户。19 (4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华科天健（北京）科技有限公司 2,527.35 43.18%否 2 北京浩圣科技有限公司 386.48 6.60%否 3 北京智慧人力资源服务有限公司 362.13 6.19%否 4 上海琢本网络科技有限公司 197.28 3.37%否 5 福建友谊通信息科技有限公司 163.18 2.79%否 合计合计 3,636.42 62.13%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 93,827,823 76,200,356 23.13%投资活动产生的现金流量净额-103,063,405 920,351-筹资活动产生的现金流量净额-41,571,761 5,183,000-现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额方面：报告期营业收入有所增加导致经营活动产生的现金流入增加，同时支付的差旅费等其他与经营活动有关的现金同比减少，导致经营活动产生的现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额方面：报告期末持有银行理财产品尚未赎回，上年期末银行理财产品全部赎回。3、筹资活动产生的现金流量净额方面：报告期分配现金股利导致筹资活动产生的现金流量净额为负数；上年同期未发生分配现金股利，且筹资活动现金流入大于现金流出，导致筹资活动产生的现金流量净额为正数。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 20 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 88,611,574 134,653,278 研发支出占营业收入的比例 20.76%35.37%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 12 12 本科以下 398 367 研发人员总计 410 379 研发人员占员工总量的比例 47%41%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 2 2 公司拥有的发明专利数量 1 1 (六六)审计情况审计情况 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明：产品及技术服务收入的确认：用友金融信息技术股份有限公司产品及技术服务收入金额重大。自 2020 年 1 月 1 日起，用友金融信息技术股份有限公司采用企业会计准则第 14 号收入（2017）（简称“新收入准则”）。2020 年 1 月 1 日之前产品及技术服务业务采用完工百分比法确认收入。于 2020 年 1 月 1 日，适用新收入准则导致年初股东权益合计金额减少人民币 80,791,062 元。执行新收入准则后，部分在一段时间确认收入的产品及技术服务合同根据履约进度确认收入，该履约进度计算涉及用友金融信息技术股份有限公司管理层对合同履约进度的判断与估计，从而对产品及技术服务收入的确认产生重大影响。具体披露参见公司财务报表附注三、13、22 及 23，附注五、23 营业收入及成本。我们执行的审计程序主要包括：1.了解、评估并测试在收入流程中与产品及技术服务合同相关的内部控制的设计及运行有效21 性；2.检查重大产品及技术服务合同条款，分析重要合同条款对收入确认的影响；3.使用抽样方法选取了部分一段时间确认收入的产品及技术服务合同，对履约进度进行复核，包括：将预计总成本与项目预算进行比较并检查项目预算是否经过恰当的审批；分析项目预计总成本；对已发生的实际成本进行抽样检查，并执行截止性测试；根据履约进度及合同收入总额重新测算收入；4.复核用友金融信息技术股份有限公司管理层对产品及技术服务收入披露的恰当性。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 14 号收入(简称“新收入准则”)。本公司自2020 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。根据新收入准则，确认收入的方式应当反映主体向客户转让商品或提供服务的模式，收入的金额应当反映主体因向客户转让该等商品和服务而预计有权获得的对价金额。同时，新收入准则对于收入确认的每一个环节所需要进行的判断和估计也做出了规范。执行新收入准则对 2020 年度财务报表的影响情况详见附注三、23.会计政策变更。本公司软件开发实施合同，2020 年 1 月 1 日之前采用完工百分比法确认收入。于 2020 年 1 月 1 日，本公司分析部分合同不满足在某一时段内履行的履约义务的条件，以终验时点确认收入。上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响情况详见附注三、23.会计政策变更。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 22 公司始终认为商业成功取决于其带给社会的价值与贡献。自公司成立以来一直严格依法纳税、诚信经营，以保障员工权益、提升员工归属感为宗旨构建员工管理与发展