839030_2020_闽雄生物_2020年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2020 闽雄生物 NEEQ：839030 福建龙岩闽雄生物科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月 27 日，公司控股子公司安溪闽雄农牧有限公司和安溪福华生态农牧有限公司 2 个生态养殖基地奠基，年可新增出栏生猪 5 万头。2020 年公司被福建省财政厅、农村农业厅授予生猪养殖试验示范基地。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.32 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.36 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.41 第八节第八节 行业信息行业信息.44 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.60 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.67 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.142 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈敏、主管会计工作负责人龚天祥及会计机构负责人（会计主管人员）简洪祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、行业周期性风险 在市场供求规律的作用下，生猪价格呈现周期性波动特征,约3-4 年为一个波动周期；生产与消费的季节性使生猪价格在一年中拥有规律的季节性特征；自然灾害、疫病等不确定因素使生猪价格在波动幅度和持续时间上出现非常规性波动。这些因素均导致生猪价格存在较大的波动性。生猪价格的波动将直接影响公司生猪养殖毛利率，最终引起公司利润的波动。生猪价格的周期性波动将对生猪养殖规模产生影响，进而引起上游饲料行业的整体市场需求波动，市场需求的周期性波动将对公司的饲料销售价格及收入规模产生影响，因此公司饲料业务亦存在一定的周期性波动风险。2、原料供应风险 公司主要产品单一饲料(植物蛋白发酵饲料)和配合饲料(生物肽全价配合饲料)所需原材料主要是玉米、豆粕、大麦、高粱等。其中大麦、高粱目前主要从国外进口，若国外市场发生变化，将影响原料供应和原材料价格，对公司经济效益产生直接影响；玉米、豆粕等主要从国内采购,其市场价格的波动，也同样直接影响公司盈利水平。公司玉米、豆粕、大麦等原材料占公司营业成本比重较大，原材料价格的波动将直接影响公司生产5 成本、毛利率，进而对公司营业利润产生影响。公司存在着原材料供应风险。3、税收政策风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知(财税2001121号)等有关税收法规,公司饲料及生猪销售收入享受免交增值税优惠;根据 中华人民共和国企业所得税法实施条例 的有关规定,公司销售生猪所得免交企业所得税。公司于 2018 年 11 月30 日通过复审取得高新技术企业证书，有效期 3 年，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税减按 15%征收。若上述税收优惠政策发生不利变化，将对公司的盈利能力产生不利影响。4、疾病风险 动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。生猪养殖过程中发生的疫病主要有蓝耳病、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、非洲猪瘟等。生猪疫病的发生将直接导致生猪产量的降低，并且影响消费者心理，导致市场总体需求萎缩，对生猪销售产生不利影响。5、养殖用地主要来自于租赁的风险 生猪养殖需要使用大量土地。目前公司自有猪场养殖用地主要系租赁的农村土地，大多数土地产权明确、不存在纠纷；公司已经根据中华人民共和国农村土地承包法、农村土地承包经营权流转管理办法等规定,为大部分养殖场地办理了土地流转备案手续，尚有部分养殖场地流转备案手续正在办理中，公司正在积极的为该部分租赁猪场办理土地承包经营权流转备案手续，以保障公司能够合法使用该等土地；但随着地区经济发展以及周边土地用途的改变,仍存在出租方违约的风险。一旦出租方违约，将会对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 参见本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“五、风险因素”相关内容。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 闽雄生物、公司、母公司、本公司、股份公司 指 福建龙岩闽雄生物科技股份有限公司 上杭闽雄 指 上杭闽雄玉溪养殖有限公司 石城合丰 指 石城县合丰生态农业有限公司 长汀富源 指 长汀县富源瘦肉型种猪场有限公司 鑫永昌 指 福建省鑫永昌生态畜牧发展有限公司 清流闽雄 指 清流县闽雄宏畅农牧有限公司 安溪闽雄 指 安溪县闽雄生态农牧有限公司 闽雄宏源 指 清流县闽雄宏源生态农牧有限公司 安溪福华 指 安溪县福华生态农牧有限公司 闽雄百生旺 指 龙海闽雄百生旺畜牧有限公司 赣州闽雄 指 赣州闽雄水产养殖有限公司 龙岩闽雄水产 指 龙岩闽雄水产养殖有限公司 龙岩牧康 指 龙岩牧康畜牧服务有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 福建龙岩闽雄生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建龙岩闽雄生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建龙岩闽雄生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、公司董事会秘书、公司财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 开源证券 指 开源证券股份有限公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建龙岩闽雄生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 MINXIONG BIOTECHNOLOGY CO.,LTD.LONGYANFUJIAN-证券简称 闽雄生物 证券代码 839030 法定代表人 陈敏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 龚天祥 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 福建省龙岩市新罗区铁山镇平林(福建龙州工业园东宝工业集中区郭田地块)电话 05975383005 传真 05975383008 电子邮箱 公司网址 办公地址 福建省龙岩市新罗区铁山镇平林(福建龙州工业园东宝工业集中区郭田地块)邮政编码 364000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副食品加工业-132-1320 饲料加工 主要产品与服务项目 饲料生产、销售及生猪养殖、销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）143,956,800.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈敏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈敏、陈雄），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913508007937580137 否 注册地址 福建省龙岩市新罗区铁山镇平林 否 注册资本 143,956,800 是 2020 年 5 月 25 日召开的 2019 年度股东大会审议通过关于 2019 年度权益分派议案，以 2020 年 6月 10 日权益分派权益登记日的总股份 11073.6 万股为基数，以合并报表归属于母公司的未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 3 股，总计派送红股 3322.08 万股，派送后总股本为 14395.68 万股，2020年 6 月 11 日为除权除息日。该权益分派事项经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020年 6 月 12 日出具大信验字2020第 25-00001 号验资报告。2020 年 10 月 9 日完成工商登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券、开源证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡涛 黄锦虎 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 327,886,814.31 249,218,738.93 31.57%毛利率%52.10%33.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 106,088,932.09 45,671,146.69 132.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 102,606,373.78 41,580,666.07 146.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）45.88%29.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）44.37%26.76%-基本每股收益 0.74 0.32 131.25%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 406,156,198.06 318,271,937.69 27.71%负债总计 78,728,766.85 119,543,805.96-35.91%归属于挂牌公司股东的净资产 280,693,485.36 178,204,042.17 58.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.61 22.36%资产负债率%（母公司）34.23%49.30%-资产负债率%（合并）19.38%37.56%-流动比率 1.89 0.95-利息保障倍数 41.67 8.41-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 98,211,595.23 59,119,229.97 66.12%应收账款周转率 28.51 19.76-存货周转率 2.75 4.25-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.61%19.77%-营业收入增长率%31.57%24.74%-净利润增长率%162.79%526.72%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 143,956,800.00 110,736,000.00 30%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 4,736,199.84 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,421,673.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 228,844.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,487,190.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,899,527.61 所得税影响数 202,869.39 少数股东权益影响额（税后）214,099.91 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,482,558.31 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产合计资产合计 318,389,057.56 318,271,937.69 265,695,427.74 265,729,974.34 其他应收款 8,042,778.95 7,725,716.95 5,206,720.62 4,889,658.62 存货 36,359,357.62 36,559,299.75 40,765,561.15 41,117,169.75 负债合计负债合计 108,863,125.26 119,543,805.96 114,578,643.45 120,734,979.05 其他应付款 5,523,775.28 16,204,455.98 4,441,815.83 10,598,151.43 所有者权益合计 209,525,932.30 198,728,131.73 151,116,784.29 144,994,995.29 盈余公积 3,890,863.04 2,842,789.19 1,617,569.09 1,037,096.40 未分配利润 70,586,170.66 60,836,443.94 22,512,306.35 16,970,990.04 归属于母公司所有归属于母公司所有者权益合计者权益合计 189,001,842.74 178,204,042.17 138,654,684.48 132,532,895.48 利润表：利润表：营业收入 287,959,535.54 249,218,738.93 288,711,377.48 199,789,873.31 营业成本 197,658,254.47 164,909,329.37 259,993,578.29 180,138,622.78 销售费用 11,594,425.61 11,905,595.01 11,128,747.40 11,792,639.60 管理费用 15,371,499.99 17,856,171.09 9,956,941.65 11,417,632.85 研发费用 7,778,427.83 2,206,429.39 9,232,482.68 1,596,914.82 财务费用 5,449,157.31 6,909,455.31 4,037,817.30 5,381,980.13 资产处置收益 2,223,387.97 -57,840.30 营业外收入 2,783,285.71 245,971.59 210,365.63 64,021.90 营业外支出 626,108.73 312,182.58 469,036.51 264,852.48 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是一家以生物发酵饲料、生物肽饲料、生物肽中草药饲料及绿色生猪养殖为主及内陆水产养殖的现代农牧企业。公司拥有全自动控制微生物发酵、浓缩以及全自动控制的现代生物饲料生产设备。公司拥有成熟和优秀的技术研发团队，与中国农业大学保持战略合作关系，是福建农林大学、龙岩学院的产学研合作单位。公司为饲料企业、生猪养殖企业、生猪养殖户提供无毒、无害、无残留、无污染的现代生物饲料，并运用生物发酵及中草药的核心技术，采用公司+基地的模式，大力发展生猪绿色养殖。公司生产的植物蛋白发酵饲料(浓缩饲料)通过直销饲料厂家开拓业务，而配合饲料（生物肽全价配合饲料）及发酵饲料（合生肽）则是通过经销商经销及直销规模猪场开拓业务。公司的收入来源是产品销售收入。报告期内，公司的商业模式未发生重大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主要经营情况如下：1、饲料业务，报告期营业收入 54,906,405.76 元，对比上年同期 68,789,586.96 元，减少13,883,181.20 元,较上年同期减少 20.18%。公司养殖规模扩大，全价料内部需求增加，外销减少。2、生猪业务，报告期营业收入 271,532,818.8 元,比上年同期 178,348,724.41 元,增加93,184,094.39 元,较上年同期增加 52.25%。生猪出栏量的增加及价格的高位运行，生猪销售收入大幅增加。3、兽药业务，报告期营业收入 224,448.33 元，比上年同期 461,707.28 元,减少 237,258.95 元,较上年同期减少 51.39%。公司养殖规模扩大，兽药业务由外销业务转为公司采购平台。4、水产业务，报告期营业收入 890,970.90 元，比上年同期增加 359,422.30 元，较上年同期增加67.62%，但毛利率为-221.81%。受新冠疫情影响，水产价格大幅下降。13 5、在产品技术研发方面：报告期不断加大发酵饲料与中草药饲料的相结合研发，以提升生猪对非猪猪瘟的抗病能力。报告期内研发支出 10,170,969.50 元，占母公司主营业务收入的比例 6.10%。6、人才建设方面：成立人力资源部，打造更加公平公正的晋升平台。完善各级员工工作考评机制，加大对大学生和优秀专业技术人才的招聘力度，建立各级人才培养和人才梯队建设制度，形成开放有序、能者上庸者下的团队文化。7、在企业文化建设方面：公司定期让高层参加各专门机构的学习课程,进行深造，提高了高层经营管理能力，同时定期请专家学者深入企业为员工提供专业化的培训服务。公司积极开展内容丰富、形式多样的员工技能竞赛活动，提升员工的团队协作能力和士气，奠定了良好的企业文化底蕴。8、本报告期内，公司主营业务、商业模式未发生重大变化，公司所处行业季节性不明显，周期性较为明显。(二二)行业情况行业情况 1、饲料行业发展格局和趋势。近年来国内饲料行业已经进入成熟阶段。据国家统计局统计，2019 年全国饲料产量为 2.6 亿吨，2020 年受新冠疫情和非猪猪瘟疫情影响，总产量为 2.58 亿吨，其中猪饲料 9400 万吨。随着疫情的稳定以及政府大力支持民营企业发展生猪生产，促进猪肉市场保供稳价，饲料产量将日趋稳定。（1）、从长远来看，未年 10 年，工业饲料总产量稳定增长，配合饲料占比将稳定增长，浓缩饲料占比将一步下降，行业集中程度将进一步提高，从 2013 年至 2019 年单厂年产 10 万吨的饲料生产企业由 460 家上升到 621 家。（2）、企业由追求规模转变为依靠质量、服务的差异化发展，一方面饲料企业不断推出差异的饲料产品满足不同阶段动物的营养需求，同时满足不同养殖企业对产品多样化需求；另一方面饲料企业通过提供技术指导等增值服务提升对养殖户和小规模养殖企业的吸引力和产品粘性。（3）、生物安全要求进一步提高。在非猪猪瘟蔓延的行业背景下，政府有关部门对饲料生产企业的生物安全提出了更高要求。2019 年 7 月农业农村部发布中华人民共和国农业农村部公告第 194号要求饲料生产企业自 2020 年 7 月 1 日起停止生产含促生长类药物饲料添加（中药类除外）的商品饲料。（4）、饲料生产企业积极推进外延式发展。各家企业一方面立足于现有业务各环节，努力提升创新；另一方面向产业链上下游延伸，优化自身战略定位，在技术研发环节，微生物技术催生了生物环保型饲料的发展。2、生猪存栏概况。近年来受环保政策、规模化养殖趋势、“非洲猪瘟”等因素叠加影响，中小散户退出养殖，2019 年生猪出栏量出现较大幅度减少，同比下降 21.57%。2020 年在国家政策支持下，截止二季度未全国生猪存栏 33996 万头，比一季度未增加 5.8%，生猪生产环比开始改善，但是同比还是下降，疫苗还未推出，生猪养殖行业进入壁垒更高，预计本轮猪周期的持续时间和上涨幅度有望创出新高。3、规模化、标准化、精细化和智能化养殖成为生猪养殖行业发展的主要趋势。生猪养殖是我国的传统行业，但传统的养殖难以适应新时代要求。特别是 2018 年发生“非洲猪瘟”疫情后，规模化养殖场具有资金、人才、技术和品牌的优势，而中小养殖户的疫病防控能力较弱，国家建场资金补贴和融资利息补贴等政策导向也推动了生猪养殖行业向规模化养殖的发展趋势。人工智能及高标准的养殖设备投入促进了养殖的精细化。“种猪培养仔猪哺育育肥饲养”分点式专业化分工协作养殖模式将不断增加。精细化的人员管理、精细化饲养管理、精细化的猪场规划建设、精细化的疫病防控是生猪养殖行业未来发展的必然要求。4、生猪养殖向屠宰、食品加工一体化发展。受“非洲猪瘟”的影响，农业农村部制定了由生猪调运向调肉的转变，在全国内采取“分区防控”14 的政策。未来生猪的跨省调运可能受到严格管控，猪肉市场格局可能发生较大变化，猪肉消费者对热鲜猪肉的偏好可能受到影响，大型养殖企业将增加鲜肉及深加工肉制品的市场供给。5、食品安全问题促进高端猪肉品牌的发展。随着我国经济的发展和民众生活水平的提高，食品安全已成为民众关注的焦点，对于规模化大型养殖企业来说，一方面食品安全违法成本极高，注重企业品牌建设；另一方面具备高的养殖和育种水平，可以根据市场的需求培养出肉质和口感更好的猪肉。6、生猪期货的推出会减缓猪周期对行业整体波动幅度。生猪期货让生猪养殖行业有了公开、透明的参考指标，在供给端，猪价的波动会减弱，加上现有的玉米、豆粕期货使得生猪养殖行业上下游产业链匹配有较为完整的风险工具。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 39,796,727.62 9.80%46,266,385.81 14.54%-13.98%应收票据 应收账款 12,076,229.79 2.97%10,927,381.49 3.43%10.51%存货 77,567,019.34 19.10%36,559,299.75 11.49%112.17%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 211,452,532.95 52.06%149,452,829.78 46.96%41.48%在建工程 23,681,660.57 5.83%19,175,915.85 6.03%23.50%无形资产 13,310,448.50 3.28%13,932,960.29 4.38%-4.47%商誉 79,858.74 0.02%79,858.74 0.03%0.00%短期借款 27,014,515.04 6.65%51,023,365.72 16.03%-47.05%长期借款 生产性生物资产 9,955,222.34 2.45%7,000,749.43 2.20%42.20%应付账款 22,741,219.40 5.60%13,437,375.75 4.22%69.24%应付职工薪酬 10,702,739.97 2.64%1,641,436.67 0.52%552.03%资产合计 406,156,198.06 318,271,937.69 27.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 13.98%，主要原因是报告期归还银行借款，资金流出。2、应收账款增加 10.51%，主要原因是公司销售收入增加，相应应收账款增加。3、存货增加 112.17%，主要原因是公司生猪养殖规模扩大，期末生猪存栏增加，消耗性生物资产增加 3254.51 万元。4、固定资产增加 41.48%，主要原因是子公司清流宏源、安溪农牧、石城合丰等公司在建工程完工转固 6743.32 万元。5、生产性生物资产增加 42.20%，主要原因是公司种猪养殖规模扩大，期末种猪存栏增加。15 6、短期借款减少 47.05%，主要原因为是减少中国银行贷款 1250 万元、光大银行龙岩分行贷款300 万元和龙岩农商银行贷款 500 万元。7、应付账款增加 69.24%，主要原因是公司采购增加，部分应付账款未到付款期。8、应付职工薪酬增加 552.03%，主要原因是公司销售收入增加，管理人员计提年终奖大额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 327,886,814.31-249,218,738.93-31.57%营业成本 157,070,461.96 47.90%164,909,329.37 66.17%-4.75%毛利率 52.10%-33.83%-销售费用 2,331,940.03 0.71%11,905,595.01 4.78%-80.41%管理费用 35,901,992.60 10.95%17,856,171.09 7.16%101.06%研发费用 2,929,956.59 0.89%2,206,429.39 0.89%32.79%财务费用 3,021,568.66 0.92%6,909,455.31 2.77%-52.27%信用减值损失-4,040,281.75-1.23%-2,106,085.71-0.85%91.84%资产减值损失-2,739,248.46-0.84%-100%其他收益 1,421,673.82 0.43%995,721.29 0.4%42.78%投资收益 252,604.14 0.08%608,452.83 0.24%-58.48%公允价值变动收益-23,760.10-0.01%638,530.00 0.26%-103.72%资产处置收益 4,736,199.84 1.44%2,223,387.97 0.89%113.02%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 125,370,512.12 38.24%46,811,183.23 18.78%167.82%营业外收入 82,194.00 0.03%245,971.59 0.10%-66.58%营业外支出 2,569,384.08 0.78%312,182.58 0.13%723.04%净利润 122,149,857.19 37.25%46,482,679.14 18.65%162.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 31.57%，主要原因是公司养殖规模扩大，且全年生猪生猪价格较去年同期大幅上涨。2、销售费用减少 80.41%，主要原因是根据收入新准则运输费计入成本，运输费用减少 244 万元,a工资减少 326 万元。3、管理费用增加 101.06%，主要原因是公司非猪猪瘟影响增加保险费及检测费；销售收入增加，管理人员年终奖大幅增加。4、研发费用增加 32.79%，主要原因是公司增加研发活动，研发人员增加，工资增加。5、财务费用减少 52.27%，主要是报告期银行贷款减少及国家再代款贴息降低利率。6、其他收益增加 42.78%，主要是根据财政补贴收入增加 33 万元。7、投资收益减少 58.487%，主要是期货投资收益减少。16 8、公允价值变动收益减少 103.72%，主要是期货投资未实现收益减少。9、营业利润增加 167.82%，主要原因为是生猪板块因出栏量增加及价格上升，毛利增加 9052 万元。10、资产处置收益增加 113.02%，主要原因是生猪价格上升，淘汰生产性生物资产出现盈余增加。11、营业外支出增加 723.04%，主要子公司赣州闽雄退出养殖，长期资产处置损失大幅增加。12、净利润增加 162.79%，主要原因是公司养殖规模扩大，且全年生猪生猪价格较去年同期大幅上涨，销售收入及毛利率大幅增加。13、信用减值损失增加 91.84%，主要原因是销售收入增加，应收账款增加，应收账款坏账计提比例大幅增加。14、营业外收入减少 66.58%，主要因以前年度生产性生物资产计入了营业外收入科目，后经会计师调整，生产性生物资产计入资产处置收益科目，属于会计科目重分类。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 327,554,643.79 248,131,567.25 32.01%其他业务收入 332,170.52 1,087,171.68-69.45%主营业务成本 156,843,353.36 164,820,822.04-4.84%其他业务成本 227,108.60 88,507.33 156.60%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%全价配合饲料 5,713,849.06 5,336,741.14 6.60%-73.98%-73.63%-1.23%浓缩饲料 49,192,556.70 42,075,543.99 14.47%5.04%5.63%-0.48%生猪 271,532,818.80 106,449,584.93 60.80%52.25%2.56%18.99%兽药 224,448.33 203,330.68 9.41%-51.39%279.36%-78.98%水产养殖产品 890,970.90 2,778,152.62-211.81%67.62%206.10%-141.07%合计 327,554,643.79 156,843,353.36 52.12%32.01%-4.84%18.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、全价配合饲料业务，报告期营业收入 571 万元，较上年同期减少 1624.27 万元,减少 73.98%。主要原因是非猪猪瘟影响，销售收入下降。2、浓缩饲料业务，报告期营业收入 4919.25 万元，较上年同期增加 235.95 万元，增加 5.04%。主要原因是加大对集团公司及上市企业营销力度，浓缩饲料销售收入增加 3、生猪业务，报告期营业收入 27153.28 万元,较上年同期增加 9318.41 万元,上升 52.25%。主要原因是生猪出栏量的增加及价格的高位运行，生猪销售收入大幅增加。17 4、兽药业务，报告期营业收入 22.44 万元，比上年同期减少 23.73 万元,下降 51.39%。主要原因是公司养殖规模扩大，兽药业务由外销业务转为公司采购平台。5、水产业务，报告期营业收入 89.1 万元，比上年同期增加 35.94 万元，上升 67.62%。受新冠疫情影响，水产价格大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 王艺署 18,432,059.00 5.63%否 2 谢双坑 16,330,736.00 4.99%否 3 衡山县益豚生态农业有限公司 10,908,392.00 3.33%否 4 吴庆云 10,529,208.80 3.21%否 5 雷春红 7,505,548.90 2.29%否 合计合计 63,705,944.70 19.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门中禾实业有限公司 20,960,455.52 13.26%否 2 福建元成豆业有限公司 17,737,628.50 11.22%否 3 漳州友德粮油贸易有限公司 11,512,405.00 7.28%否 4 福建康宏股份有限公司 9,412,780.75 5.95%否 5 福建长德蛋白科技有限公司 9,095,046.80 5.75%否 合计合计 68,718,316.57 43.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 98,211,595.23 59,119,229.97 66.12%投资活动产生的现金流量净额-61,523,110.42-14,303,144.78-330.14%筹资活动产生的现金流量净额-39,093,143.00-13,531,815.70-188.90%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 66.12%，主要原因是报告期主营业务收入大幅增加，毛利率大幅提高，同时款项回款及时。2、投资活动产生的现金流量净额减少 330.14%，主要原因是报告期清流宏源、安溪农牧、石城合丰等公司在建工程及固定资产大额支出。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 188.90%，主要原因是报告期随着公司经营活动产生的现金流入改善，公司偿还银行借款。18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 石城县合丰生态农业有限公司 控股子公司 生猪养殖 72,284,590.94 51,716,915.38 63,095,062.50 33,418,298.79 上杭闽雄玉溪养殖有限公司 控股子公司 生猪养殖 103,925,444.39 71,971,245.74 171,330,962.20 52,244,100.15 福建省鑫永昌生态畜牧发展有限公司 控股子公司 生猪养殖 69,449,146.07 57,003,186.95 80,473,121.50 57,254,585.06 清流县闽雄宏畅农牧有限公司 控股子公司 生猪养殖 73,776,447.21 60,658,172.78 38,937,080.40 2,852,087.81 清流县闽雄宏源生态农牧有限公司 控股子公司 生猪养殖 46,339,507.60 27,589,069.23 1,277,752.00-2,409,6