839698_2020_路得坦摩_2020年年度报告_2021-04-19.pdf

1 2020 年度报告 路得坦摩 NEEQ:839698 浙江路得坦摩汽车部件股份有限公司 Zhe jiang Roadtamer Auto Parts 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月，公司成功取得了 2 项实用新型专利证书。为“一种阀系缓冲保护装置的减振器”（专利号：ZL201921378220.2）、“用于汽车减振器的旁路机械阀总成”（专利号：ZL201921266244.9）。2020 年 6 月，公司成功取得了 4 项实用新型专利证书。为“一种新型端面防磕碰导向密封阀座”（专利号：ZL201921808698.4）、“一种阻尼器的调节阀”（专利号：ZL201921900494.3）、“用于汽车的三筒电控减振器”（专利号：ZL201920817919.8）、“复压手调机械阀减振器”（专利号：ZL201920966875.5）。2020 年 7 月，公司成功取得了 1 项实用新型专利证书。为“一种可调节载荷输出位置的阻尼器”（专利号：ZL201921899892.8）。2020 年 10 月，公司引进了 CSES-ERP 系统全模块管理，预计软件初始化工作在明年 4 月底完成。2020 年 11 月，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了关于公司出售资产暨关联交易的议案：决定将持有的浙江雨辰机械有限公司 34%的股权以 170 万元的价格转让给黄震。2020 年 11 月，通过湖州市绿色四星工厂的验收。2020 年 12 月，通过国家高新技术企业复审。2020 年 12 月，博士后工作站两名博士后进站。2020 年 12 月，获得南太湖精英计划创新长期人才项目。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈必君、主管会计工作负责人李娜及会计机构负责人（会计主管人员）李娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、产品质量控制风险 减振器是汽车部件中高损耗部件，每英里振动 1,500-1,900 次，每 50,000 英里累计振动将超过 7,500 万次。减振器受损或性能下降将导致车辆过弯失控、刹车距离拉长等安全事件。因此，减振器的质量对整车的安全、驾驶体验影响极大。公司目前已通过国际汽车行业质量体系标准 IATF16949：2016 认证、GB/T24001-2016idtISO14001:2015环 境 管 理 体 系 认 证，ISO45001:2018 职业健康安全管理认证，并据此实施了生产质量管理。报告期内，本公司产品未出现因违反有关产品质量标准而受到国家质量和技术监督相关部门处罚之情形，公司亦不存在因产品质量导致的重大诉讼、仲裁或行政处罚。但是由于减振器产品涉及的零部件和生产环节较多，如果公司生产管理不当出现重大质量问题而导致质量索赔，公司将承担损失。2、技术与产品开发风险 汽车行业经多年发展，品牌众多、车型各异，个性化需求日益增长。同时各大品牌为抢占市场，不断加快新款车型的推出。市场发展要求上游汽车零配件企业有较强的产品升级和技术更新能力，企业必须准确把握终端客户的需求与行业发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以适应车辆更新的要求，逐步淘汰落后的产品和技术，保持企业的竞争力。汽车零5 配件行业竞争激烈，品牌和口碑影响力巨大，若公司技术和产品开发落后于竞争对手，将面临被市场淘汰的风险。3、市场竞争风险 现阶段国内的减振器供商数量众多、实力参差不齐，尚未形成绝对有影响力企业，主要高端市场仍被进口品牌所占据。目前主要供应商有天纳克、德国采埃孚集团、韩国万都、日本 KYB、浙江正裕、淅川减振器等。随着汽车零配件行业逐渐成熟，行业将面临更为激烈的竞争和整合压力。4、贸易壁垒风险 由于国际政治利益矛盾，近年来欧美国家/地区相关行业组织一直在推动当地政府对中国汽车零部件进口采取限制措施。通过反倾销、反补贴调查等手段，打击中国汽车电子设备、轮胎等相关产品的出口。目前，汽车行业全球化趋势日益明显，行业主导权掌握在国际知名厂商手中，我国减振器产品尚未面对贸易壁垒。未来随着我国减振器行业快速发展，自主品牌实力增强，发达国家面对中国崛起的威胁，不排除制定苛刻的贸易壁垒政策来限制中国产品。报告期内，公司出口占收入比例为62.20%，和去年 61.26%占比的占比基本持平。公司正逐步扩大内贸销售，若进口国建立贸易壁垒，可大大减少对公司经营的影响。目前公司出口业务中，美国业务占比为 14%，比例已经从去年的占比 22%下调了 36.36%，美国业务占比正在逐步减少，关税上调 10%，上调部分关税为各相关方分别承担，所以暂时未对公司业务产生影响。5、汇率波动风险 由于汽车产业的全球化加快，我国汽车零部件企业多会涉及到零部件产品进出口等业务，其中进出口业务比例占据很大比例，人民币走势对汽车零部件企业产生重要影响。对于进口的企业，人民币升值有利于降低成本，增强盈利能力。但是对于零部件出口企业来说，将会降低我国汽车零部件企业的竞争能力，也会降低企业的收入和盈利能力。报告期内，公司出口占收入比例为 62.20%，和去年 61.26%占比的占比基本持平。公司正逐步扩大内贸销售，因此汇率波动对企业的收入和利润带来的影响正逐步减少。6、原材料价格波动的风险 公司主要的原材料为活塞杆、钢管等钢制品，若主要原材料价格出现大幅波动，而公司未能及时调整产品价格，原材料价格波动将会对本公司的经营业绩产生一定影响。7、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人系陈必君，其合计控制公司 65%的股权，虽然公司已建立较为健全的三会治理机构，并且制定了较为完善有效的内控管理制度，但是公司实际控制人仍能利用其持股优势，通过行使表决权直接或者间接影响公司的重大经营管理决策。公司存在实际控制人控制不当的风险。8、国际新冠疫情的风险 新冠肺炎疫情全球扩散性，可能导致全球经济发展缓慢，消费紧缩。报告期内，公司出口占收入比例为 62.20%，和去年 61.26%占比的占比基本持平。目前国外客户都已经恢复正常至疫情之前的状态，新冠肺炎疫情带来的风险影响正逐步减少，但不排除疫情反扑。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、路得坦摩、股份公司 指 浙江路得坦摩汽车部件股份有限公司 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 公司现行有效的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让的行为 主办券商、国信证券 指 国信证券 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 安吉豪迈 指 安吉豪迈贸易有限公司 安吉安力威 指 安吉安力威投资管理合伙企业（有限合伙）售后市场 指 又称汽车后市场、汽车 AM 市场，是指汽车在售出之后，由维修、保养和更换等原因构成对汽车零部件和服务需求的市场，其参与主体主要包括汽车零配件生产商、销售商和汽车修理服务商三大类企业 OEM 指 OEM 生产，也称为定点生产，俗称代工（生产），基本含义为品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江路得坦摩汽车部件股份有限公司 英文名称及缩写 Zhe jiang Roadtamer Auto Parts Incorporated.Roadtamer 证券简称 路得坦摩 证券代码 839698 法定代表人 陈必君 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李娜 联系地址 浙江省安吉县灵峰街道霞泉 电话 0572-5015000 传真 0572-5015899 电子邮箱 公司网址 办公地址 公司董秘办公室 邮政编码 313300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造 主要业务 主要产品与服务项目 汽车减振器系列产品和相关服务的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）63,460,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安吉豪迈贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈必君），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330523670274801K 否 注册地址 浙江省安吉县灵峰街道霞泉 否 注册资本 63,460,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 邵明亮 朱启 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 120,719,230.99 107,201,770.97 12.61%毛利率%33.68%34.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,054,325.53 5,552,828.75 9.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,339,446.18 2,554,811.15 109.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.27%5.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.53%2.75%-基本每股收益 0.10 0.09 11.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 162,955,909.53 131,666,389.99 23.76%负债总计 63,411,070.42 38,175,876.41 66.10%归属于挂牌公司股东的净资产 99,544,839.11 93,490,513.58 6.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.47 6.8%资产负债率%（母公司）38.91%28.99%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.51 1.63-利息保障倍数 22.48 138.01-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,927,367.93 15,484,938.95-10.06%应收账款周转率 4.59 4.24-存货周转率 3.46 3.66-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.76%3.58%-营业收入增长率%12.61%-4.2%-净利润增长率%9.03%-40.34%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,460,000 63,460,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 349,083.30 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)641,741.09 委托他人投资或管理资产的损益 74,420.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,464.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目-217,094.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 843,685.78 所得税影响数 128,806.43 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 714,879.35 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布企业会计准则第 14 号收入(2017年修订)(财会201722 号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本次变更经公司董事会审议通过。注 注原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 2,275,007.48 483,204.29-1,791,803.19 合同负债 不适用 1,714,076.12 1,714,076.12 其他流动负债-77,727.07 77,727.07 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于汽车零部件及配件制造行业，是一家专业设计、研发、生产、销售汽车减振器部件的高新技术企业，主要产品为汽车减振器、座椅减振器等等。公司凭借在行业内多年经营，开发积累了一批优质、稳定的国内外客户资源，如光华荣昌、常州华阳、美国 CVG、德国威巴克等等。目前公司产品除了在中国本土销售外，还大量出口至欧洲、北美、中东、东南亚、澳大利亚等国家和地区的主机、售后和改装市场。公司的汽车减振器产品主要包括商用车减振器和改装车减振器，其中 商用车减振器主要为一级/二级供应商配套整车厂，改装车减振器则全部通过经销商销售。公司每年会参加国际知名汽车展会进行产品宣传推广。对于一级/二级整车厂客户，开发历时从 6 个月至两年不等，公司从产品技术方案提出到样品试制研发，从实验验证到小批量认可，在过程中，需要与客户充分沟通、紧密合作，通过各种验证确认及审核认可。一但通过客户的供应商资格认可和产品审核及批准，客户就会与公司签订框架协议，双方形成长期稳定的合作关系。公司采购的原材料主要包括管材、活塞杆和密封件，采购模式为“以产定购”。公司经过多年的生产经营，已经形成了稳定的采购渠道和优质的供应商群体，完全能满足公司生产经营需要，并建立了严格的供应商管理制度，从商品价格、质量、交期等方面进行考核管理。公司的生产模式为“以销定产”，即根据订单要求进行生产。在公司收到客户技术需求后，先根据技术资料进行样品研发，经过实验验证以及客户批准后，再组织 PPAP 小批量生产，PPAP 认可后再投入大批量生产。公司与整车厂和各级供应商签订框架合作协议，按照框架协议制定年度生产计划，再根据客户具体的需求制定月度计划和周计划。对于国外改装车的经销商，公司严格按照订单式生产的模式，随产随销，最大度降低库存。而对于国内外商用车、整车厂客户的一些通用型号，公司按照客户要求会设置一定的安全库存，以应对紧急订单的需要。在研发方面，公司拥有行业内一流的技术研发团队和路得坦摩汽车悬架研究院技术专家资源，具有行业领先的设计研发水平，可根据市场及客户需求情况，实施新产品的同步、快速研发。公司目前拥有1 项发明专利，43 项实用新型专利。公司的核心技术主要来源于国外技术的引进和公司研发团队的自主创新，产品开发已从普通的筒式减振器、机芯减振器，悬架减振器、可调减振器、单筒减振器、单筒可调减振器到 CDC 电控减振器升级，实现了由传统减振器功能化到智能化的转变。公司为中国减振器行业和摩托车减振器行业的理事单位，并主导汽车减振器及摩托车减振器行业标准的制定，具有行业领先的设计研发水平。13 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 28,456,988.03 17.46%8,664,109.37 6.58%228.45%应收票据 8,174,906.81 5.02%6,529,825.36 4.96%25.19%应收账款 28,371,292.59 17.41%24,173,037.81 18.36%17.37%存货 27,029,201.56 16.59%19,302,175.90 14.66%40.03%投资性房地产 11,323,281.19 6.95%12,063,220.27 9.16%-6.13%长期股权投资 0 0.00%591,315.25 0.45%-100.00%固定资产 44,445,564.08 27.27%34,377,398.14 26.11%29.29%在建工程 586,141.12 0.36%11,408,592.58 8.66%-94.86%无形资产 8,545,564.99 5.24%8,722,134.96 6.62%-2.02%商誉 0.00%短期借款 10,000,000.00 6.14%-长期借款 0.00%-交易性金融资产 0.00 0.00%750,000.00 0.57%-100.00%应收款项融资 905,000.00 0.56%1,107,902.20 0.84%-18.31%其他应收款 1,386,157.81 0.85%410,936.59 0.31%237.32%其他流动资产 543,134.01 0.33%723,213.68 0.55%-29.83%长期待摊费用 1,231,248.29 0.76%1,667,782.08 1.27%-26.17%14 递延所得税资产 562,091.76 0.34%503,915.52 0.38%11.54%其他非流动资产 703,940.00 0.43%4,013.78 0.00%17,438.08%应付账款 41,299,549.28 25.34%27,611,763.91 20.97%49.57%预收款项 93,714.29 0.06%483,204.29 0.37%-80.61%合同负债 3,347,007.83 2.05%1,714,076.12 1.30%95.27%应交税费 182,810.25 0.11%510,357.77 0.39%-64.18%其他应付款 493,716.39 0.30%345,440.88 0.26%42.92%其他流动负债 151,040.30 0.09%77,727.07 0.06%94.32%盈余公积 4,984,607.33 3.06%4,379,174.78 3.33%13.74%未分配利润 25,188,865.88 15.46%19,739,972.90 14.99%27.44%资产总计 162,955,909.53 100.00%131,666,389.99 100.00%23.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额增加了 1,979.29 万元，主要系本期银行短期借款增加和因为疫情原因，本期未进行股东分红；2、交易性金融资产：期末余额较期初余额减少了 75.00 万元，主要系银行协定了存款利率后，银行存款没有购买理财产品导致；3、其他应收款：期末余额较期初余额增加了 97.52 万元，主要系本期应收出口退税较去年期末增加以及符合公司人才政策的职工借款增加；4、存货：期末余额较期初余额增加了 772.70 万元，主要系年末公司备货影响导致；5、其他流动资产：期末余额较期初余额减少了 18.01 万元，主要系本期预缴企业所得税比去年减少导致；6、长期股权投资：期末余额较期初额减少了 59.13 万元，主要系本期处置长期股权投资导致；7、固定资产:期末余额较期初额增加了 1,006.82 万元，主要系本期 3#厂房竣工转固导致；8、在建工程：期末余额较期初余额减少了 1,082.25 万元，主要系本期 3#厂房工程竣工转固导致；9、其他非流动资产：期末余额较期初余额增加了 69.99 万元，主要系本期预付设备购置款增加导致。10、短期借款：期末余额较期初余额增加了 1,000.00 万元，主要系年初疫情影响，公司疫情贷款 1000万元；11、应付账款：期末余额较期初余额增加了 1368.78 万元，主要系本期销售量增加以及年底备货影响导致；12、预收账款：期末余额较期初余额减少了 38.95 万元，主要系本期预收房租费用减少导致；15 13、合同负债：期末余额较期初余额增加了 163.29 万元，主要系本期客户预收款增加；14、应交税费：期末余额较期初余额减少了 32.75 万元，主要系本期从价计征的房产税申报纳税时间变化影响导致；15、其他应付款：期末余额较期初余额增加了 14.83 万元，主要系本期 12 月底职工报销费用在次年初支付影响导致；16、其他流动负债：期末余额较期初余额增加了 7.33 万元，主要系本期国内预收款增加导致；17、未分配利润：期末余额较期初余额增加了 544.89 万元，主要系净利润增加影响导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 120,719,230.99-107,201,770.97-12.61%营业成本 80,056,124.29 66.32%70,613,340.81 65.87%13.37%毛利率 33.68%-34.13%-销售费用 8,645,930.64 7.16%7,486,367.29 6.98%15.49%管理费用 16,814,135.30 13.93%17,387,145.20 16.22%-3.30%研发费用 7,877,502.57 6.53%7,020,145.88 6.55%12.21%财务费用 832,587.59 0.69%-178,243.12-0.17%567.11%信用减值损失-245,940.53-0.20%-568,643.43-0.53%56.75%资产减值损失-405,806.18-0.34%-238,909.68-0.22%69.86%其他收益 641,741.09 0.53%3,407,757.73 3.18%-81.17%投资收益 333,105.38 0.28%-91,251.37-0.09%465.04%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 349,083.30 0.29%49,356.12 0.05%607.27%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 6,206,216.71 5.14%5,955,949.83 5.56%4.20%营业外收入 23,559.25 0.02%60,861.19 0.06%-61.29%营业外支出 28,023.77 0.02%106,662.00 0.10%-73.73%净利润 6,054,325.53 5.02%5,552,828.75 5.18%9.03%税金及附加 958,916.95 0.79%1,475,374.45 1.38%-35.01%所得税费用 147,426.66 0.12%357,320.27 0.33%-58.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本报告期比上年同期增加了 944.28 万元,变动比率为 13.37%，主要系报告期内营业收入16 较上期同期增加引起营业成本同步增加导致；2、财务费用：本报告期比上年同期增加了 101.08 万元,变动比率为 567.11%，主要系报告期内汇率下降产生的汇兑损失导致；3、其他收益：本报告期比上年同期减少了 276.60 万元,变动比率为-81.17%，主要系报告期内收到政府补助减少导致；4、投资收益：本报告期比上年同期增加了 42.44 万元,变动比率为 465.04%，主要系报告期内处置长期股权投资导致；5、信用减值损失：本报告期比上年同期增加了 32.27 万元,变动比率为 56.75%，主要系报告期内应收款坏账减少影响导致；6、资产减值损失：本报告期比上年同期减少了 16.69 万元,变动比率为 69.86%，主要系报告期内存货跌价损失增加导致；7、资产处置收益：本报告期比上年同期增加了 29.97 万元,变动比率为 607.27%，主要系本期出售固定资产导致；8、营业外收入：本报告期比上年同期减少了 3.73 万元,变动比率为-61.29%，主要系本期无保险理赔款收入导致；9、营业外支出：本报告期比上年同期减少了 7.86 万元,变动比率为-73.73%，主要系报告期内对外捐赠减少导致；10、税金及附加：本报告期比上年同期减少了 51.65 万元,变动比率为-35.01%，主要系报告期内从价计征的房产税申报纳税时间变化影响导致；11、所得税费用：本报告期比上年同期减少了 20.99 万元,变动比率为-58.74%，主要系报告期内所得税研发加计扣除费用增加以及处置长期股权投资产生的税会差异影响导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 118,088,998.79 104,313,480.45 13.21%其他业务收入 2,630,232.20 2,888,290.52-8.93%主营业务成本 79,143,632.79 69,678,468.40 13.58%其他业务成本 912,491.50 934,872.41-2.39%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 17 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%减振器 105,621,448.27 71,783,681.92 32.04%11.24%10.86%0.73%动力缸 2,474,257.90 1,475,071.98 40.38%-47.77%-48.18%1.20%配件 9,993,292.62 5,884,878.89 41.11%116.10%183.17%-25.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内 44,637,473.28 33,267,495.67 25.47%15.52%16.22%-1.72%国外 73,451,525.51 45,876,137.12 37.54%11.84%11.75%0.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、动力缸产品收入：本报告期比上年同期减少了 226.26 万元,变动比率为-47.77%，主要系动力缸产品客户需求减少（产品已到生命周期）所致。报告期内，公司收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 FK-Automotive GmbH 13,925,814.35 11.79%否 2 Outback Armour Pty Ltd 12,615,328.21 10.68%否 3 CVG NATIONAL SEATING COMPANY LLC 8,570,687.69 7.26%否 4 Vibracoustic CV Air Springs Magyarorszag Kft 8,522,410.64 7.22%否 5 河北光华荣昌汽车部件有限公司 7,953,477.83 6.74%否 合计合计 51,587,718.72 43.69%-与应收账款进行联动分析：报告期内，公司应收账款净额为 2,837.13 万元，较上年度同比增长 17.37%，应收款净额较去年同期增加 419.83 万元。主要原因是报告期内公司主营业务收入较去年同期增长 12.61%，且内销业务增长 15.5%，内销业务的合同收款账期较外销客户稍长及承兑收款导致。公司已按照应收账款坏账计提政策分别计提坏账准备，目前应收账款前五名客户都是非关联方。上述应收账款账龄均在一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 扬州市明峰弹簧有限公司 5,488,074.06 7.72%否 18 2 玉环市天成摩托车零部件制造厂 3,690,378.58 5.19%否 3 玉环指南机械厂 3,569,935.78 5.02%否 4 宁波市奉化兴权活塞杆厂 3,365,879.98 4.73%否 5 张家港恒基制管有限公司 3,156,509.81 4.44%否 合计合计 19,270,778.21 27.10%-与应付账款进行联动分析：报告期内，公司应付账款净额为 4,129.95 万元，较上年度同比增长 49.57%。主要原因是报告期内公司主营业务收入较去年同期增长 12.61%以及将本期末已通过票据背书支付但未终止确认的应付账款总额为 585.07 万元导致。以上供应商都是非关联方，且上述应付账款账均在合同期内。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,927,367.93 15,484,938.95-10.06%投资活动产生的现金流量净额-3,821,284.27-2,675,461.89-42.83%筹资活动产生的现金流量净额 9,711,342.13-5,119,937.50 289.68%现金流量分析现金流量分析：1、本报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 155.76 万元，变动比率为-10.06%，主要原因系本报告期内公司支付职工薪酬以及外贸出口费用增加导致；2、本报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 114.58 万元，变动比率为-42.83%，主要原因系本报告期内购买银行理财产品减少导致；3、本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 1,483.13 万元，变动比率为 289.68%，主要原因系本报告期内公司银行短期借款增加以及本期未进行年度利润分配导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江雨辰机械有限公司 参股公司 汽车零部件、电子产品、电子测量仪器的设计、研发、生产、销售；汽车零部件、电子产品、电子测量仪器技术的技术咨询、技术服4,547,964.78 3,601,381.03 2,400-638,513.87 19 务、技术转让；货物及技术进出口业务。主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 浙江雨辰机械有限公司（参股子公司）2018 年 6 月 1 日，本公司与黄震、胡威权共同出资设立参股公司浙江雨辰机械有限公司，注册地