839742_2020_ST恒柚_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

1 2020 年度报告 ST 恒柚 NEEQ:839742 浙江常山恒寿堂柚果股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司新研发的双柚汁饮品在浙公司新研发的双柚汁饮品在浙江餐饮渠道售卖江餐饮渠道售卖 公司新研发的双柚汁饮品公司新研发的双柚汁饮品在常山土特产商店售卖在常山土特产商店售卖 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和股份变动、融资和利润分配利润分配 .1818 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋伟、主管会计工作负责人赵晓玲及会计机构负责人（会计主管人员）雷艳敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 上会会计师事务所（特殊普通合伙）接受了浙江常山恒寿堂柚果股份有限公司（以下简称“公司”）委托，根据中国注册会计师审计准则审计了公司 2020 年12 月31 日资产负债表和 2020 年度利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 25 日出具了上会师报字（2021）第 4822号带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。董事会对上述非标准审计意见的说明如下：一、带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的基本情况 公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2020 年度财务报告的审计机构。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020 年度财务报表进行审计并出具了带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告。与持续经营相关的重大不确定性段落内容如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，恒寿堂柚果连续5 年亏损，2016 年、2017年、2018 年、2019 年、2020 年净利润分别为-11,119,255.40 元、-18,432,027.72 元、-20,330,360.69 元、5 -22,484,722.12 元、-21,430,483.34 元，截至2020 年12 月31 日，公司未分配利润为-93,359,811.98 元，所有者权益为-36,556,644.66 元，于2020 年12 月31 日，恒寿堂柚果流动负债高于流动资产总额50,143,430.69 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对恒寿堂柚果持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”二、公司董事会和管理层对该事项的说明 2020 年疫情的影响，公司销售业绩惨淡，但关联公司上游种植未受到相关影响，随着公司关联企业自产的柚果不断成熟，公司今年欲研发出更多符合市场需求的新品。公司各产品线和业务部门依据公司发展目标，制定了详实的工作计划，通过供应链优化，丰富和完善了自有品牌的产品种类和数量，通过质量控制体系的全面升级优化，提升了产品质量；同时不断完善销售团队，增强了业务拓展能力。虽然本年度运营管理上有所改善，公司 2020 年重推的蜜炼 双油汁产品也得到了市场好评，但由于疫情的缘故，未在相关渠道打开销路。2020 年度亏损21,430,483.34 元，2020 年12 月31 日的所有者权益为-36,556,644.66 元，公司持续经营能力存在重大不确定性。为应对上述风险，本公司董事会拟采取如下改善措施：1提升产品竞争力，在现有饮料产品的基础上，开发出更多以柚子为原料的新品，随着公司关联公司的柚果不断成熟，亦为公司源源不断提供原料。2同时，加大对业务人员的培训，2021 年度，业务员底薪将降低，采取底薪+高提成的模式，以控制固定的人力成本支出。3.在现有基础上，不断提高产品质量、口味，并改进技术，降低产品生产损耗，合理安排生产计划，力求做到产品量产化生产，达到提高毛利率的效果，以应对持续经营能力存在的重大不确定性。由于该与持续经营相关的重大不确定性段落所涉事项仅涉及公司的持续运营能力，不涉及公司违反企业会计准则及信息披露规范性规定。三、带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见涉及事项对报告期内公司财务状况和经营成果的影响程度 截至2020 年12 月31 日，与持续经营相关的重大不确定性段落中涉及事项对报告期财务状况和经营成果无影响。董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。6 特此说明。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 存货余额较高导致存货跌价损失的风险 报告期末，公司存货余额为 661.06 万元，占期末总资产比例为26.89%，存货在资产中的占比较高。偿债风险 报告期期末，公司流动比率为 0.18，速动比率为 0.03，处于较低水平。资产与债务的流动性不匹配，短期偿债能力相对较弱。若未来销售收款或产品变现能力出现下滑，而又未能顺利筹集到资金，可能存在一定的偿债风险。报告期内公司收入存在季节性波动风险 公司营业收入在会计年度内分布不均匀。报告期内，公司销售双柚汁、蜜炼、山药汁产品。根据客户消费习惯及相关节假日的影响，三季度为公司销售旺季，四季度最差，致使公司收入随之成季节性波动，即四季度销售收入明显小于三季度。公司营业收入在会计年度内分布不均匀。食品安全风险 由于食品产品的特殊性,随着国家对食品安全问题的日益重视,消费者对产品质量的安全性要求也越来越高。食品的供应链比较长,同时受到采购、加工、包装、物流的影响,行业企业必须严格保证食品卫生,控制食品质量,对每一环节和流程都要严格把关,以规避食品安全风险。行业监管风险 公司所在行业执行生产许可制度,各类生产商均需要由生产许可主管部门颁发生产许可证,产品流通实行经营许可制度。行业企业存在无法获得许可的风险。同时公司所在行业受诸多行业监管部门监管。国家为了促进行业的健康有序发展,制订食品安全政策,实施不合格产品退市等一系列制度。若行业企业在质量控制和安全生产方面出现问题,会面临监管部门的重罚,严重影响企业品牌形象和市场口碑,对企业发展或者行业发展带来不利影响。原材料价格波动风险 公司所在行业原材料主要为新鲜水果或干果,其生长易受干旱、洪涝、冻害、雪压、风灾等多种自然灾害的影响,若果蔬产地发生严重自然灾害,将对果蔬采购价格产生重大影响。市场竞争风险 我国在册的果蔬罐头生产企业共有 700 家左右,行业缺少领军企业,大型企业大而不强,市场份额分散,行业集中度非常低。同时外资企业也在不断进入中国市场,行业企业同时面临着国内和国际的竞争风险。与国际企业巨头相比,国内企业在资本运作、内部管理和渠道销售方面还存在着差距,影响了国内产业的市场竞争力。经营管理风险 随着公司业务规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求，特别是在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理、信息披露等都提出了更7 高的要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理风险。公司治理风险 公司虽然已经建立了现代企业管理制度并开始实行，但随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司的治理提出了更高的要求，规范经营能力仍有待检验。因此，公司未来经营中存在因内部管理不善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。亏损风险 本年度为受疫情影响，公司销售业绩惨淡，本年度存货报废与搬厂损失较大，导致报告期内营业利润下降。本年度净亏损2143.05 万元。提醒投资者关注风险。资产负债率较高的风险 报告期末，公司负债为 6113.77 万元，其中：银行贷款 380 万元；总资产为2458.10万元，负债占期末总资产比例为248.72%。资产负债率处于较高水平，随着公司业务规模逐步扩展，项目开发支出以及贷款相应增加，资产负债率可能会维持在较高水平。该事项表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司、本公司、股份公司、恒寿堂 指 浙江常山恒寿堂柚果股份有限公司 健康食品 指 上海恒寿堂健康食品股份有限公司 晅郅投资 指 上海晅郅投资管理合伙企业（有限合伙）恒寿投资 指 上海恒寿投资管理合伙企业（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江常山恒寿堂柚果股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）报告期/本期 指 2020 年度 报告期末/本期末 指 2020 年 12 月 31 日 报告期初/本期初 指 2020 年 1 月 1 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江常山恒寿堂柚果股份有限公司 英文名称及缩写 ZheJiang Changshan Hengshoutang Pomelo Co.,ltd HST 证券简称 ST 恒柚 证券代码 839742 法定代表人 宋伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘 岩 联系地址 上海 市漕溪北路 201 号 电话 021-64277777 传真 021-64288501 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市漕溪北路 201 号 邮政编码 200030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副产品加工业-137 蔬菜水果和坚果加工-1372 水果和坚果加工 主要业务 蜜炼果茶系列产品、柚子山药汁产品、双柚汁产品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 蜜炼果茶系列产品、酵素产品、柚子山药汁产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）23,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海恒寿堂健康食品股份有限公司 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为宋伟，一致行动人为上海恒寿堂健康食品股份有限公司、宋伟、上海恒寿投资管理合伙企业、上海晅郅投资管理合伙企业 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913308000692358365 否 注册地址 浙江省衢州市常山县新都东大道 190-2 号 是 注册资本 23,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 池溦 卫朝华 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,606,615.09 12,694,694.98-24.33%毛利率%14.06%24.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,430,483.34-22,484,722.12 4.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,120,554.59-23,080,086.68 12.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-45.33%-85.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-42.56%-87.53%-基本每股收益-0.91-0.96 5.21%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 24,581,006.46 41,757,132.85-41.13%负债总计 61,137,651.12 56,883,294.17 7.48%归属于挂牌公司股东的净资产-36,556,644.66-15,126,161.32-141.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产-1.56-0.64-143.75%资产负债率%（母公司）248.72%136.22%-资产负债率%（合并）248.72%136.22%-流动比率 0.18 0.18-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-13,602,989.41-15,979,227.90 14.87%应收账款周转率 18.53 14.60-存货周转率 0.86 0.97-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-41.13%-15.48%-营业收入增长率%-24.33%-46.37%-净利润增长率%4.69%-10.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,500,000 23,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,085,628.90 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)541,451.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-765,750.90 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,309,928.75 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-1,309,928.75 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了 企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会 2017 22 号)(以下简称“新收入准则”)。经公司管理层批准，于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，企业重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2020 年 1 月 1 日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：将因转让商品而预先收取客户的合同款项从“预收账款”项目调整至“合同负债”项目列报，相关税金计入“其他流动负债待转销项税”列报。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以常山胡柚、日本香柚等水果为主要原料，集原料深加工、技术及产品研发、生产、销售为一体的现代化、生态环保型企业。主营业务为蜜炼果茶系列产品、双柚汁系列产品、山药汁产品的研发、生产和销售。销售渠道以线上天猫、京东系统为主，各类微商、淘宝分销商、以及新型 app 平台为辅的销售网络。线下主要销售渠道为卖场为主，结合各大精品超市、BC 类终端以及连锁餐饮渠道。通过各类经销商依托卖场、网络平台等渠道向终端消费者推广产品，获得相应回报。报告期内,公司整体的商业运营模式没有发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期末期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 150,806.30 0.61%183,734.63 0.44%-17.92%应收票据-应收账款 97,514.30 0.4%389,553.01 0.93%-74.97%存货 6,610,596.51 26.89%8,209,401.11 19.66%-19.48%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,084,263.38 20.68%26,042,664.21 62.37%-80.48%在建工程 5,653,817.74 23.00%727,924.77 1.74%676.70%无形资产 72,405.21 0.29%4,167,604.91 9.98%-98.26%商誉-短期借款 3,800,000.00 16,800,000.00 40.23%-77.38%长期借款-应付票据 73,382.40 0.30%449,866.17 1.08%-83.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额变动原因:减少原因为本期营业收入减少，应收款相应减少，但固定费用未减，导致货币资金减少。2、应收账款余额变动原因：减少原因为公司经销政策调整，加大现销政策的销售占比所致。3、固定资产余额变动原因：减少原因为配合当地政府“退散进集”政策，政府收购我司名下厂房及一些机器设备，导致固定资产减少。4、在建工程变动原因：增加原因为年未购入香柚精油粗加工设备还未安装完成，未转入固定资产。5、无形资产余额变动原因：减少原因为配合当地政府“退散进集”政策，政府收购登记于我司名下土地，导致无形资产减少。6、短期借款变动原因：减少原因为归还了银行抵押贷款金额。7、应付票据变动原因:减少原因为商业承兑汇票到期兑付。2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业金额金额 占营业占营业14 收入的收入的比重比重%收入的收入的比重比重%营业收入 9,606,615.09-12,694,694.98-24.33%营业成本 8,256,116.59 85.94%9,618,484.19 75.77%-14.16%毛利率 14.06%-24.23%-销售费用 6,035,487.21 62.83%9,869,694.60 77.75%-38.85%管理费用 13,586,296.89 141.43%9,816,706.08 77.33%38.40%研发费用 393,411.53 4.10%1,228,690.97 9.68%67.98%财务费用 1,285,737.05 13.38%1,201,108.62 9.46%7.05%信用减值损失-263,673.64-2.74%31,240.32 0.25%-944.02%资产减值损失 112,906.09 1.18%-3,874,661.36-30.52%-102.91%其他收益 541,451.05 5.64%594,363.14 4.68%-8.90%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-1,085,628.90-11.30%-143,955.93-1.13%654.14%汇兑收益-营业利润-20,664,732.44-215.11%-22,629,679.47-178.26%-8.68%营业外收入 85,304.36 0.89%156,570.49 1.23%-45.52%营业外支出 851,055.26 8.86%11,613.14-0.09%7,228.38%净利润-21,430,483.34-223.08%-22,484,722.12-177.12%-4.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用下降的原因：受新冠疫情影响营业收入减少，市场费用的投入也相应减少。2、管理费用增加的原因：本期报废较多长账龄及过保质期的半成品。3、研发费用下降的原因：本期受疫情影响对新产品研发投入较少。4、信用减值损失增加的原因：本期对我司无法确认是否能收回的其他应收款全额计提坏账。5、资产减值损失减少的原因：上期存在减值迹象的存货已于本期报废直接计入管理费用。6、资产处置收益增加的原因：出售土地、厂房及机器设备所产生的损失。7、营业外支出增加的原因：本年增加市场监督管理局罚款 73 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 8,742,300.13 12,642,378.86-30.85%其他业务收入 864,314.96 52,316.12 1552.10%主营业务成本 7,402,218.43 9,573,689.18-22.68%其他业务成本 853,898.16 44,795.01 1806.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率毛利率比上比上15 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%蜜炼果茶系列产品 5,769,249.19 4,985,669.88 13.58%-38.66%-22.08%-57.51%酵素系列产品 157,295.10 94,354.44 40.01%-83.55%-86.72%61.29%复合饮料系列产品 2,722,527.29 2,258,906.47 17.03%45.36%7.32%-237.57%其他产品 93,228.55 63,287.64 32.12%-77.80%-82.43%126.11%合计 8,742,300.13 7,402,218.43 15.33%-31.13%-22.68%-36.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司在报告期内重点推广蜜炼双柚汁产品,虽较上期销量有增长，但受新冠疫情影响，并未形成有效的增量销售;同时公司在报告期内整合业务,销售渠道、区域聚焦江浙沪，并调整销售团队，一定程度上导致江浙沪以外区域蜜炼产品的销量萎缩。这些都导致主营业务收入下降的原因。2、酵素系列产品已受到市场淘汰，后期已不在生产此产品。3、公司以销定产，在收入下降的情况下，主营业务成本也相应下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海曲亭食品有限公司 408,376.99 4.25%否 2 上海闽炫食品有限公司 322,870.02 3.36%否 3 楷米实业（上海）有限公司 281,230.10 2.93%否 4 长治市顶好商贸有限公司 252,557.55 2.63%否 5 山西怡亚通运昌供应链管理有限公司 232,051.33 2.42%否 合计合计 1,497,085.99 15.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江柚香谷投资管理股份有限公司 2,067,350.02 27.75%是 2 东方先导（上海）糖酒有限公司 1,222,599.00 16.41%否 3 江苏石岛玻璃有限公司 697,189.78 9.36%否 4 上海安艺包装制品有限公司 476,587.17 6.40%否 5 上海瑞橙食品有限公司 386,745.40 5.19%否 合计合计 4,850,471.37 65.11%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-13,602,989.41-15,979,227.90 14.87%投资活动产生的现金流量净额 2,485,395.01-1,329,558.15 286.93%筹资活动产生的现金流量净额 11,084,666.07 17,219,735.58-35.63%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额变动主要因公司在报告期内出售土地、厂房及机器设备，现金流入增加。2、筹资活动产生的现金流量净额变动主要因本期减少银行抵押贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司对供应链,生产,销售,研发以及财务,人力资源部门的管理和控制不断加强;经营管理层和核心业务人员稳定的同时积极引进更专业的优秀人才;公司和全体员工无重大违法,违规行为;会计核算,财务管理,风险控制等各项重要的内部控制体系运行良好;虽然公司报告期内出现大幅度亏损，主要因疫情及开拓的渠道未达到预期的收益所致，销售恢复需要一定的时间，预计将在 2021 年收到成效。此外，公司也在不断的加强产品的质量和口味,拓展新的渠道。因此公司具备持续经营能力.17 第四节第四节 重重大事件大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(五)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用及其关联方占用或转移公司资金、资产或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 18 1购买原材料、燃料、动力 11,000,000.00 1,879,209.82 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 4,000,000.00 888,205.44 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-4其他 800,000.00 532,844.16 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 (五五)调查调查处罚事项处罚事项 2020 年 10 月 19 日，因公司质检部门疏忽，公司生产原料中的洛神花和糖拌柚子皮果肉原料已过保质期，被加工为成品，货值为 48626.1 元，被常山县市场监督管理局没收超过保质期的产品，并处罚款 73 万元。19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 19,525,000 82.66%0 19,525,000 82.66%其中：控股股东、实际控制人 19,325,000 82.23%0 19,325,000 82.23%董事、监事、高管 1,325,000 5.64%0 1,325,000 5.64%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 3,975,000 16.91%0 3,975,000 16.91%其中：控股股东、实际控制人 3,975,000 16.91%0 3,975,000 16.91%董事、监事、高管 3,975,000 16.91%0 3,975,000 16.91%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 23,500,000-0 23,500,000-普通股股东人数普通股股东人数 4 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末持期末持有的质有的质押股份押股份数量数量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 上 海 恒寿 堂 健康 食 品股 份 有限公司 18,000,000 0 18,000,000 76.5957%0 18,000,000-2 宋伟 5,300,000 0 5,300,000 22.5533%3,975,000 1,325,000-3 上 海 恒寿 投 资管 理 合伙 企 业（有 限合伙）100,000 0 100,000 0.4255%0 100,000-20 4 上 海 晅郅 投 资管 理 合伙 企 业（有 限合伙）100,000 0 100,000 0.4255%0 100,000-合计合计 23,500,000 0 23,500,000 100%3,975,000 19,525,000 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：宋伟直接持有上海恒寿堂健康食品股份有限公司的 85.25%的股权，通过其个人独资企业上海恒寿投资中心持有上海恒寿投资管理合伙企业 99.33%的股权，通过其个人独资企业上海恒寿投资中心持有上海晅郅投资管理合伙企业 98.43%的股权，各股东之间构成关联关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是否合并披露：是 否 (一一)控股控股股东情况股东情况 上海恒寿堂健康食品股份有限公司现持有公司股份 18,000,000 股，占公司股份总额的 76.5957%，超过51%，处于绝对控股地位。上海恒寿堂健康食品股份有限公司的法定代表人是宋伟，成立于 2007 年 6 月12 日，注册资本 4000 万元，注册地址是上海市奉贤区灵山路 98 号 9 幢 1 层，统一社会信用代码证是913100006624197910，经营范围是陶瓷、紫砂陶、工艺陶、日用陶、化妆品及洗漱卫生用品、塑料制品、日用化学品、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、环保节能设备和水处理设备、建筑材料、纺织制成品、日用百货、家用电器的批发和零售；商务信息咨询；资产管理；从事货物及技术的进口业务；一类医疗器械的销售，房地产经纪，食品流通。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，控股股东未发生变动。(二二)实际实际控制控制人人情况情况 宋伟先生，公司董事长，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1991 年 8 月起，历任上海物资贸易中心信息部职员、驻上海金属交易所出市代表、上海物贸期货经纪有限公司总裁助理等职；1996 年起，独立创业至今；目前，兼任上海恒银投资咨询有限公司执行董事、上海恒银贸易有限公司执行董事兼总经理、上海恒银餐饮管理有限公司监事、健康食品董事长、上海恒寿堂珍稀药材种业有限公司执行董事、上海恒寿堂健康管理咨询有限公司执行董事兼总经理、上海元气道场投资管理有限公司执行董事、上海恒银智热科技有限公司执行董事、浙江柚香谷投资管理