839726_2020_欣欣传媒_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 欣欣传媒 NEEQ:839726 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 Quanzhou Xinxinmedia Company Limited.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 3 月，新声有范携手巨星之路&环球儿童盛典于泉州新声有范国际艺术中心音乐大厅举行战略合作签约仪式。2、2020 年，欣欣传媒通过行业资源积淀整合上下游数百家以上品牌供应链资源，构建了“有范生活家”社会消费平台，同时对该平台进行了二次开发与升级，新增了精选商城、全球巡回演唱会、新声直播、新声原创音乐等板块。3、2020 年 7 月，欣欣传媒旗下少儿音乐成长体验节目新声诞生季开展活动及节目录制，并联合国内知名音乐学府四川音乐学院导师、浙江音乐学院导师、音乐艺术行业大家、明星导师为来自全国的青少年儿童提供一场五天五夜的音乐梦想集训营。节目采用全方位媒体宣传矩阵，主流视频平台等多平台及新媒体播出，在细分行业领域具备文化高创新性。4、2020 年 8 月，中国少儿音乐标杆性品牌节目新声有范第六季录制，内容全新升级，携手国内知名导演团队、音乐制作团队等共同打造，邀请明星音乐导师华语乐坛音乐诗人唐磊、“心乐才女”严艺丹、音乐制作人王滔为来自英国、印度、马来西亚等全球优秀学员打造梦想舞台。该节目在东南卫视、嘉佳卡通卫视、腾讯、爱奇艺等门户级视频平台、QQ、酷狗等音乐平台及各个新媒体传播渠道全网发行传播。5、2020 年 6 月，欣欣传媒继荣获 2018 年度、2019 年度“丰泽区重点企业”后，再次荣膺 2020 年度“丰泽区重点企业”的荣誉称号。此荣誉给予了欣欣传媒产业创新、超越发展和积极履行社会责任的认同与肯定。6、2020 年 11 月，新声有范系列 IP新声原创少儿音乐重磅启动，拥有专业的音乐创作团队、节目制作阵容及超强的舞台塑造，全方位打造国内标杆少儿原创音乐节目，实现超百首优秀作品全网发行，包含东南卫视播出、全国 KTV 点播系统发行、线下原创专辑发售，线上三大音乐门户平台专区专辑发行，以及抖音短视频、微信公众号、微博大 V 等多平台推广曝光。7、2020 年 11-12 月，大型少儿联欢盛会节目新声联欢盛会招募全面启动，融合歌唱、舞蹈、器乐、语言等多种节目内容形式。该栏目已与全国近百家区域合作伙伴建立深度战略合作，陆续开展了区域活动推广及优秀节目的落地赛事选拔活动，并成功招募众多优秀节目选送栏目。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁建锋、主管会计工作负责人傅月英及会计机构负责人（会计主管人员）傅月英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业监管风险 电视节目内容行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。公司主营业务包含电视节目内容的制作，主要从事节目的研发、制作和发行，主要产品为少儿类节目，国家从行业资格准入到内容审查，对行业的监管贯穿于整个业务流程之中。如未来国家出台对少儿类节目的限制性政策，并将限制扩展到播出渠道，将会对公司节目制作业务造成重大影响。应对措施：本公司具有行业主管部门颁发的节目制作业务许可牌照，且将严格按照相关监管规定开展业务，将从节目的研发、制作和发行以及针对客户提供节目相关服务进行规范操作，严格自我监督管理；紧密跟踪国家发布的行业监管要求，为本公司良好发展做好充足准备。产业政策风险 新广告法对于传统广告行业将会造成较大冲击，传统的媒体代理业务会受到更加严格的监管，整体的媒体代理业务量面临下降的趋势。虽然 2015 年以来，公司在开展传统的广告代理业务的同时，正在积极发展自身的节目制作业务，但是新广告法实施后，公司的广告代理业务量还是有可能对公司产生一定影响。5 应对措施：本期公司已逐步缩小广告代理业务所带来的营收占公司营业收入的占比比例，且公司将进一步提高风险意识，大力发展节目制作业务，通过打造明星节目，积极拓宽市场，提高公司的影响力、号召力，降低公司的产业政策风险。重大客户依赖风险 报告期内，公司的主要客户集中度相对较高，在一定程度上存在重大客户依赖风险。其产生的主要主观原因是公司目前规模较小，公司目前的发展阶段决定了其客户存在地缘性特征；主要客观原因是公司所处细分行业的发展特征。随着公司后续的进一步发展和业务的不断转型与拓宽，其客户集中度应呈现明显下降的趋势。但若公司无法按规划完成自身的发展目标，则目前较高的客户集中度会对公司后续业务开展产生不利影响。应对措施：公司成功制作完成多个节目内容，为客户带来高品质的品牌推广服务，其市场竞争力和发展潜力并存，公司已经开展衍生品运营，初步取得了一些销售收入，未来，公司还将从细分行业中跨界教育培训等多个业务版块，满足更多客户的多元化需求，降低公司客户集中度较高和重大客户依赖风险。市场竞争风险 现阶段，我国的媒体代理行业参与竞争的各类主体众多，市场整体体现出了较为明显的竞争性。但是，由于公司长期以来始终专注于少儿节目的相关广告代理业务和节目制作业务，该细分领域的市场集中度较低，目前市场竞争不激烈。若公司不能尽快发展以获得更多的市场资源和更高的品牌价值，随着更多的竞争对手和资金的进入，公司在细分行业的地位和经营业绩将受到不利影响。应对措施：对于公司来说，竞争必然会形成巨大经营压力。面对竞争压力，公司尽力提高决策水平，改善公司的经营管理，提高经营效益；其次，公司拓宽业务渠道，尽量为客户提供多样化的广告服务。公司实际控制人不当控制的风险 公司股东梁建锋持有 4,740,750 股，占公司股份总额的28.81%，为公司第一大股东，公司股东王春蓉直接持有公司1,474,500 股，占公司股份总额的 8.96%。梁建锋与王春蓉系夫妻关系，梁建锋与王春蓉夫妇合计直接持有欣欣传媒 6,215,250股，占公司股份总额的 37.77%；且梁建锋担任公司的法定代表人、董事长、总经理，负责公司重大事项的决策，王春蓉担任公司董事，梁建锋与王春蓉夫妇能够对公司经营决策事项形成一致意见并采取一致行动，对公司的经营决策事项产生重大影响。梁建锋与王春蓉夫妇为本公司共同控股股东及共同实际控制人。若公司治理制度执行不足，公司实际控制人有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。应对措施：公司将不断完善法人治理机制，严格按照各项法律、法规及公司内部各项制度规范运作，保障小股东权益，以减少实际控制人不当控制的风险。6 应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 19,714,971.87 元，占总资产的比例为 62.18%。由于疫情原因，公司下游客户也受到较大的不利影响，导致公司 1 年以上的应收账款增加较多，如果后期下游客户经营情况得不到改善，公司存在大额资金不能按时回收的风险，对公司经营现金流量的充足性将可能造成负面的影响。应对措施：首先，公司为了提高公司的竞争能力，将会保持一定数额的应收账款；其次，公司将建立授信的管理体系，强化应收账款的事先控制；再者，完善客户的商业信用审批制度，做好应收账款的事中控制工作；最后，公司将加强应收账款的催收工作。新媒体的冲击风险 现阶段，公司的主营业务为少儿节目的广告代理业务和节目制作业务，其主要依赖于广播、电视等传统的媒体平台。随着新兴媒体（如互联网、移动互联网、楼宇电视等）的兴起，媒体平台以及广告载体的实现形式会更加多样化。这一趋势在改变媒体结构的同时，也将改变受众的媒体和广告接触习惯，从而导致广告市场结构的变化。目前公司对于新媒体平台的业务推广刚刚起步，公司面临其运营的传统媒体平台被新兴媒体平台冲击所导致的市场风险。应对措施：目前，公司积极拓展节目内容投放渠道，已延伸多种互联网、移动互联网媒体的播放渠道和平台，其中包括腾讯视频、爱奇艺、新浪视频等，未来更将扩展更多的新媒体平台渠道投放，以此 应对传统媒体被新兴媒体平台冲击的市场风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、欣欣传媒 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 欣欣有限 指 泉州市欣欣文化传播有限公司（公司前身）主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中爱资管 指 大连中爱资产管理有限公司 民丰一号 指 共青城民丰一号投资管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 最近一次由股东大会审议通过的泉州欣欣文化传媒股份有限公司章程 7 制播分离 指 电视播出机构将部分节目委托给独立制片人或独立制片公司来制作 广播电视节目制作经营许可证 指 设立广播电视节目制作经营机构或从事专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧等广播电视节目的制作和节目版权的交易、代理交易等活动的行为需要办理的资质证明 IP 指 指知识产权，企业拥有独享权利的作品 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Quanzhou Xinxinmedia Company Limited.证券简称 欣欣传媒 证券代码 839726 法定代表人 梁建锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邱亚敏 联系地址 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园 8 号楼一层 1001 单元 电话 0595-22733066 传真 0595-22805066 电子邮箱 公司网址 http:/ 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园 8 号楼一层 1001 单元 邮政编码 362000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园 8 号楼一层 1001 单元 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 29 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R862 电视、863 电影和影视节目制作-8620 电视、8630 电影和影视节目制作，同时属于 L 租赁和商务服务业-72 商业服务业-724广告业-7240 广告业 主要业务 电视节目制作、广告营销与策划、广告代理 主要产品与服务项目 新声有范 六季栏目、新声全球巡回演唱会、新声联欢盛会、新声原创音乐、新声梦想计划、新声诞生季、有范新唱等新声系列节目、长大之前去旅行第一二季、旅行的味道等旅行系列节目及院线电影地瓜味的冰激凌等内容作品，并搭建有范生活家用户消费平台 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,457,139 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梁建锋、王春蓉 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（梁建锋、王春蓉），一致行动人为（梁建锋、王春蓉）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350503563377119C 否 注册地址 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园8号楼一层 1001 单元 否 注册资本 16,457,139 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蔡宗宝 王明生 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 主办券商方正承销保荐办公地址于 2021 年 4 月 21 日迁至北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,437,883.55 37,715,118.45-72.32%毛利率%-57.34%8.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,354,152.49-1,473,728.65-670.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,712,619.39-2,006,385.00-483.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-47.25%-4.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-48.74%-6.53%-基本每股收益-0.69-0.09-666.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 31,705,365.49 41,491,734.45-23.59%负债总计 13,261,120.47 11,402,520.83 16.30%归属于挂牌公司股东的净资产 18,214,572.57 29,988,758.81-39.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.82-39.01%资产负债率%（母公司）38.23%25.00%-资产负债率%（合并）41.83%27.48%-流动比率 2.00 3.27-利息保障倍数-21.94-17.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,171,974.70-1,727,472.84-141.51%应收账款周转率 0.46 1.32-存货周转率 59.95 128.02-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.59%-15.09%-营业收入增长率%-72.32%-16.34%-净利润增长率%-557.17%48.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,457,139 16,457,139 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 54,250.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）291,197.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,482.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 365,930.01 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）7,463.11 非经常性非经常性损益净额损益净额 358,466.90 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会计准则第 15号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如重要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺转让的商品的性质（包括说明公司是否作为代理人）、公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司的收入主要为节目制作、广告服务和版权授权取得的收入，收入确认时点未发生变化。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无重大影响。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。2.会计政策变更的影响 本公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：单位（元）合并资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年 12月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后 2020 年 1月 1 日余额 负债：预收款项 120,000.00-120,000.00 合同负债 113,207.55 113,207.55 13 其他流动负债 6,792.45 6,792.45 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年 12月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后 2020 年 1月 1 日余额 负债：预收款项 120,000.00-120,000.00 合同负债 113,207.55 113,207.55 其他流动负债 6,792.45 6,792.45 3、报告期，本公司主要会计估计未发生变更，无重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于广播媒体、电视媒体和网络媒体的运营商，拥有国内优质最全面的媒体资源和客户市场，凭借专业的策划、创意和运营的服务，本着“创新传播、互利共赢”的公司理念，为客户提供专业的节目定制、互动营销、媒介资源整合传播等多元业务单元的综合性媒体服务。公司通过率先建立了“少儿亲子综艺节目”的策划、招商、制作、发行、营销的全产业化运作，在深入挖掘市场空间的基础上，持续加大在儿童节目制作方面的经营投入，并延伸产业渠道及产业消费的运营投入，提升产业可持续发展能力及市场竞争力。收入来源主要分为三个方面：1、媒体广告代理收入：公司及其股东利用在细分市场多年的资源积累，通过“代理”和“时段承包”两种模式，与标的电视台达成协议获得广告时段资源，经过客户资源的筛选及广告时段的切割分配后，出售给客户从而实现公司盈利。2、节目制作收入：公司策划推广部根据市场情况、公司定位和年度发展计划，策划确定拟制作的节目类型，并完成后续的策划工作，形成项目策划书。策划完成后，公司会根据策划结果进行招商，招商过程中公司策划的节目类型通常不会改变，但节目制作的细节会根据过程中沟通的结果进行适当调整。报告期，公司制作了节目新声有范（第六季）、新声诞生季第二季、新声少儿原创音乐等。节目制作完成后（及制作过程中），公司与相关视频主流平台沟通签约及播出工作。公司会与电视台购买节目相关的广告时间或用节目的播出权与电视台换取广告时间（后续随着企业的发展与节目知名度的扩大，电视台需要向公司购买节目的播出权并给予公司相应的广告时间），并将广告时间出售给客户实现盈利。其中，节目制作业务与客户的协议时间通常按照节目播出的时间来匹配。3、在主营业务优势基础上，公司延伸拓展完善产业链，依托原有的 IP 内容制作优势和市场优势，延伸了包含版权销售、衍生品运营及销售、IP 文化产品服务等产业变现收入，并开始布局用户服务、消费平台，迅速建立起以“有范生活家”为核心的少儿文娱产业服务新模式，不断挖掘新需求、新消费、新经济，逐步实现少儿亲子文娱产业链生态运营。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的整体商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 103,243.17 0.33%1,204,418.55 2.90%-91.43%应收票据 应收账款 19,714,971.87 62.18%25,488,332.44 61.43%-22.65%存货 547,843.77 1.73%100%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 587,717.32 1.85%943,650.07 2.27%-37.72%在建工程 无形资产 4,115,293.96 12.98%5,252,086.36 12.66%-21.64%商誉 短期借款 4,950,000.00 15.61%2,830,000.00 6.82%74.91%长期借款 889,134.92 2.80%1,308,342.33 3.15%-32.04%应付账款 4,027,251.92 12.70%4,916,866.12 11.85%-18.09%资产总计 31,705,365.49 100.00%41,491,734.45 100.00%-23.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额较期初减少 91.43%，主要原因是：今年收入大幅下降，公司新声有范节目是公司的标志性产品，基于公司战略考虑亏损拍摄，所以资金需求相对增大，又因公司费用中有些是固定支付，所以资金充裕度较去年同期有所紧缩。公司固定资产期末余额较期初减少 37.72%，主要原因是：基于节约成本考虑把不需要用的一辆小轿车出售。短期借款期末余额较期初增加 74.91%，主要原因是：（1）疫情的影响，2020 年上半年以来，公司及上下游相关企业的经营活动深受新型冠状病毒影响，企业复工较晚，使公司营业收入较上年同期相比大额下降。（2）公司新声有范节目是公司的标志性产品，将衍生更多项目，会对公司其他新项目产生贡献，基于公司战略考虑亏损拍摄，所以公司向银行借款的需求增加。总资产期末余额较期初减少 23.59%，主要原因是：今年总体收入和毛利率大幅度下降。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 10,437,883.55-37,715,118.45-72.32%营业成本 16,422,806.11 157.34%34,519,477.27 91.53%-52.42%16 毛利率-57.34%-8.47%-销售费用 498,452.92 4.78%487,702.28 1.29%2.20%管理费用 3,589,430.52 34.39%3,980,713.89 10.55%-9.83%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 538,836.44 5.16%141,222.64 0.37%281.55%信用减值损失-1,813,362.68-17.37%-1,310,422.46-3.47%38.38%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 291,197.99 2.79%985,023.04 2.61%-70.44%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 54,250.00 0.52%74,311.99 0.20%-27.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-12,094,558.23-115.87%-1,701,278.31-4.51%-610.91%营业外收入 20,504.13 0.2%17,936.10 0.05%14.32%营业外支出 22.11 0.00%377,712.36 1.00%-99.99%净利润-11,644,967.60-111.56%-1,771,991.01-4.70%-557.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用较上年同期相比增加 281.55%的主要原因是：疫情的影响，今年公司的业绩不好，导致资金不够充裕，因此向银行贷款的数额增长，所以利息费用相对也增加。信用减值损失较上年同期相比增加 38.38%的主要原因是：公司下游客户亦是文娱行业，受疫情影响，公司下游客户受到较大冲击，因此回款情况较差，导致信用减值损失计提较多。其他收益较上年同期相比减少 70.44%的主要原因是：疫情的影响，今年公司业绩不好，公司的财务指标不满足一些政府奖励项目的申报要求，所以今年的政府奖励资金较去年减少。营业外支出较上年同期相比减少 99.99%的主要原因是：去年有向山区孩子捐赠，今年没有。营业收入、营业成本、营业利润、净利润较上年同期相比下降的主要原因是：（1）疫情的影响，2020 年上半年以来，公司及上下游相关企业的经营活动深受新型冠状病毒影响，企业复工较晚，导致广告代理、策划服务及节目制作等相关业务收入同比下降。（2）新声有范节目是公司的标志性产品，将衍生更多项目，会对公司其他新项目产生贡献，基于公司战略考虑亏损拍摄。收入下降的同时成本相应下降。基于此营业利润和净利润大幅度下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项项目目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 10,410,085.39 37,673,839.96-72.37%其他业务收入 27,798.16 41,278.49-32.66%主营业务成本 16,422,806.11 34,519,477.27-52.42%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 17 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%广告代理收入 5,056,345.46 4,810,455.47 4.86%-60.38%-47.24%-23.69%节目制作与广告 4,390,601.86 11,402,688.33-159.71%-68.33%-45.58%-108.57%版权收入 56,647.88 100.00%-99.19%策划服务收入 644,339.62 33,359.84 94.82%-66.27%-98.06%84.99%货物销售 262,150.57 176,302.47 32.75%-87.8%-93.53%59.57%其他 27,798.16 100.00%-32.66%合计 10,437,883.55 16,422,806.11-57.34%-72.32%-52.42%-65.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与上年同期相比，公司收入的主要来源依然是广告代理收入和节目制作收入，收入构成未发生重大变动。但是与上年同期相比，公司各项业务收入都有大幅下滑。广告代理的收入成本较去年同期相比下降的主要原因：疫情的影响，大部分企业减少市场推广的费用开支。节目制作与广告的收入成本、毛利率较去年同期相比下降的主要原因：疫情的影响，节目的报名人数和广告赞助收入大额下降，又因新声有范节目是公司的标志性产品，将衍生更多项目，会对公司其他新项目产生贡献，基于公司战略考虑亏损拍摄。所以整体毛利率较上年同期大幅下降。策划服务、版权、货物及其他业务的收入较去年同期相比下降的主要原因：疫情的影响，大市场环境不好所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 德化华骏置业有限公司 1,509,433.97 14.46%否 2 德化华竣房地产开发有限公司 1,320,754.72 12.65%否 3 福建省皇品文化传播股份有限公司 1,056,603.79 10.12%否 4 泉州市华天房地产开发有限公司 849,056.58 8.13%否 5 厦门巳合文化传媒有限公司 801,886.77 7.68%否 合计合计 5,537,735.83 53.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 科技谷（厦门）信息技术有限公司 2,625,471.63 15.99%否 18 2 韶关市运通科技发展有限公司 2,491,509.42 15.17%否 3 泉州市嘉中豹广告传媒有限公司浙江广播电视集团少儿频道 1,564,650.94 9.53%否 4 泉州恩众网络有限公司 1,147,452.83 6.99%否 5 福建省恩众传媒科技有限公司 1,064,295.39 6.48%否 合计合计 8,893,380.21 54.16%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,171,974.70-1,727,472.84-141.51%投资活动产生的现金流量净额 615,000.00-1,142,468.89 153.83%筹资活动产生的现金流量净额 2,455,799.32 2,053,845.71 19.57%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额仍为负值，与上期相比减少 141.51%，主要原因：疫情影响，公司营业收入较去年同期大幅度下降，但因新声有范节目是公司的标志性产品，基于公司战略考虑亏损拍摄。所以公司整体收入的下降幅度大于成本，因此采购支出相对额较大。2、投资活动产生的现金流量净额与上期相比增加 153.83%，主要原因是今年收到出售金融资产的款项和出售一辆小轿车。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 泉州诚品优选网络科技有限公司 控股子公司 通过实体店和互联网销售 3,309,443.00-755,244.65 1,064,037.34 41,811.41 泉州新声有范文化艺术有限公司 控股子公司 文化艺术交流活动组织策划 2,171,743.76 1,307,139.62 1,053,232.10-668,873.98 杭州羽华文化艺术有限公司 控股子公司 文化艺术交流活动组织策划 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司共有 3 家控股子公司，具体情况如下：19 泉州诚品优选网络科技有限公司，成立于 2017 年 6 月 27 日，注册资本 200 万元，欣欣传媒的持股比例为 100%。主营业务：通过实体店和互联网销售:办公用品、服装、户外用品、工艺品、鞋帽、日用百货、箱包、皮具、卫浴洁具、化妆品、预包装食品、珠宝玉器(不含文物)、手表、玩具、滋补品、电子产品、计算机软硬件、音响设备、通讯设备;自营和代理各类商品和技术的进出口业务。泉州新声有范文化艺术有限公司，成立于 2018 年 5 月 10 日，注册资本 328 万元，欣欣传媒的持股比例为 61%。主营业务：文化艺术交流活动组织策划；会议及展览服务；音乐制作；文艺创作与表演；经营演出及经纪业务；舞台设备租赁；场地租赁。杭州羽华文化艺术有限公司，成立于 2018 年 5 月 15 日，注册资本 1000 万元。欣欣传媒的持股比例为 51%。目前此公司还未开展业务，并无营业收入。主营业务：文化艺术活动、学术交流活动的策划；教育信息咨询；书法、绘画、舞蹈、声乐培训（仅限艺术特长类培训）；会务服务，展览展示服务；实业投资；商务信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划*。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 目前，公司各项业务正常发展，会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好。2020年上半年以来，公司及上下游相关企业的经营活动深受新型冠状病毒影响，企业复工较晚，导致广告代理、策划服务及节目制作等相关业务同比下降，但不存在债券违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；公司治理结构健全，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。公司在保持内容 IP 发展优势的基础之上，衍生产业服务、文化产品平台消费新零售等产业，结合 IP 服务的产业优势和上下游供应链资源，进行业务升级，以打造少儿文娱产业生态化为发展目标，保持公司的可持续经营能力。2